erp沙盤培訓ppt課件(2)(參考版)
2025-01-13 14:20本頁面
【正文】 描述清楚即可。 ? 大量使用短貸的前提：保證權益穩(wěn)定上升，且漲幅較大，可以不斷借新債還舊債 財務 ? 貼現： ? 未更新應收款前，當季的應收款仍算“ 1Q貼現”、下一季的應收款算作“ 2Q貼現” ? 貼現利息向上取整，因此 1Q及 2Q貼現應盡量為 10的倍數， 3Q/4Q貼現盡量為 8的倍數 財務 ? 本年應交稅金在下一年投廣告時與廣告費一并繳納 ? 為避免破產，年末應保持一定現金，以支付下一年的廣告費 +稅金 +長貸利息 財務 ? 財務總監(jiān)互動：貼現幾 Q的賬款最合算？ 財務 ? 貼現應視作融資的一種 ? 貼現一期的應收賬款，可視作把錢先借來花，借款期為一個季度，利息為 10%，年化利息為 40% ? 那貼現 3Q賬款的年化利息為多少？ 財務報表 資產負債表 資 產 期末數 負債和所有者權益 期末數 流動資產： 負債： 現金 56 長期負債 0 應收款 短期負債 0 在制品 0 應付賬款
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