第十章對外投資管理(參考版)
2024-10-15 11:40本頁面
【正文】 單位基金累計凈值增長率反映了基金投資、分配策略實施和基金整體投資水平的指標(biāo)。 ? 單位基金凈值增長率反映了基金投資策略實施和基金投資水平的指標(biāo)。 ? 將本期凈收益與本期收入比較，計算本期凈收益率并與其他基金凈收益率水平比較，可以分析基金經(jīng)營費用水平 。 第四節(jié) 證券基金投資 ? （二）盈利狀況指標(biāo)及其分析 ? ? 一般來說 在規(guī)定的界限內(nèi)，基金投資股票與權(quán)證差價收入占收入比重越高，基金獲取收益的能力越高，當(dāng)然基金投資風(fēng)險也越高。 第四節(jié) 證券基金投資 ? ? 貨幣資產(chǎn)比例是指報告期末貨幣資產(chǎn)，主要是指銀行存款占基金資產(chǎn)總值的比例。 ? 從單位基金累計凈值與單位基金資產(chǎn)凈值的差異分析基金的分配政策，兩者的差異越大，基金公司越偏好實施積極的分紅政策。 封閉式基金折價率越高，越接近到期日，套利的空間越大，其潛在的價值越大。 ? 單位基金凈值是基金交易價格的依據(jù)，是申購與贖回每份基金的價格基礎(chǔ)。 ? 基金資產(chǎn)總值反映了基金總的資產(chǎn)規(guī)模，基金資產(chǎn)規(guī)模的變化受基金投資業(yè)績變化和非投資業(yè)績變化的影響。 第四節(jié) 證券基金投資 ? 三、反映基金投資價值的財務(wù)指標(biāo)及其分析 ? （一）反映資產(chǎn)狀況指標(biāo)及其分析 ? ? 基金資產(chǎn)總值是包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。 第四節(jié) 證券基金投資 ? （三）按組織形式不同分 ? 根據(jù)組織形式的不同，可分為公司型基金和契約型基金。 第四節(jié) 證券基金投資 ? 二、證券投資基金分類 ? （一）按基金單位是否可以增加或贖回分 ? 按基金單位是否可以增
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