【正文】 當(dāng)壽險合同中附有殘廢給付或殘廢優(yōu)惠時，計算人壽保險費須考慮殘廢率。保單分紅來源于死差益、利差益和費差益。全年解約的保額與該年初有效保額的比率。 三、人壽保險的費率厘定 預(yù)定利息率 人壽保險費計算中，為維護保險雙方的利益，預(yù)定利率采用復(fù)利計算。 （ 3）依壽險業(yè)務(wù)與年金業(yè)務(wù)的區(qū)別，生命表分為壽險生命表與年金生命表。后者是根據(jù)人壽保險被保險人的死亡經(jīng)驗資料制成的，是保險人確定死亡率和厘定費率的主要依據(jù)。死亡率是根據(jù)生命表得出的。保險金額 100%＝純保險費率按保險費提取附加保費的比例 三、人壽保險的費率厘定 （ 一）人壽保險費的構(gòu)成： 純保險費 用于建立責(zé)任準(zhǔn)備金，進行合同責(zé)任的給付； 安全加成 用于補償保險給付與保險金額之間的可能偏差； 附加保費 補償實際費用的耗費。保險金額 100%，實務(wù)中通常按純保費的一定比例提取附加保費。 第二附加費率。 為了減少賠償金額超過純保費的年份的出現(xiàn)，通常采用在平均保額損失率上附加這組保額損失率的一次、二次或若干次均方差的方法來確定純費率。影響保額損失率的因素有：保險事故發(fā)生的頻率、保險事故的損毀率、保險標(biāo)的的損毀程度、受災(zāi)保險標(biāo)的的平均保險額與全部保險標(biāo)的平均保險額的比率，四者的乘積即為保額損失率。 二、財產(chǎn)保險費率厘定 （ 二）財產(chǎn)保險純費率的確定 保額損失率的確定。 預(yù)約再保險 分出公司與分入公司預(yù)先訂立合同，分出公司有權(quán)決定是否將有關(guān)責(zé)任轉(zhuǎn)讓給分入公司，但分出公司一旦分出，分入公司必須接受。 固定再保險 分出公司與分入公司預(yù)先訂立合同，分出公司按照合同的規(guī)定將有關(guān)風(fēng)險或責(zé)任分給分入公司的再保險安排。 比例再保險 （ 1）成數(shù) 分保 （ 2）溢額分保 非比例再保險 （ 1） 超額賠款再保險 （ 2） 超額賠付率再保險 七、再保險業(yè)務(wù)管理 （三）再保險業(yè)務(wù)的安排方式 臨時再保險 是原保險人根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需要將有關(guān)風(fēng)險或責(zé)任臨時分給再保險人的再保險安排 。 主動、迅速、準(zhǔn)確、合理原則。 三、保險承保管理 （三）承保決策 正常承保 附條件承保 拒絕承保 （四）承保管理 接受承保單 審核驗險 接受業(yè)務(wù) 繕制單證 （五）續(xù)保管理 四、保險理賠管理 （一）保險公司的理賠原則 重合同、守信用的原則。 第十一章 保險公司經(jīng)營實務(wù) 一、保險營銷管理 （一）保險營銷的必要性 （二）保險營銷環(huán)境分析 （三）保險營銷渠道 直接營銷渠道 間接營銷渠道 （ 1）代理人營銷； （ 2）經(jīng)紀(jì)人營銷。 （ 5） 財務(wù)核算的監(jiān)管。 包括對可運用資金來源 、 資金運用原則和運用方式的規(guī)定 。 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；未決賠款準(zhǔn)備金；壽險未到期責(zé)任準(zhǔn)備金； 保險保障基金；公積金 ， 包括資本公積金和盈余公積金 。 五、保險市場監(jiān)管 保險財務(wù)的監(jiān)管 （ 1） 資本金的監(jiān)管 。 再保險應(yīng)遵循法定分保原則和優(yōu)先國內(nèi)分保原則 。 不得兼營 （ 2） 保險條款與費率的監(jiān)管 。 五、保險市場監(jiān)管 保險經(jīng)營的監(jiān)管 （ 1） 經(jīng)營范圍的監(jiān)管 。 （ 3） 保險公司停業(yè)解散的監(jiān)管：整頓 ， 接管 ， 解散 ， 破產(chǎn) ，清算 。 保險市場準(zhǔn)入包括登記制和審批制 ， 我國采用后者 。 五、保險市場監(jiān)管 （ 三 ） 保險監(jiān)管的內(nèi)容 保險組織的監(jiān)管 （ 1） 保險組織形式合法 。 這是一種最嚴(yán)格 、 具體的監(jiān)管方式 。 是政府對保險市場進行監(jiān)管的各種方式中最寬松的方式 . （ 2） 規(guī)范管理 ， 也稱準(zhǔn)則主義 。 五、保險市場監(jiān)管 保險監(jiān)管的方式 （ 1） 公告管理 。 （ 4）保險信用評級。 （ 3）保險行業(yè)自律。 （ 2）保險監(jiān)管機構(gòu)。 五、保險市場監(jiān)管 （二）保險監(jiān)管體系與方式 保險監(jiān)管的體系 （ 1）保險監(jiān)管法規(guī)。 *防止利用保險進行欺詐 。 保險監(jiān)管的原則與目標(biāo) （ 1） 保險監(jiān)管的原則：堅實原則；公平原則；健全原則；社會原則 。 （ 二 ） 幾種典型的保險市場組織形式 根據(jù)我國 《 保險法 》 的規(guī)定 ， 我國保險公司應(yīng)當(dāng)采取股份有限公司和國有獨資公司兩種組織形式 。 一般商品市場價格競爭機制，在保險市場上必然受到某種程度的限制 。 價值規(guī)律對于保險費率的自發(fā)調(diào)節(jié)只限于凝結(jié)在費率中的附加費率部分的社會必要勞動時間。保險經(jīng)濟保障是一種特殊的商品。 保險商品。 保險市場的中介方 。 保險市場的需求方 。 一個完整的保險市場應(yīng)具備如下四個要素 保險市場的供給方 。 *最大可信損失，即指在通常情況下可能遭受的最大損失額。 *某一風(fēng)險單位因多種損失原因受損的概率。 因企業(yè)高級主管人員的死亡和喪失工作能力對企業(yè)造成的損失。 因損害他人利益而引起的訴訟導(dǎo)致企業(yè)遭受的損失。 二、風(fēng)險管理的定義、范圍和目標(biāo) （三）風(fēng)險管理的目標(biāo) 損前目標(biāo) （ 1）經(jīng)濟目標(biāo) （ 2）減輕企業(yè)和個人對潛在損失的煩惱和憂慮 （ 3）遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任 損后目標(biāo) （ 1）企業(yè)生存 （ 2）保持企業(yè)經(jīng)營的連續(xù)性 （ 3）收入穩(wěn)定 （ 4）社會責(zé)任 三、風(fēng)險管理的程序 （一）制訂風(fēng)險管理計劃 確定風(fēng)險管理人員的職責(zé) 確定風(fēng)險管理部門的內(nèi)部組織機構(gòu) 與其他部門的合作 風(fēng)險管理計劃的控制 編制風(fēng)險管理方針書 三、風(fēng)險管理的程序 （二）識別風(fēng)險 主要識別企業(yè)所面臨的所有純粹損失風(fēng)險： 財產(chǎn)的物質(zhì)性損失以及額外費用支出。 員工福利計劃，包括安排和管理員工團體人身保險。 損失管理工程。 第九章 風(fēng)險管理 ? 一、風(fēng)險管理的起源和發(fā)展 ? 二、風(fēng)險管理的定義、范圍和目標(biāo) （一）風(fēng)險管理的定義 風(fēng)險管理是有關(guān)純粹風(fēng)險的管理決策，其中包括一些不可保的風(fēng)險。（實際價值共保比例） 四、幾種特殊賠償方式 3. 英國的特別分?jǐn)倵l款 （ 75％分?jǐn)倵l款） 若達到 75％的比例，按實際損失賠償。 ②可采用共同保險的條款：保險人在保單上規(guī)定一共保比例，要求投保人按保額與實際價值的比例投保，若達到，則視為是足額保險，發(fā)生損失，按實際損失賠，若未達到，則按比例賠償。 四、幾種特殊賠償方式 1. 消失的免賠額 ：即事先規(guī)定消失免賠額的起點，該免賠額隨著損失額的增加而逐漸減少，直至完全消失。 （ 2）保險人承擔(dān)對施救費用的賠償，在保險標(biāo)的本身損失的賠償以外另行計算，最多不超過保額。 ③順序免責(zé)：由先出單的保險公司賠償，未賠完的由第二家保險公司賠。 賠款＝損失額－免賠額 ＝保額（損失率－免賠率） 三、財產(chǎn)保險的賠償 7. 重復(fù)保險的分?jǐn)?： ①比例分?jǐn)偅杭窗锤鞅ｋU人的保額占總保額的比例分?jǐn)偂? 賠款＝約定限額－實際收獲 三、財產(chǎn)保險的賠償 6. 免責(zé)賠償 （小額賠款時使用）：即事先規(guī)定一免賠額，對未超過免賠額的損失不賠，損失超過免賠額的，賠償方法有二種： ①相對免賠額：不作任何扣除而賠全部損失。 三、財產(chǎn)保險的賠償 4. 第一危險賠償 ：即對保額限度以內(nèi)損失全部負(fù)責(zé)賠償，按實際損失賠償。 （ 1） 保險金額大于或等于出險時的重置價值時： 全損，按出險時的重置價值賠償；部分損失按實際損失賠。 賠款＝保額損失額247。出險時實際價值 2. 定值保險 ：由投保人和保險人雙方對保險標(biāo)的約定價值作為保額投保。 全損：按保險金額賠償； 分損：按比例賠償。 全損：按實際價值賠償； 分損：按實際損失賠償。 全損：賠償保險金額，即實際價值； 分損：按實際損失賠償。 三、財產(chǎn)保險的賠償 1. 不定值保險的賠償 保額的確定：由投保人按投保時標(biāo)的的實 際價值確定保額。 2. 按賠償限額賠償，在賠償限額內(nèi)，全部賠，超過部分由被保險人自負(fù)。 ②人身意外傷害險：死亡 —— 全付； 傷殘 —— 按傷殘程度付。 第八章 保險賠償計算 一、人身保險的給付 二、責(zé)任保險的賠償 三、財產(chǎn)保險的賠償 四、幾種特殊賠償方式 一、人身保險的給付 1. 保險金額的確定 ：由雙方約定，據(jù)被保險人的需要和投保人的繳費能力并與保險人協(xié)商確定。 仲裁 ：由保險人和被保險人在爭議發(fā)生之前或之后達成書面協(xié)議，把爭議交給雙方都同意的第三者進行裁決。 五、保險合同的索賠時效 1．壽險： 5年 2．非壽險： 2年 ———— 從被保險人或受益人知道保險事故發(fā)生之日起算。投保人提出解約，即退保。 4．違約終止：由于被保險人違反合同的基本條件而終止。 2．履約終止：保險人按保險合同完成保險金額的賠償責(zé)任而終止。 ①在失效后兩年內(nèi)提出書面復(fù)效申請；②被保險人符合可保條件；③沒有退保；④一次交清所欠的保費、利息和貸款及利息。 （四）保險合同的中止 1．中止原因：過了寬限期仍未繳費。 3．內(nèi)容變更：保險金額等的變更。 （三）保險合同的變更 1．主體變更：保險人、投保人、被保險人、受 益人。 （二）保險合同生效的條件 零時起保制 1．財產(chǎn)險合同以雙方約定交付保費的時間 和方式作為生效條件。 2． 承諾 ：一方對另一方的要約作出完全接受的意思表示。 四、保險合同的訂立、生效、