【正文】 。四是加強(qiáng)審計(jì)文化建設(shè)。三是加強(qiáng)和完善社會(huì)管理。同時(shí)，加大培訓(xùn)力度，推進(jìn)審計(jì) ao 實(shí)施系統(tǒng)的應(yīng)用工作，年初舉辦計(jì)算機(jī)審計(jì)系統(tǒng) ao審計(jì)培訓(xùn)班，推廣計(jì)算機(jī)審計(jì)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)； 7 月至 8 月，積極動(dòng)員近百名審計(jì)干部參加自治區(qū)審計(jì)廳在全區(qū)審計(jì)系統(tǒng)中開(kāi)展的計(jì)算機(jī)審計(jì)知識(shí)競(jìng)賽及實(shí)踐技能競(jìng)賽，提高審計(jì)人員計(jì)算機(jī)審計(jì)工作水平，取得了良好效果。組織 課題組加大計(jì)算機(jī)審計(jì)方法研究力度，撰寫(xiě)的一項(xiàng)《醫(yī)院收費(fèi)計(jì)算機(jī)審計(jì)》榮獲國(guó)家審計(jì)署優(yōu)秀獎(jiǎng)，并和 XX 區(qū)另外一項(xiàng)《地方稅收計(jì)算機(jī)審計(jì)》同時(shí)入選國(guó)家審計(jì)署計(jì)算機(jī)審計(jì)方法典型方法庫(kù)。二是加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè)。一是加強(qiáng)審計(jì)法制化建設(shè)。今年，地區(qū)審計(jì)系統(tǒng)有 400 多人次參加審計(jì)署、審計(jì)廳組織的遠(yuǎn)程視頻會(huì)議和培訓(xùn)工作。四是建立人才隊(duì)伍培養(yǎng)機(jī)制。鼓勵(lì)審計(jì)干部參加在職自學(xué)、函授、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等各類(lèi)學(xué)歷教育及專業(yè)職稱考試，努力培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干人才、急需專業(yè)人才。充分調(diào)動(dòng)審計(jì)干部的工作積極性，推出 8 個(gè)正（副）科級(jí)職位開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)上崗，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)上崗，有 5 名同志脫穎而出走上中層領(lǐng)導(dǎo)崗位，促進(jìn)了年輕干部盡快成長(zhǎng)，營(yíng)造了公開(kāi)、平等、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)的用人環(huán)境。對(duì) 7 個(gè)科（室）負(fù)責(zé)人實(shí)施了科級(jí)干部交流輪崗，進(jìn)一步激發(fā)了審計(jì)機(jī)關(guān)工作活力。 (二 )審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。 (一 )領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)不斷提升。 111 月，共完成行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目 5 個(gè)，審計(jì)查出主要問(wèn)題金額 707 萬(wàn)元。 (六 )圍繞財(cái)務(wù)收支真實(shí)性，行政事業(yè)審計(jì)切實(shí)提高。按照“全面推進(jìn)、突出重點(diǎn)、健全制度、規(guī)范管理、提高質(zhì)量、深化發(fā)展”的工作要求，圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部依法履責(zé)這 條主線，以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任、廉潔自律為重點(diǎn)，深化審計(jì)內(nèi)容，完善評(píng)價(jià)方式方法，審計(jì)力度不斷加大；與組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察、國(guó)資等部門(mén)的協(xié)調(diào)配合更加密切，積極貫徹落實(shí)自治區(qū)黨委辦公廳、自治區(qū)人民政府辦公廳《自治區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》，研究制定加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的具體措施，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變審計(jì)觀念，創(chuàng)新工作方式方法，改進(jìn)計(jì)劃管理和成果運(yùn)用工作，促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)干部自我約束和正確履行職責(zé)，審計(jì)結(jié)果為組織部門(mén)加強(qiáng)干部管理提供了參考依據(jù)。 111月，共完成固定資產(chǎn)投資審計(jì) 9 個(gè)，項(xiàng)目投資額 20785 萬(wàn)元，完成投資額 20785 萬(wàn)元，審計(jì)查出主要問(wèn)題金額 2560 萬(wàn)元，核減投資額（工程款） 2560 萬(wàn)元，為 XX 區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展節(jié)省了建設(shè)資金，有效地維護(hù)了建筑市場(chǎng)秩序。 (四 )圍繞提高投資效益，政府投資審計(jì)不斷拓展。根據(jù)構(gòu)建公共財(cái)政體系的框架，按照《審計(jì)法》和《人大監(jiān)督法》關(guān)于預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督重點(diǎn)內(nèi)容的要求，以規(guī)范預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益、推進(jìn)深化改革為主要目標(biāo)，圍繞資金分配和預(yù)算管理這條主線，注重規(guī)范財(cái)政收支行為，反映公共財(cái)政狀況，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)以及政策執(zhí)行的審 計(jì)，促進(jìn)財(cái)政資金更加合理、有效地使用，進(jìn)一步深化了預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。同時(shí)，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，推動(dòng)河南省審計(jì)廳加大對(duì)口援助力度，廳長(zhǎng)史寧安來(lái)哈考察調(diào)研 ，援助別克商務(wù)轎車(chē)一輛，解決了常年困擾審計(jì)干部工作用車(chē)?yán)щy的問(wèn)題，并決定以后每年為哈密審計(jì)援助經(jīng)費(fèi) 20 萬(wàn)元，每年為哈密培訓(xùn)審計(jì)干部近 10 余人次，承擔(dān)培訓(xùn)人員的一切費(fèi)用。 (二 )圍繞援疆項(xiàng)目和資金 ,援疆審計(jì)工作不斷創(chuàng)新。審計(jì)查出主要問(wèn)題金額 21 萬(wàn)元，查出有 萬(wàn)人次符合社會(huì)保障條件的特殊人員存在選擇性參保，查出不符合保障條件的人員違規(guī)享受待遇 萬(wàn)元，涉及待遇發(fā)放 418 人次，其 中：查出在 2021 年有 10 戶購(gòu)買(mǎi)私家車(chē)的家庭違規(guī)享受城市最低生活保障待遇 360 次，涉及金額 萬(wàn)元；查出在職人員違規(guī)享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇 58 人次，涉及金額 萬(wàn)元。社會(huì)保障資金審計(jì)是國(guó)務(wù)院部署、審計(jì)署統(tǒng)一組織的全國(guó)項(xiàng)目，是今年地區(qū)審計(jì)工作的頭等大事、重中之重。 一、 2021年 111 月主要工作目標(biāo)任務(wù)完成情況 今年，把推進(jìn)法治、維護(hù)民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)國(guó)家、自治區(qū)和地區(qū)各項(xiàng)政策措施的落實(shí)、財(cái)政資金安全、社保和民生工程、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工程建設(shè)領(lǐng)域等方面的審計(jì)監(jiān)督，共完成審計(jì)及審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目 21 個(gè)（其中：績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目 17 個(gè)），審計(jì)查出主要問(wèn)題金額 59289 萬(wàn)元，其中：違規(guī)金額120 萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額 59169 萬(wàn)元；審計(jì) 發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問(wèn)題 37個(gè)；損益（收支）不實(shí) 687 萬(wàn)元；審計(jì)處理處罰 3690 萬(wàn)元，其中：應(yīng)上交財(cái)政 79 萬(wàn)元（其中：罰沒(méi) 31 萬(wàn)元），應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼 2560萬(wàn)元，應(yīng)歸還原資金渠道 496 萬(wàn)元，應(yīng)繳納其他金額 13 萬(wàn)元，應(yīng)調(diào)賬處理金額 257 萬(wàn)元；審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題金額 5968 萬(wàn)元，其中：增收節(jié)支 1712 萬(wàn)元，已上交財(cái)政 77 萬(wàn)元，已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼 1244萬(wàn)元，已歸還原資金渠道 390 萬(wàn)元，已調(diào)賬處理金額 12 萬(wàn)元；審計(jì)后挽回（避免）損失 2744 萬(wàn)元；核減投資額 2560 萬(wàn)元；出具審計(jì)報(bào)告和報(bào)送審計(jì)調(diào)查報(bào)告 23 篇 ，向被審計(jì)單位提出有效建議 52 條；提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào) 59 篇，被批示、采用審計(jì)信息 52篇。尤其是受歷史因素的影響，全市審計(jì)機(jī)關(guān)普遍存在人手少、工作任務(wù)重等問(wèn)題，審計(jì)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、政策 水平、創(chuàng)新能力與新形勢(shì)下開(kāi)展審計(jì)工作的要求還不夠適應(yīng)，審計(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)還比較薄弱，審計(jì)信息化建設(shè)剛剛步入正軌，還沒(méi)有充分發(fā)揮其應(yīng)有效力，審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化還需進(jìn)一步加強(qiáng)等等，我們將在今后的工作中高度重視，進(jìn)一步采取有效措施，切實(shí)加以改進(jìn)和解決，推動(dòng)審計(jì)事業(yè)可持續(xù)發(fā)展，不斷提高服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力和水平。二是定期召開(kāi)行風(fēng)監(jiān)督員座談會(huì)，廣泛征求社會(huì)各界對(duì)審計(jì)工作的意見(jiàn)和建議，加大對(duì)審計(jì)執(zhí)法行為的監(jiān)督力度，保證審計(jì)監(jiān)督權(quán)在“陽(yáng)光”下運(yùn)行。 （三）開(kāi)展多形式監(jiān)督。 （二）強(qiáng)化制度約束。四是積極參加全省審計(jì)機(jī)關(guān)“廉政之聲”歌詠合唱比賽，通過(guò)全員學(xué)唱、人人參與，切實(shí)增強(qiáng)了審計(jì)人員對(duì)廉潔從審的認(rèn)同感和責(zé)任 感。三是組織開(kāi)展全市審計(jì)系統(tǒng)“審計(jì)人廉政之歌”演講比賽，通過(guò)身邊的先進(jìn)人物和典型事跡，引導(dǎo)教育審計(jì)人員愛(ài)崗敬業(yè)、廉潔奉公、無(wú)私風(fēng)險(xiǎn)。二是積極開(kāi)展警示教育活動(dòng)。一是以開(kāi)展固定資產(chǎn)投資審計(jì)黨風(fēng)廉政學(xué)習(xí)教育月活動(dòng)，促進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)不斷深化。 2021 年，全市 審計(jì)機(jī)關(guān)全部被命名為市級(jí)“文明單位”，我局從 2021 年開(kāi)始連續(xù)三年被評(píng)為政（行）風(fēng)評(píng)議“先進(jìn)單位”，樹(shù)立了良好的社會(huì)形象。如，我們編報(bào)的《我市新型合作醫(yī)療基金結(jié)余率偏高新型合作醫(yī)療制度有待進(jìn)一步完善》、《我市世行貸款灌溉農(nóng)業(yè)三期項(xiàng)目管理中存在的問(wèn)題不容忽視》等信息，繆市長(zhǎng)作出重要批示，要求有關(guān)部門(mén)按照審計(jì)建議迅速落實(shí)整改，完善相關(guān)制度。 （四）強(qiáng)化專項(xiàng)資金審計(jì)，促進(jìn)支農(nóng)惠農(nóng)政策更好落實(shí)。同時(shí)，還對(duì)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)工程進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，為領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)決策提供了依據(jù)。在關(guān)注建設(shè)資金管理、使用真實(shí)性、合規(guī)性的同時(shí)，還對(duì)項(xiàng)目規(guī)劃的科學(xué)性、投資決策的合理性和投資的效益性進(jìn)行了研究分析，不斷深化審計(jì)監(jiān)督內(nèi)容，提高審計(jì)服務(wù)層次。 （三）加強(qiáng)政府工 程投資審計(jì)，促進(jìn)財(cái)政資金使用效益不斷提高。與此同時(shí)，我們還積極推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果公開(kāi)問(wèn)責(zé)評(píng)議工作，并根據(jù)市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo) 的批示，修訂出臺(tái)了《 **市領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果公開(kāi)問(wèn)責(zé)評(píng)議辦法》，把問(wèn)責(zé)和問(wèn)效結(jié)合起來(lái)。按照十七大提出的“重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)”的要求，在堅(jiān)持逢離必審的基礎(chǔ)上，不斷擴(kuò)大任中審計(jì)覆蓋面，并把財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)、效益審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)相結(jié)合，在揭露具有苗頭性、傾向性問(wèn)題，預(yù)防貪污腐敗行為的同時(shí)，不斷深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容。全市共完成 40 個(gè)項(xiàng)目單位的財(cái)政決算，提出審計(jì)建議 104 條，被采納 87條，有效規(guī)范了財(cái)政資 金管理?？娙鹆质虚L(zhǎng)作出重要批示，并組織研究出臺(tái)了《市政府關(guān)于調(diào)整市、區(qū)財(cái)政管理體制的通知》，對(duì)市、區(qū)財(cái)政收入分配體制進(jìn)行進(jìn)一步規(guī)范和調(diào)整，維護(hù)了稅收征管秩序和國(guó)家稅法的嚴(yán)肅性。兩年來(lái)，共對(duì) 91 個(gè)財(cái)稅部門(mén)和預(yù)算執(zhí)行單位進(jìn)行了審計(jì)，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議 244 條，被審計(jì)單位積極采納 208 條。 （一）加強(qiáng)財(cái)政資金審計(jì)，促進(jìn)依法理財(cái)水平不斷提高。在各級(jí)政府和相關(guān)部門(mén)的支持配合下，目前全市各縣（區(qū)）聯(lián)網(wǎng)審計(jì)在全省率先開(kāi)展，初步實(shí)現(xiàn)了對(duì)行政事業(yè)單位資金管理的時(shí)時(shí)監(jiān)督 。三是全面推行聯(lián)網(wǎng)審計(jì)。二是積極探索信息 系統(tǒng)審計(jì)。一是在全省審計(jì)系統(tǒng)率先使用審計(jì)管理系統(tǒng)（“ oa”系統(tǒng)）。 （三）實(shí)施技術(shù)強(qiáng)審，審計(jì)工作效能進(jìn)一步提高。在每次審計(jì)進(jìn)點(diǎn)前，堅(jiān)持把審計(jì)依據(jù)、審計(jì)職責(zé)、審計(jì)執(zhí)法程序、審計(jì)執(zhí)法人員、審計(jì)工作紀(jì)律以及責(zé)任追究辦法等向社會(huì)進(jìn)行公開(kāi)，把審計(jì)行為置于社會(huì)各界尤其是被審計(jì)單位的監(jiān)督之下。項(xiàng)目審計(jì)負(fù)責(zé)人要對(duì)所審項(xiàng)目質(zhì)量終身負(fù)責(zé)，實(shí)行責(zé)任追究，不斷強(qiáng)化審計(jì)人員依法從審的責(zé) 任意識(shí)。從審前調(diào)查、審計(jì)方案制定、審計(jì)組織實(shí)施到審計(jì)報(bào)告編制，嚴(yán)格按照審計(jì)質(zhì)量控制辦法中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，認(rèn)真落實(shí)三級(jí)復(fù)核制度，層層把關(guān)，分級(jí)負(fù)責(zé)，責(zé)任到人。圍繞“五五”普法工作開(kāi)展，每年都組織 35 次法律法規(guī)學(xué)習(xí)活動(dòng)，增加審計(jì)人員對(duì)新出臺(tái)法律法規(guī)的了解和掌握，促使其在使用法律法規(guī)時(shí)得心應(yīng)手，左右逢源。我局法制工作多次受到市政府表彰，連續(xù)三年被評(píng)為“先進(jìn)單位”，在優(yōu)秀項(xiàng)目上 報(bào)中，有多項(xiàng)審計(jì)工作被省審計(jì)廳評(píng)為“優(yōu)秀項(xiàng)目”。 （二）加強(qiáng)法制建設(shè)，審計(jì)執(zhí)法行為進(jìn)一步規(guī)范。三是積極開(kāi)展各種自學(xué)活動(dòng)，要求審計(jì)人員 嚴(yán)格按照組織、人事部門(mén)的部署安排，積極開(kāi)展“菜單式”選學(xué)、“ 5+x”公務(wù)員培訓(xùn)等自學(xué)活動(dòng)，并鼓勵(lì)其參加各種提升學(xué)歷層次、職稱等級(jí)等后續(xù)教育，在學(xué)習(xí)中改善知識(shí)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化知識(shí)體系。二是組織參加各類(lèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以“請(qǐng)進(jìn)來(lái)、走出去”為主要方式，邀請(qǐng)審計(jì)署、省市有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、專家對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行法律法規(guī)、計(jì)算機(jī)審計(jì)、績(jī)效審計(jì)等專題培訓(xùn)，同時(shí)積極派員參加國(guó)家審計(jì)署、省審計(jì)廳舉辦的各類(lèi)專題培訓(xùn)班，學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)，提高審計(jì)能力。我們通過(guò)思想教育、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、鼓勵(lì)自學(xué)等方式，不斷提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)，著力打造一支政治過(guò)硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的高素質(zhì)審計(jì)干部隊(duì)伍。多年來(lái)，班子成員之間相處融洽，從沒(méi)有講過(guò)氣話、不利于團(tuán)結(jié)的話，而是及時(shí)補(bǔ)臺(tái)，相互配合，班子整體功能和核心作用得到了較好發(fā)揮。我們從團(tuán)結(jié)的愿望出發(fā)，認(rèn)真打牢團(tuán)結(jié)的思想基礎(chǔ)，用黨性原則、上級(jí)指示、審計(jì)事業(yè)來(lái)統(tǒng)一班子成員的思想。領(lǐng)導(dǎo)班子廣泛征求各方面意見(jiàn)，定期開(kāi)展民主生活會(huì)，通過(guò)開(kāi)誠(chéng)布公的交流，批評(píng)和自我批評(píng)的開(kāi)展，談心交心，查擺問(wèn)題，并就工作中存在的問(wèn)題和不足，進(jìn)行深刻剖析和認(rèn)真總結(jié)，明確整改措施，明確工作思路，提高決策水平。我們把民主政治建設(shè)作為增強(qiáng)班子創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力的重要保證，嚴(yán)格按照“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定”的原則，堅(jiān)持大事開(kāi)會(huì)碰頭、