【正文】 40 第二部分 附 表 第三部分 附 件 D1 第四部分 附 圖 。 抗風(fēng)險(xiǎn)能力分析 該項(xiàng)目從盈虧平衡點(diǎn)及售價(jià)、產(chǎn)量的降低，產(chǎn)品成本、建設(shè)投資的增加對(duì)內(nèi)部收益率的影響看，該項(xiàng)目 只 有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)和失誤， 某某 剴邁集團(tuán) 要積極采取現(xiàn)代企業(yè)管理制度，加強(qiáng)管理和監(jiān)督。 總之，投資項(xiàng)目的不確定因素是客觀存在的，有些因素的不確定性可能會(huì)超出事先的控制，對(duì)投資產(chǎn)生較大的風(fēng)險(xiǎn)。 評(píng)價(jià)項(xiàng)目時(shí)所用的投入物或產(chǎn)出物的數(shù)量和質(zhì)量，是根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)水平估算和制定 的，但隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，有可能會(huì)發(fā)生技術(shù)上、工藝上等的技術(shù)性更改，致使原估計(jì)值產(chǎn)生較大偏差，甚至可能導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)際壽命期提前結(jié)束，難以產(chǎn)生預(yù)計(jì)的投資收益。 38 12 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 綜合經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析 高收益的同時(shí)也會(huì)帶來(lái)投資的高風(fēng)險(xiǎn)，本項(xiàng)目也不例外。 綜合經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目計(jì)算期平均稅后利潤(rùn)為 5980 萬(wàn)元，銷售利潤(rùn)率為 %，表明項(xiàng)目有較高的盈利水平；稅前內(nèi)部收益率為 %，稅后內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)收益率；稅后靜態(tài)投資回收期為 年，稅后動(dòng)態(tài)投資回收期為 年，投資回收 期不長(zhǎng)。 貸款償還期（含建設(shè)期） 貸款償還期（含 建設(shè)期）： 年 綜合經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 盈虧平衡點(diǎn)分析（達(dá)產(chǎn)年） 37 經(jīng)測(cè)算當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)，即可保持收支平衡。 投資回收期（所得稅后） 靜態(tài)投資回收期為：從投資之日起為 年 (含建設(shè)期 )。 現(xiàn)金流量及投資回收期的分析 內(nèi)部收益率 所得稅前內(nèi)部收益率為 %； 所得稅后內(nèi)部收益率為 %。 36 達(dá)產(chǎn)年所得稅后利潤(rùn) 8505 萬(wàn)元 （二年達(dá)產(chǎn)） ，計(jì)算期平均年所得稅后利潤(rùn) 5980 萬(wàn)元。 按 25%的稅率繳納企業(yè)所得稅，根據(jù) 某某 豐城資源循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)基地所得稅扶持政策，生產(chǎn)期前五年按地方所得 100%返回計(jì)算即 實(shí)際所得稅%，生產(chǎn)期第六年開(kāi)始按地方所得 50%返回計(jì)算即實(shí)際所得稅 %。 銷售收入計(jì)算的依據(jù) 序 號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 一、產(chǎn)量（噸） 廢銅低氧桿 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 深加工銅圓線 14000 20200 20200 20200 20200 20200 20200 20200 20200 2 二、銷售單價(jià) 元 /噸 廢銅低氧桿 32300 32300 32300 32300 32300 32300 32300 32300 32300 深加工銅圓線 32600 32600 32600 32600 32600 32600 32600 32600 32600 3 三、銷售收入 萬(wàn)元 廢銅低氧桿 67830 96900 96900 96900 96900 96900 96900 96900 96900 深加工銅圓線 45640 65200 65200 65200 65200 65200 65200 65200 65200 4 合 計(jì) 113470 162100 162100 162100 162100 162100 162100 162100 162100 產(chǎn)品銷售價(jià)格為含稅價(jià)，參考目前同類產(chǎn)品的平均銷售價(jià)格，銷售價(jià)格的預(yù)測(cè)詳見(jiàn)附表《銷售收入計(jì)算表》。 建設(shè)期 計(jì)劃 半 年。 7） 流動(dòng)資金貸款年利息按 %測(cè)算。 5） 銷售費(fèi)用按銷售收入的 ％估算的。自來(lái)水單價(jià) 元 /噸，電單價(jià) 元 /度，重油 2800 元 /噸。 2） 人工工資及福利費(fèi)測(cè)算如下：按定員 160 人，平均按 30000 元 /人?年計(jì)算，另計(jì)算 14%福利費(fèi)。材料費(fèi)為含稅價(jià)，另計(jì)算 1%零星材料。 1 該項(xiàng)目建設(shè)期共半年。 建設(shè)期保險(xiǎn)費(fèi) 按 %計(jì)算。 工程監(jiān)理費(fèi)：參照《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)算。 建設(shè)單位管理費(fèi)根據(jù)財(cái)建［ 2020］ 394 號(hào)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》計(jì)入。 土地使用權(quán)購(gòu)置費(fèi)根據(jù)合同按每畝 萬(wàn)元計(jì)入。綠化 平方米，本項(xiàng)目計(jì)算一半，估算指標(biāo)： 25 元 /平方米。 室外工程中圍墻 5268 平方米，估算指標(biāo)： 100 元 /平方米。 投資估算有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明 本項(xiàng)目新建建筑面積 16998 平方米。 其中：固定資產(chǎn) 萬(wàn)元； 建設(shè)期貸款利息： 40 萬(wàn)元； 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。流動(dòng)資金貸款 70%，流動(dòng)資金貸款年利率按 %進(jìn)行計(jì)算。 序 號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱 投 資 金 額 占投資 ( % ) 合 計(jì) (萬(wàn)元 ) 1 建筑工程費(fèi) 2 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 3 設(shè)備安裝費(fèi) 4 工具器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi) 5 其他工程和費(fèi)用 6 預(yù)備費(fèi) 固定資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算結(jié)果 正常生產(chǎn)年流動(dòng)資金需要量為 18896 萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金 5669 萬(wàn)元。 30 建設(shè) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 序號(hào) 時(shí)間（個(gè)月） 名 稱 1 2 3 4 5 6 1 可行性研究報(bào)告編制、 政府核準(zhǔn) 2 施工圖設(shè)計(jì) 3 設(shè)備定貨 4 報(bào)審、招標(biāo) 5 人員培訓(xùn) 土建施工 設(shè)備安裝，驗(yàn)收 試運(yùn)行 項(xiàng)目驗(yàn)收 31 10 投資估算和資金籌措 固定資產(chǎn)投資估算 經(jīng)測(cè)算，該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 7225 萬(wàn)元。 各類水池均設(shè)有液位控制，能自動(dòng)控制水池的高、低液位和超限報(bào)警，保證了用水的要求，避免了溢流浪費(fèi)，節(jié)約了能源。一般建筑主要采用高光效、節(jié)能的熒光燈光源；層高較高處采用高光效、壽命長(zhǎng)的金屬鹵化物燈光源。 水泵等設(shè)備的配套電機(jī)，選用國(guó)家有關(guān)部門(mén)認(rèn)可及推廣的高效低能耗節(jié)能電機(jī)。 生產(chǎn)工藝?yán)鋮s水 、冷卻液 循環(huán)使用，以利節(jié)能。 29 節(jié)能 本項(xiàng)目 使用過(guò)的銅回收 煉制再利用，減少了對(duì)自然資源開(kāi)發(fā)的依賴從而對(duì)可持續(xù)發(fā)展做出了更大貢獻(xiàn) 。 動(dòng)力設(shè)備盡量封閉布置，振動(dòng)較大的設(shè)備選用減震基礎(chǔ)。 職業(yè)安全衛(wèi)生 主要建筑物內(nèi)根據(jù)人員的數(shù)量，按規(guī)范設(shè)置更衣間、換鞋間、衛(wèi)生間、休息室、開(kāi)水供應(yīng)間。 建筑的總圖位置、消防間距、消防通道及防火要求，滿足國(guó)家有關(guān)消防規(guī)范。 消防值班室設(shè)在 1 號(hào)建筑（綜合 科研 樓）。由于酒精屬閃點(diǎn)易燃液體， 在酒精存放地修建圍堰及事故泄露收集池及機(jī)械通風(fēng)裝置，并設(shè)置防火、防爆技術(shù)措施。 定期檢查（設(shè)備、管道及閥門(mén)等）是否有泄露現(xiàn)象。并設(shè)有安全出入標(biāo)志及應(yīng)急照明設(shè)施，發(fā)生事故時(shí)，人員可迅速撤離。 生產(chǎn)廠房耐火等級(jí)二級(jí)，鋼梁，柱及屋頂承重鋼構(gòu)件噴防火涂料以達(dá)到二級(jí)耐火時(shí)間。 根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范，室內(nèi)消火栓用水量為 15L/s， 室外消火栓用水量為 20L/s。 一般經(jīng)上述措施處理后，可有效的減少各類噪聲源在廠區(qū)內(nèi)外的擴(kuò)散，降低噪聲對(duì)環(huán)境造 成的污染。在水泵吸水管和出水管上設(shè)置可曲撓橡膠接頭；空壓站噪聲較大，設(shè)計(jì)選用低噪聲及帶有隔音箱及進(jìn)氣消音過(guò)濾器的空壓機(jī)組；排風(fēng)機(jī)設(shè)減振臺(tái)座，送回風(fēng)管安裝消聲器，以減少室內(nèi)噪聲和震動(dòng)的傳遞。設(shè)計(jì)中將其產(chǎn)生較大噪聲的部分進(jìn)行單獨(dú)分隔，以降低其噪聲對(duì)其它工藝區(qū)生產(chǎn)人員的影響。 6） 銅桿拉絲時(shí)產(chǎn)生的少量銅屑，可返回爐中重?zé)挕? 5） 乳化液循環(huán)池中的少量沉淀泥渣、少量油棉紗、少量廢潤(rùn)滑油。反射爐維修時(shí)產(chǎn)生的廢耐火磚，含銅量較高約 20%，可于爐渣一起 收集后外售。 2） 除塵器收集的粉塵含有 CuO，并含有少量 ZnO、 SnO 等，具有回收利用價(jià)值， 收集后外售。 2） 食堂油煙通過(guò)安裝油煙凈化器處理使達(dá)到《飲食業(yè)油煙排放標(biāo)準(zhǔn)》標(biāo)準(zhǔn)后經(jīng)排氣筒排放。反射爐產(chǎn)生的煙氣 引入 埋地?zé)煹溃s 90 米） 進(jìn)行冷卻（至 120℃） 在進(jìn)入各自一套除塵器進(jìn)行收塵處理，處理達(dá)標(biāo)后的尾氣分別通過(guò)煙囪高空排放。 2） 食堂排出的含油污水經(jīng)隔油池處理后，再經(jīng)地埋式生化處理裝置處理，達(dá)到國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)后排 至廠區(qū)污水管網(wǎng)。 廢水 1） 本 項(xiàng)目生產(chǎn)用冷卻水 可循環(huán)使用 ，無(wú)生產(chǎn)廢水排放。 8 環(huán)境保護(hù)、消防、職業(yè)安全衛(wèi)生和節(jié)能 環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng) 目按著廢物資源化的要求進(jìn)行垃圾分類，可以再次利用的原材料、生產(chǎn) 過(guò)程中 產(chǎn)生的 廢 銅 渣 、 定時(shí)回收。 人員培訓(xùn) 為提高全體員工的工作技能及質(zhì)量意識(shí)，優(yōu)化員工知識(shí)結(jié)構(gòu)，最大限度地發(fā)揮每個(gè)人的潛能，公司將有計(jì)劃、有目標(biāo) 地對(duì)員工進(jìn)行各種培訓(xùn)，具體包括： 生產(chǎn)人員培訓(xùn) 所有生產(chǎn)人員必須經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后上崗，要結(jié)合自己的工作崗位，掌握操作規(guī)程、能正確使用和保養(yǎng)設(shè)備儀器，熟習(xí)產(chǎn)品質(zhì)量控制要點(diǎn)，掌握產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)的量化測(cè)試方法等； 營(yíng)銷 人員培訓(xùn) 在運(yùn)作過(guò)程中要求工作人員必須掌握較多的銷售技能和市場(chǎng)拓展能力，因此，對(duì)新招人員在上崗前必須進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，合格后上崗。其中生產(chǎn)人員為 138 人，科室管理人員 10 人，營(yíng)銷人員 12 人。 在企業(yè)管理方面， 新公司 將依據(jù) PMI（美國(guó)項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)）提出的國(guó)際上先進(jìn)的現(xiàn)代項(xiàng)目管理知識(shí)，并結(jié)合 該 行業(yè)的特點(diǎn)和公司的具體狀況全過(guò)程進(jìn)行規(guī)范管理。 消防控制中心設(shè)在 綜合科研樓的 門(mén)衛(wèi)值班室并由值班室人員負(fù)責(zé)管理。 通信信息 本項(xiàng)目在主要建筑物及重要場(chǎng)所 設(shè)火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警、廣播、消防報(bào)警器、門(mén)禁及 CCTV監(jiān)控系統(tǒng)及綜合布線系統(tǒng)。 根據(jù)使用情況，照明種類有正常照明、備用照明、應(yīng)急疏散照明。 配電方式均采用放射式和樹(shù)干式相結(jié)合的方式。 本項(xiàng)目電裝設(shè)功率約 900kW，供電采用 50Hz， 220/380V 三相四線 TNS制 ， 二級(jí)負(fù)荷供電方式 （設(shè)備工作時(shí)不能斷電） 。 本項(xiàng)目生產(chǎn)需用 重油 10t/d， 擬 選 購(gòu) 10 T 重油罐二個(gè)，按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范安裝 。 動(dòng)力 本項(xiàng)目工藝生產(chǎn)最大壓縮空氣需要量為 15m3/min， 品質(zhì)無(wú)特殊要求 。 食堂污水經(jīng)隔油隔渣設(shè)施處理 后 ，達(dá)到 國(guó)家相關(guān)規(guī)范 標(biāo)準(zhǔn)排入開(kāi)發(fā)區(qū)污水管網(wǎng)。生產(chǎn)冷卻水循環(huán)使用 ，預(yù)計(jì)新水補(bǔ)充量為18 t/d。水源為廠 23 區(qū)自來(lái)水。 給排水 本項(xiàng)目水源由開(kāi)發(fā)區(qū)提供。 食堂油煙通過(guò)安裝油煙凈化器處理使達(dá)到《飲食業(yè) 油煙排放標(biāo)準(zhǔn) 》 標(biāo)準(zhǔn)后經(jīng)排氣筒排放。 降溫、排風(fēng) 本項(xiàng)目 廢氣來(lái)源：重油燃燒產(chǎn)生的廢氣、廢銅熔化時(shí)表面可燃物雜質(zhì)燃燒產(chǎn)生的廢氣、氧化除雜產(chǎn)生的廢氣。 綜合科研樓 為 三 層現(xiàn)澆鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)，柱網(wǎng)跨度 ，樓板設(shè)計(jì)荷載 ， 建筑高度 ，建筑耐火等級(jí)二級(jí)，地震設(shè)防烈度七度 。 成品庫(kù) 房為丙類單層廠房 ， 建筑結(jié)構(gòu)形式采用 門(mén)式鋼架 結(jié)構(gòu)，外維護(hù)均采用夾心彩鋼板；柱網(wǎng)跨度 15m，長(zhǎng) ，寬 30，層高 。 22 原料分選 生產(chǎn)廠房為丙類單層廠房 ， 建筑結(jié)構(gòu)形式采用 門(mén)式鋼架 結(jié)構(gòu)，外 圍 護(hù) 墻 均采用夾心彩鋼板；柱網(wǎng)跨度 17m，長(zhǎng) ，寬 34，層高 。 備料熔煉 生產(chǎn)廠房為丙類單層廠房 ， 建筑結(jié)構(gòu)形式采用 門(mén)式鋼架 結(jié)構(gòu)，外 圍 護(hù) 墻 均采用夾心彩鋼板；柱網(wǎng)跨度 12m，長(zhǎng) ，寬 24，層高 。 新增 工藝 設(shè)備儀器詳見(jiàn) 附表十 七 能源消耗 動(dòng)力名稱 單位 用量 備 注 電裝設(shè)容量 kW 900 用 水 量 t/d