【正文】 項目生產(chǎn)技術(shù)可靠，效益可行，有一定的抗風(fēng)險能力和較好的經(jīng)濟效益。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表 序號 項目 單位 數(shù)額 備注 1 總投資 萬元 6800 建設(shè)投資 萬元 6300 建設(shè)期貸款利息 萬元 0 流動資金 萬元 500 2 年均銷售收入 萬元 6654 3 年均銷售稅金 萬元 2476 4 年均總成本 萬元 2445 5 年均利潤總額 萬元 1733 6 年均所得稅 萬元 433 7 年均稅后利潤 萬元 1300 8 年均投資利稅率 % % 9 年均投資利潤率 % % 10 資本金利潤率 % % 11 貸款償還期 外匯貸款 年 人民幣貸款 年 47 12 全投資內(nèi)部收益率 所得稅前 % % 所得稅后 % % 13 投資回收期 所得稅前 年 其中含建設(shè)期 1 年 所得稅后 年 其中含建設(shè)期 1 年 14 全投資凈現(xiàn)值 所得稅前 萬元 6,522 所得稅后 萬元 4,012 15 自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率 % 16 盈虧平衡點 % % 總之，本項目符合國家和地方產(chǎn)業(yè)政策，市場容量大。 城建和教育兩項附加費按增值稅 和消費稅的 10%測算。 經(jīng)濟效益分析 年均增值稅為 720 萬元。根據(jù)市 場分析及產(chǎn)品質(zhì)量，銷售價格平均 25 元 /瓶。 企業(yè)所得稅及利潤分配 企業(yè)所得稅率為 25%，盈余公積金及公益金分別按稅后利潤的 10%和5%提取。 （ 5）其它費用：包括管理費用 74 萬元、銷售費用 101 萬元、制造費用 497 萬元。 （ 4）折舊及攤銷：根據(jù) 現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，本項目固定資產(chǎn)中的建筑物按 30 年折舊，設(shè)備按 15 年折舊，凈殘值率取 4%。 （ 2）工資及福利費：設(shè)計定員 50 人，人均工資及福利費為 萬元/年 ，年工資及福利費總額為 94 萬元 。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 本項目為年生產(chǎn)柿子果酒 系 列產(chǎn)品 6000 噸。 44 第十三章 財務(wù)評價 概述 本財務(wù)評價按照《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）和現(xiàn)行企業(yè)的有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)制度進行。 42 總投資估算表 序號 工程或費用名稱 占地或建筑面積(m2) 估算價值（萬元） 設(shè)備購置 設(shè)備安裝 建筑工程 其它工程 合計 一 建設(shè)投資 1 工程費用 主要建筑 工程費 18580 破碎車間 3000 發(fā)酵車間 5100 灌裝車間 5100 廢渣處理車間 2100 成品倉庫 3000 冷凍室 200 更衣消毒室 80 設(shè)備購置 主要生產(chǎn)設(shè)備 輔助設(shè)備 給排水設(shè)施 變配電設(shè)備 消防、環(huán)衛(wèi)設(shè)備 水處理設(shè)施 2 工程其它費用 工程保險費 3 無形資產(chǎn) 工程勘察費 工程設(shè)計費 4 其他資產(chǎn) 項目前期工作咨詢費 環(huán)境影響評價費 工程監(jiān)理費 工程招投標(biāo)費 臨時設(shè)施費 辦公及生活家具購置費 施工圖編制與審查費 建設(shè) 單位管理費 5 預(yù)備費 基本預(yù)備費 二 建設(shè)期貸款利息 三 固定資產(chǎn)投資 四 流動資金 鋪底流動資金 五 項目總投資 43 流動資金估算 采用分項詳細估算法估算， 本項目流動資金為 500 萬元，其中鋪底流動資金 150 萬元。 投資估算 經(jīng)估算， 本 項目總投資 6800 萬元， 其中固定資產(chǎn)投資 6300 萬元，流動資金 500 萬元，鋪底流動資金 150 萬元 。 （ 4）固定資產(chǎn)其它費用、無形資產(chǎn)費用、其它資產(chǎn)費用按《建設(shè)項目可行性研究投資估算編制辦法》的規(guī)定計算。 （ 2）材料價格為近期市場價格。 建設(shè)投資估算 估算范圍 投資估算范圍主要包括生產(chǎn)車間 改建的 建筑工程費、設(shè)備購置費及安裝費等。 設(shè)備采購招標(biāo)時，主要審查以下幾個方面： 1）投標(biāo)人的合格性； 2）投標(biāo)的保證金； 3）資格證明文件； 4）經(jīng)營范圍； 5）業(yè)績（類似工程的經(jīng)驗及獲獎情況等）； 6）對商務(wù)條款的響應(yīng)。 項目經(jīng)理、主要管理人員和工程技術(shù)人員的配備數(shù)量和資歷是否滿足需要，施工組織設(shè)計是否完整等。 商務(wù)部分的主要內(nèi)容包括： 40 ① 招標(biāo)報價的校核； ② 審查全部報價數(shù)據(jù)計算的正確性； ③ 分析報價構(gòu)成的合理性和可行性。 工程施工的招標(biāo)選擇合格的承包人來承包工程項目施工建設(shè)，其主要內(nèi)容包括：資格預(yù)審、招標(biāo)、評標(biāo)及定標(biāo)。項目實施進度見下表。 人員的來源及培訓(xùn) 本項目定員 50 人 ， 全部從原有廠區(qū) 人員 中選聘 ，經(jīng)培訓(xùn)合格后，方可上崗。 工作制度 全年工作天數(shù)： 300 天 日工作班次： 2 班 班工作小時： 8 小時 勞動定員 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模和工藝所需的職能部門和崗位編制，確定 本次技改 生產(chǎn)線 定員總計 50 人，其中管理人員 5 人，技術(shù)人員 5 人， 其它及 生產(chǎn)工人 40人。 在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下分設(shè)辦公室、財務(wù)部、營銷部、生產(chǎn)部及技術(shù)部等 5個部門。總經(jīng)理 1 名，副總經(jīng)理 2 名，企業(yè)實行全員聘用制和勞動合同制。 建 筑物之間保證消防通道暢通。 （ 5）廠內(nèi)各建筑物、電線穿管均采用阻燃型 U—PVC 管道，防止電線短路火花造成火災(zāi)的擴散。 （ 3）在廠區(qū)內(nèi)的生產(chǎn)車間、庫房內(nèi)設(shè)消火栓，在建筑物內(nèi)適當(dāng)位置按照消防規(guī)范要求布置手提式滅火器。 消防 設(shè)計依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范 《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（ GBJ140—90） 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GBJ16—87） 消防措施 （ 1）該項目火災(zāi)類別為乙類，建筑耐火等級為二級，室外消防水量為 37 20L／ S，室內(nèi)為 15L／ S，本著 “以防為主，防消結(jié)合 ”的原則，不設(shè)消防站，依托縣 消防隊。 （ 2）電氣安全 配電所嚴格按照電氣設(shè)備安全的有關(guān)規(guī)范，選用了安全可靠性強的變壓器，設(shè)置防雷保護系統(tǒng)，電氣裝置的高壓保護接地和低壓配電系統(tǒng)，中性點接地公用一個接地裝置，接地電阻小 于 1 歐姆，機電設(shè)備的金屬外殼設(shè)接地保護，接地電阻不大于 10 歐姆。因此，企業(yè)具有綠色生產(chǎn)的環(huán)境。 對于噪音較大的設(shè)備，安 裝隔音屏蔽，降低噪音污染。 采用的環(huán)境保護標(biāo)準(zhǔn) 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GB309596）中二級 《聲環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GB30962021）中 3 類標(biāo)準(zhǔn) 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1629796）中二級標(biāo)準(zhǔn) 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB879896） 《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB123482021）中的 Ⅲ 類標(biāo)準(zhǔn) 主要污染源及污染物 該 項目主要污染源與污染物為生產(chǎn)設(shè)備噪聲 以及生活污水和 垃圾。 其它措施 （ 1）設(shè)備選用國家公布的節(jié)能機電產(chǎn)品。 （ 2）在選用電氣或設(shè)備時，包括照明燈具，均應(yīng)選用國家推廣的節(jié)能型產(chǎn)品，以節(jié)約電能。 （ 2）在使用中應(yīng)加強對基礎(chǔ)設(shè)施的維修與維護，防止跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。 33 項目能耗指標(biāo) 本項目主要能源和含耗能工質(zhì)的品種及年需要量見下表 項目主要能源和含耗能的品種及年需要量表 能源種類 計量 單位 年需要實物量 參考折標(biāo)系數(shù) 年耗能量（噸標(biāo)準(zhǔn)煤） 電 萬 kWh 150 煤氣 萬 m3 能源消費總量（噸標(biāo)準(zhǔn)煤） 耗能工質(zhì)種類 計量 單位 年需要實物量 參考折標(biāo)系數(shù) 年耗能量（噸標(biāo) 準(zhǔn)煤） 新水 萬 m3 5 耗能工質(zhì)總量（噸標(biāo)準(zhǔn)煤） 年耗能總量（噸標(biāo)準(zhǔn)煤） 全部能源消耗折合標(biāo)準(zhǔn)煤年需要量 。 （ 4） 煤氣 ：本項目用 煤氣 主要為生產(chǎn) 上蒸汽鍋爐用煤氣及職工食堂用煤氣，生產(chǎn)上 擬上一臺 蒸汽 鍋爐 ， 煤氣接自市政供氣管網(wǎng)，可 滿足 生產(chǎn)生活 需 要 。 （ 2）電力： 本項目供電接 自開發(fā)區(qū) 110kV 變電所 ，項目用電主要為生產(chǎn)及照明用電，擬上一臺 S11M800kVA 節(jié)能型 變壓器，供應(yīng)有保證。根據(jù)產(chǎn)品的單耗指標(biāo)，該項目的燃料 及 動力消耗情況見下表。盡管我國在保護和節(jié)約資源、能源方面采取了措施，但資源和能源的可持續(xù)利用仍面臨著嚴峻的形勢。 31 第八章 節(jié)能分析 概述 為推進社會節(jié)約能源，提高能源利用效率和經(jīng)濟效益，保護環(huán)境，在項目建設(shè)中要堅持能源節(jié)約與能源開發(fā)并舉、把能源節(jié)約放在首位的方針，采取技術(shù)上可行、經(jīng)濟上合理以及環(huán)境和社會可以承受的措施，更加有效、合理地利用能源。 通風(fēng)與制冷 廠房采用有組織的自然通風(fēng)，車間屋頂開天窗，通過廠房側(cè)窗和天窗對流通風(fēng)。 通訊 工廠通訊直接進入縣城內(nèi)話網(wǎng)，廠內(nèi)設(shè)程控交換機一臺，以方便組織生產(chǎn)，并溝通生產(chǎn)部門聯(lián)系。各建筑采用統(tǒng)一接地做法。 供電及通訊 供電 本項目廠址擬建于 涉縣開發(fā)區(qū)開元大街 9 號 ，電源接自 開發(fā)區(qū) 110kV變電所， 供電電源為 10kV， 50Hz，采用二路 10kV 專用線，以電纜引入，配電 室靠近負荷中心。在原 輔 料庫、成品庫區(qū)除配置消火栓外，按消防規(guī)定設(shè)置防火墻。 供水系統(tǒng)采用 生產(chǎn)、 生活、消防聯(lián)合的供水方式。 給排水 用水量 本項目 總用水量： 5 萬 m3/a，主要用于生產(chǎn)、生活、 道路澆灑、 綠化 及消防 用水。廠外運輸主要以公路運輸為主。 廠區(qū)總用地面積 23333m2（ 35 畝 ），總建筑面積 18580m2，建筑物占地18580m2，建筑系 數(shù) %，容積率為 。廠區(qū)運輸合理、暢通快捷。該區(qū)域地耐力為 180kPa，地震烈度為 8 度。地層主要為第四系沖積物組成，地質(zhì)條件單 一，沉積環(huán)境穩(wěn)定，工程地質(zhì)條件良好。 該區(qū)域聲環(huán)境功能區(qū)劃分為 2 類，區(qū)域噪聲主要由廠址周圍幾家鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)機械設(shè)備運轉(zhuǎn)