【正文】 綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)與建成后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，在經(jīng)濟(jì)上是完全可行的。 三、本項(xiàng)目 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)良好 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)總額、繳納稅費(fèi)、投資利潤(rùn)率、內(nèi)含報(bào)酬率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)良好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 51 第九章 結(jié)論 一、本項(xiàng)目工藝技術(shù)可靠 本項(xiàng)目產(chǎn)品利用國(guó)內(nèi)成熟的生產(chǎn)工藝技術(shù)，同時(shí)應(yīng)用國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的專(zhuān)利技術(shù)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)，對(duì)環(huán)境的影響程度較低，節(jié)能減排，安全可靠。加強(qiáng)工程設(shè)計(jì)、概預(yù)算控制和決算審計(jì)等管理工作，降低工程投 資。 ⑥加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的工程管理和財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格控制建設(shè)投資。一方面加強(qiáng)前沿技術(shù)領(lǐng)域的研究，培養(yǎng)和造就一批優(yōu)秀的工藝技術(shù)人員；另一方面要開(kāi)發(fā)出更多 更好的標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品并快速實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，盡可能提高高品位白廠絲的比重，以適應(yīng)當(dāng)前激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，穩(wěn)定和鞏固公司在行業(yè)內(nèi)的地位。 ③進(jìn)一步加強(qiáng)研發(fā)投入與產(chǎn)出的管理和考核，努力控制產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化，以積極的創(chuàng)新體制，提高研發(fā) 50 效率和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，公司需要根據(jù)市場(chǎng)情況，采取靈活的市場(chǎng)銷(xiāo)售策略和手段。 ⑦政策風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)家貨幣政策、金融政策將影響本項(xiàng)目的融資渠道及融資成本；國(guó)家宏觀投資政策、產(chǎn)業(yè)政策將直接影響行業(yè)的市場(chǎng)規(guī)模，從而對(duì)公司開(kāi)拓市場(chǎng)的難易程度造成影響。 ⑤工程風(fēng)險(xiǎn) 49 本項(xiàng)目的工程風(fēng)險(xiǎn)主要為：由于天氣或自然 災(zāi)害，導(dǎo)致施工不能按計(jì)劃進(jìn)行、工期延長(zhǎng)、工程量及投資增加等。 ③管理風(fēng)險(xiǎn) 主要是運(yùn)行管理和人員素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主 要有四方面：一是行業(yè)需求預(yù)測(cè)與實(shí)際供求的偏差；二是公司開(kāi)拓市場(chǎng)的能力；三是預(yù)測(cè)的產(chǎn)品價(jià)和市場(chǎng)價(jià)發(fā)生較大偏離；四是原材料價(jià)格的漲跌幅度大。 三、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析 48 項(xiàng)目面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析貫穿于項(xiàng)目建設(shè)和項(xiàng)目建成后維護(hù)運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程，綜合歸納風(fēng)險(xiǎn)因素有 7 種：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、工程風(fēng)險(xiǎn)、外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)。 公司作為國(guó)有控股企業(yè)，遵紀(jì)守法經(jīng)營(yíng)，致力于構(gòu)建和諧社會(huì)，一直得到當(dāng)?shù)卣c部門(mén)的大力支持。 二、社會(huì)適應(yīng)性分析 項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，均聘用當(dāng)?shù)剞r(nóng)民作為建筑工人，所需要的建設(shè)原料向當(dāng)?shù)夭少?gòu)。項(xiàng)目實(shí)施后，預(yù)計(jì)年產(chǎn)值 將超過(guò) 7840 萬(wàn)元，有利于增加國(guó)家與地方財(cái)政收入，從而促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)，企業(yè)可強(qiáng)化絲綢制品深加工能力，提升后整理水平，建成織造、染色、印花、服裝等完整的絲綢產(chǎn)業(yè)鏈，不僅增強(qiáng)了企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，也為保留我國(guó)傳統(tǒng)的絲綢產(chǎn)業(yè)及文化做出了貢獻(xiàn)。目前，我國(guó)的繭、絲和坯綢產(chǎn)量分別占世界總產(chǎn)量的 70%、 70%和45%以上，居世界第一位；真絲印染綢、絲綢服裝和絲針織產(chǎn)品的產(chǎn)量也位居世界前列；生絲和坯綢出口量分別占國(guó)際市場(chǎng)貿(mào)易量的 90%和 60%左右。通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，企業(yè)在加大科技創(chuàng)新力度，加快自主品牌建設(shè)的 同時(shí)，也推動(dòng)繭絲綢產(chǎn)業(yè)向科技化、規(guī)模化、產(chǎn)品品牌化方向發(fā)展。重點(diǎn)進(jìn)行繅絲工藝技術(shù)的研究與創(chuàng)新，絲綢新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，印染后整理新技術(shù)、新材料應(yīng)用推廣和繭絲綢副產(chǎn)品綜合利用開(kāi)發(fā)。此項(xiàng)工程關(guān)系著 XX 經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和近千萬(wàn)蠶農(nóng)的長(zhǎng)效增收，通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)，企業(yè)可強(qiáng)化高質(zhì)量白廠絲生產(chǎn)能力，提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，同時(shí)還能推進(jìn)繭絲綢科技創(chuàng)新，推動(dòng)繭絲綢自主品牌發(fā)展，促進(jìn)貿(mào)易增長(zhǎng) 方式轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)繭絲綢業(yè)戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)，努力實(shí)現(xiàn) XX 繭絲綢產(chǎn)業(yè)又好又快發(fā)展。因此，本項(xiàng)目的實(shí)施將產(chǎn)生良好的社會(huì)效益。 四、宏觀經(jīng)濟(jì)影響分析 本項(xiàng)目屬于小型項(xiàng)目，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)不會(huì)產(chǎn)生重大影響，故不作宏觀經(jīng)濟(jì)影響分析。 三、區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析 XX 縣兩在經(jīng)濟(jì)作物為甘蔗和木薯，其中甘蔗年產(chǎn)量 萬(wàn)噸，折干木薯年產(chǎn)量 萬(wàn)噸，農(nóng)作物較為單一， 43 抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。 XXXX 公司利用企業(yè)現(xiàn)有的桑蠶生產(chǎn)基地，通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)，對(duì)公司內(nèi)的資源進(jìn)行整合，加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，使公司加快了由白廠絲的生產(chǎn)向織造、印染等絲綢深加工轉(zhuǎn)移，從而降低生產(chǎn)成本，提高繭絲產(chǎn)品附加值，真正實(shí)現(xiàn)從育種、種桑、養(yǎng)蠶、繅絲、捻線、織造、印染、服裝于一體的產(chǎn)業(yè)鏈，將產(chǎn)生重要推進(jìn) 作用。 二、行業(yè)影響分析 目前，我國(guó)紡織行業(yè)通過(guò)承接全球紡織服裝業(yè)的國(guó)際轉(zhuǎn)移，已經(jīng)成為世界上最大的紡織品生產(chǎn)國(guó)和貿(mào)易國(guó)，同時(shí)面臨著原材料價(jià)格上漲、人民幣不斷升值、綠色產(chǎn)業(yè)壁壘頻發(fā)及缺少高質(zhì)量國(guó)際品牌的問(wèn)題。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 在基準(zhǔn)收益率情況下，全部投資的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，內(nèi)含報(bào)酬率大于基準(zhǔn)收益率，說(shuō)明項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力滿足要求。預(yù)計(jì)運(yùn)營(yíng)期內(nèi)單個(gè)年度利潤(rùn)表如下： 項(xiàng) 目 年累計(jì)金額（萬(wàn)元） 一、銷(xiāo)售收入 7841 減：銷(xiāo)售成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 銷(xiāo)售費(fèi)用 70 管理費(fèi)用 20 財(cái)務(wù)費(fèi)用 108 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 加：營(yíng)業(yè)外收入 減：營(yíng)業(yè)外支出 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 表 項(xiàng)目預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量及其他評(píng)價(jià)指標(biāo) 內(nèi)部報(bào)酬率 %，凈現(xiàn)值 403 萬(wàn)元，現(xiàn)值指數(shù)%，凈現(xiàn)值率 %，靜態(tài)投資回收期 5. 21 年，動(dòng)態(tài)投資回收期 年，平均投資利潤(rùn)率 %。 ○ 11 總成本費(fèi)用 項(xiàng)目總成本包括前述②～⑩項(xiàng)繭本、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、制造費(fèi)用、稅金等，總計(jì) 萬(wàn)元。 ⑨燃料與動(dòng)力 費(fèi)用 燃料動(dòng)力的主要消耗是水、電與鍋爐燃料，按噸絲耗用7500 元計(jì)算，平均 150 萬(wàn)元 /年。 ⑦管理費(fèi)用 因項(xiàng)目是改擴(kuò)建，管理費(fèi)用不會(huì)隨銷(xiāo)售收入的增加而直線增加，預(yù)計(jì)年增加 20 萬(wàn)元。但以此金額為項(xiàng)目成本明顯不符合常理，而按 萬(wàn) /噸絲計(jì)算人工成本較為合理，則本項(xiàng)目增加的 200 噸年人工費(fèi)用為 500 萬(wàn)元。增值稅計(jì)算如下表： 項(xiàng)目 產(chǎn)品 數(shù)量（噸） 單價(jià) 含稅金額 （萬(wàn)元） 稅率 稅額 白廠絲 200 6900 17% 其中 :高品位廠絲 50 36 1800 17% 普通白廠絲 150 34 5100 17% 水煮副品 240 781 其中 :長(zhǎng)吐 45 17% 汰頭 5 17% 絲綿 10 24 240 17% 蠶蛹 180 126 13% 下腳繭（含繭衣） 20 8 160 13% 銷(xiāo)售稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額 600 10 6100 13% 793 應(yīng)交增值稅額 表 40 城建稅及其他附加費(fèi)用 萬(wàn)元 /年，合計(jì)年繳納流轉(zhuǎn)稅額 萬(wàn)元。 ③原材料成本預(yù)算 白廠絲的主要原料是蠶繭，按平均生產(chǎn)毛折為 305，平均上車(chē)率 95%計(jì)算，年消耗干繭 610 噸，按平均 10 萬(wàn)元 /噸計(jì)，年蠶繭成本 6100 萬(wàn)元。 項(xiàng)目 產(chǎn)品 數(shù)量（噸） 單價(jià) 銷(xiāo)售額（萬(wàn)元） 白廠絲 200 6900 其中 :高品位廠絲 50 36 1800 普通白廠絲 150 34 5100 水煮副品 240 781 其中 :長(zhǎng)吐 45 汰頭 5 絲綿 10 24 240 蠶蛹 180 126 下腳繭（含繭衣） 20 8 160 合計(jì) 460 7841 表 39 ②折舊費(fèi) 固定資產(chǎn)預(yù)留 5%的殘值。 ?財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 目前一年期基準(zhǔn)貸款利率 6%，近年 XX 同行資金利潤(rùn)率約在 15%左右，結(jié)合考慮，設(shè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 ic＝ 10%。 五、特殊環(huán)境影響 擬建項(xiàng)目在經(jīng)過(guò)規(guī)劃的工業(yè)區(qū)內(nèi)建設(shè)，不會(huì)對(duì)歷史文化遺產(chǎn)、自然遺產(chǎn)、風(fēng)景名勝和自然景觀等可能造成的不利影響，無(wú)需提出 保護(hù)措施。 為防止生產(chǎn)過(guò)程產(chǎn)生過(guò)多的臭氣，在生產(chǎn)過(guò)程采取定時(shí)烘烤副產(chǎn)品、加強(qiáng)車(chē)間通風(fēng)透氣、及時(shí)外運(yùn)副產(chǎn)品廢水處理污泥等措施，防治惡臭對(duì)環(huán)境的污染。處理后實(shí)現(xiàn)廢水的循環(huán)使用，不對(duì)外排放，副產(chǎn)品廢水處理過(guò)程產(chǎn)生的沉渣污泥還具有較高的養(yǎng)分，可與生物質(zhì)鍋爐的廢渣一起拌合發(fā)酵烘干成為有機(jī)肥。 廢水與廢渣的治理 本項(xiàng)目生產(chǎn)廢水及副產(chǎn)品廢水繼續(xù)沿用由山東泰安百川水業(yè)有限公司研發(fā)生產(chǎn)的繅絲廢水深度凈化循環(huán)使用工藝進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)廢水的循環(huán)使用。 噪聲 繅絲廠噪聲主要在繅絲車(chē)間、復(fù)搖車(chē)間、鍋爐引風(fēng)機(jī)及副產(chǎn)品廢水處理系統(tǒng)的氣浮器，噪聲源主要是機(jī)械運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生的，基本在 80 分 貝左右，不會(huì)對(duì)車(chē)間以外的環(huán)境有影響。 經(jīng)測(cè)算，鍋爐灰燼及除塵器下收集的煙塵約 165 噸 /年。其中，煮繭、繅絲、復(fù)搖車(chē)間產(chǎn)生的臭氣較為輕微，是由絲膠蛋白及蠶蛹蛋白經(jīng)水煮后發(fā)出的，無(wú)毒，無(wú)需任何處理，對(duì)人沒(méi)有 任何傷害；廢水處理過(guò)程中產(chǎn)生的臭氣是因?yàn)橛俭w含有大量的蛋白質(zhì)和低分子有機(jī)物，若不及時(shí)烘干處理，易引起蛋白質(zhì)腐爛揮發(fā)而散發(fā)發(fā)惡臭。項(xiàng)目設(shè)計(jì)為 6T 鍋爐，使用生物質(zhì)為鍋爐燃料，二氧化硫排放基本為零，配套采用布袋除塵器 +NFT 濕式脫硫除塵器，并采取增強(qiáng)霧化噴淋效果的改進(jìn)措施后，除塵效果可達(dá) %。 由于在本項(xiàng)目建設(shè)前，已一次性投資建成副產(chǎn)品廢水處理系統(tǒng)，本項(xiàng)目無(wú)需再投資建設(shè)，但由于之前的設(shè)計(jì)略有保守，本項(xiàng)目需要對(duì)副產(chǎn)品廢水處理系統(tǒng)的沉渣池進(jìn)行改造，使之達(dá)到配套處理 16 組廢水的水平。因在本項(xiàng)目建設(shè)前，已一次性投資建成循環(huán)系統(tǒng)，所以本項(xiàng)目無(wú)需重復(fù)投資建設(shè)。經(jīng)測(cè)算， 16 組自動(dòng)繅及配套 設(shè)備約需要排放廢水 960 噸，各生產(chǎn)環(huán)節(jié)廢水情況見(jiàn)表 10： 生產(chǎn)環(huán)節(jié) 廢水量 (m179。 二、生態(tài)環(huán)境影響分析 廢水 繅絲企業(yè)生產(chǎn)廢水主要由煮繭、繅絲、復(fù)搖和副產(chǎn)品加工（汰頭或絲綿）四部分組成，其中，煮繭、繅絲、復(fù)搖廢水為連續(xù)排放，副產(chǎn)品廢水為間斷性排放。增壩水庫(kù)位于工業(yè)區(qū)東北側(cè)，有效庫(kù)容 473 萬(wàn) m3，根據(jù)《 XX 縣環(huán)境功能區(qū)劃》，增壩水庫(kù)為Ⅳ類(lèi)水域，水體功能為工農(nóng)業(yè)及景觀用水。雙橋河發(fā)源于高峰嶺，向西流經(jīng)蘇營(yíng)、八橋、雙橋、平陸，匯入 XX 河，流域面積 211平方公里，年平均流量 m3/s。其中 XX河屬地表河流，發(fā)源于馬山縣，是XX 縣干流，下游縣境出口匯流面積 平方公里 ,屬珠江水系，年平均徑流總量為 億 m3，年平均徑流 ,最大流量 2840 m3/s,最小流量 m3/s。工業(yè)區(qū)屬亞熱帶季風(fēng)氣候，光照充足，雨量充沛，年平均氣溫 ℃。對(duì)外交通聯(lián)系十分便捷， 210 國(guó)道 XX 至 XX 城市大道段南北向穿越工業(yè)區(qū)， XX 至 XX 的老公路也從本區(qū)中部接入，另外還有通往寧武、太平鎮(zhèn)方向的道路，為該區(qū)域工業(yè)發(fā)展提供了良好的基礎(chǔ)設(shè)施條件。 三、征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案 項(xiàng)目在工業(yè)區(qū)內(nèi)建設(shè)，不需考慮拆遷和移民安置問(wèn)題。 二、土地利用合理性分析。 32 第五章 建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置分析 一、項(xiàng)目選址及用地方案 本項(xiàng)目在 XX 市 XX 工業(yè)區(qū)內(nèi)建設(shè)，該工業(yè)區(qū)的定址已經(jīng)相關(guān)部門(mén)的綜合評(píng)估不存在影響防洪排澇和壓覆礦床和文物等不 利影響。 ③鍋爐冷凝水回用。 ②鍋爐余熱利用。從鍋爐排出的熱煙氣進(jìn)入省煤器（空氣預(yù)熱器）進(jìn)行余熱交換利用，最后尾煙氣通過(guò)除塵器凈化處理，由引風(fēng)機(jī)排入大氣。同時(shí)用鼓風(fēng)機(jī)對(duì)爐膛送風(fēng)，燃料在爐膛內(nèi)與新鮮空氣交混，受到高溫?zé)煔獾膶?duì) 流及輻射作用，經(jīng)歷了加熱、水分蒸發(fā)、揮發(fā)份析出及燃燼等并存重疊的燃燒過(guò)程。 項(xiàng)目采用生物質(zhì)燃料鍋爐為制絲車(chē)間供汽，生物質(zhì)能源作為可再生能源，有資源豐富、可再生、清潔環(huán)保、二氧化硫零排放等特點(diǎn)，不僅能解決能源短缺和環(huán)境污染，還能提高就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有經(jīng)濟(jì)和社會(huì)雙重效益。在每臺(tái)機(jī)組上分別安裝計(jì)量器，分別計(jì)量并考核能耗用量，核算其經(jīng)濟(jì)效 益，并讓節(jié)能效果與班組員工收入掛鉤，促使員工養(yǎng)成良好節(jié)能習(xí)慣，從而達(dá)到節(jié)能效果。項(xiàng)目采用的自動(dòng)繅絲機(jī)、復(fù)搖等專(zhuān)用設(shè)備，均具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平，能耗比舊標(biāo)準(zhǔn)更低。按年生產(chǎn) 300 天測(cè)算，每年約需耗用電力 102 萬(wàn)千瓦時(shí)，折標(biāo)系數(shù) ，年需要能耗折標(biāo) 煤量 125 噸，具