【正文】 、圖表要求： 1）文字通順，語(yǔ)言流暢，書寫字跡工整，打印字體及大小 符合要求，無(wú)錯(cuò)別字，不準(zhǔn)請(qǐng)他人代寫 2）工程設(shè)計(jì)類題目的圖紙，要求部分用尺規(guī)繪制，部分用計(jì)算機(jī)繪制，所有圖紙應(yīng)符合國(guó)家技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。 作者簽名： 日期： 年 月 日 導(dǎo)師簽名： 日期： 年 月 日 19 注 意 事 項(xiàng) （論文）的內(nèi)容包括： 1）封面（按教務(wù)處制定的標(biāo)準(zhǔn)封面格式制作） 2）原創(chuàng)性聲明 3）中文摘要（ 300 字左右）、關(guān)鍵詞 4）外文摘要、關(guān)鍵詞 5）目次頁(yè)（附件不統(tǒng)一編入） 6）論文主體部分：引言（或緒論）、正文、結(jié)論 7）參考文獻(xiàn) 8）致謝 9）附錄（對(duì)論文支持必要時(shí)） ：理工類設(shè)計(jì)（論文）正文字?jǐn)?shù)不少于 1萬(wàn)字（不包括圖紙、程序清單等），文科類論文正文字?jǐn)?shù)不少于 萬(wàn)字。本人授權(quán) 大學(xué)可以將本學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存和匯編本學(xué)位論文。本人完全意識(shí)到本聲明的法律后果由本人承擔(dān)。除了文中特別加以標(biāo)注引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫的成果作品。 作 者 簽 名： 日 期： 指導(dǎo)教師簽名： 日 期： 使用授權(quán)說(shuō)明 本人完全了解 大學(xué)關(guān)于收集、保存、使用畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的規(guī)定，即：按照學(xué)校要求提交畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的印刷本和電子版本；學(xué)校有權(quán)保存畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的印刷本和電子版，并提供目錄檢索與閱覽服務(wù)；學(xué)?？梢圆捎糜坝?、縮印、數(shù)字化或其它復(fù)制手段保 存論文；在不以贏利為目的前提下，學(xué)校可以公布論文的部分或全部?jī)?nèi)容。盡我所知，除文中特別加以標(biāo)注和致謝的地方外，不包含其他人或組織已經(jīng)發(fā)表或公布過(guò)的研究成果，也不包含我為獲得 及其它教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或?qū)W歷而使用過(guò) 的材料。對(duì)于你們，我充滿無(wú)盡的感激。在整個(gè)的論文寫作中，各位老師、同學(xué)和朋友積極的幫助我查資料和提供有利于論文寫作的建議和意見(jiàn)，讓我順利 地完成本次論文的編寫。在此向張雪同老師表示深深的感謝和崇高的敬意。他的循循善誘的教導(dǎo)和不拘一格的思路給予我無(wú)盡的啟迪，他的淵博的專業(yè)知識(shí)，精益求精的工作作風(fēng)，嚴(yán)以律己、寬以待人的崇高風(fēng)范，將一直是我工作、學(xué)習(xí)中的榜樣。 從課題選擇到具體的寫作過(guò)程，無(wú)不凝聚著老師的心血和汗水。對(duì)貸出資金的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按貸出額的 50%計(jì)提，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金按年末資產(chǎn)余額的 1%計(jì)提，由擔(dān)保、租賃形成的代 償損失準(zhǔn)備金按代償資金和賬齡計(jì)提，一年計(jì)提 33%，倆年增提 66%，三年增提到100% 。同時(shí)充分運(yùn)用企業(yè)的現(xiàn)金流量指標(biāo) ,搞好企業(yè)償債能力分析，并加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的盈利能力分析，預(yù)測(cè)企業(yè)的發(fā)展前景和趨勢(shì)。建立“信貸制度制定權(quán)”、“貸款發(fā)放執(zhí)行權(quán)”和“風(fēng)險(xiǎn)貸款處置權(quán)”三權(quán)分立的貸款審查組織架構(gòu)，建立 相對(duì)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查制約系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)審查制約系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)審批制約系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)檢查制約系統(tǒng)。 貸出款項(xiàng)最大單戶金額不得超過(guò)全部實(shí)收資本的 5%，最大 10 戶貸款總額不得超過(guò)全部實(shí)收資本的 10%，平均單戶貸款余額不得超過(guò)當(dāng)?shù)厝司?GDP 的 10倍。對(duì)次級(jí)類 貸款計(jì)提比例為 25%。 為最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，在正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍內(nèi)可以計(jì)提一定比例的壞賬準(zhǔn)備金。嚴(yán)密的信貸管理制度是硬約束，先進(jìn)的信貸管理是軟約束，這種軟和硬的結(jié)合，較嚴(yán)格地控制了信貸風(fēng)險(xiǎn)。在分配上拉開(kāi)檔次，以調(diào)動(dòng)全體員工工作的積極性。為確保新的管理體制有效實(shí)施，明晰責(zé)權(quán)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，可參照法律規(guī)定，制定內(nèi)部授權(quán)、外部授信制度； “ 全過(guò)程 ” 融入相互牽制、相互制約的控制制度，在內(nèi)部平行的組織機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和約束；設(shè)立專門的事后監(jiān)督崗位，除正常的財(cái)務(wù)核算外，定期對(duì)相 關(guān)崗位業(yè)務(wù)工作進(jìn)行全面、細(xì)致的檢查；強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)，建立有效的 “ 以查為主 ” 的監(jiān)督防線，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免或減少可能發(fā)生的損失，杜絕違規(guī)操作現(xiàn)象，尤其是要建立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范制度。 最后， 貸款利率按市場(chǎng)化原則，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律的規(guī)定，綜合考慮借款人信用等級(jí)、貸款金額、貸款期限等因素，在浮動(dòng)區(qū)間內(nèi)，由借貸雙方充分調(diào)研后協(xié)商確定。 緊跟國(guó)家出臺(tái)的有關(guān)市場(chǎng)、政策、利率及相關(guān)因素的各項(xiàng)法規(guī)，加大貸款 “ 三查 ” 執(zhí)行力度 ， 即調(diào)查人員深入企業(yè)核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)行 “ 貸前調(diào)查 ” ； 在貸款審批過(guò)程中，嚴(yán)格審查，規(guī)范審批流程，做到“貸中審查”； 信貸人員深入企業(yè)，監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金流向，把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況，認(rèn)真分析貸款風(fēng)險(xiǎn)變化，進(jìn)行 “ 貸后檢查 ” ；及時(shí)反映信貸情況，監(jiān)控信貸執(zhí)行的全過(guò)程，進(jìn)行 “ 貸后管理 ” 。匯總金融記錄、將觸及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的因素逐一細(xì)化并密切關(guān)注政策出臺(tái)及利率浮動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上建立客戶信用評(píng)級(jí)機(jī)制、匯總其他信用記錄（如納稅情況等），對(duì)其他企業(yè)和個(gè)人客戶的信用等級(jí)每年進(jìn)項(xiàng)調(diào)整，這是控制風(fēng) 險(xiǎn)的基本措施。貸出款項(xiàng)必須要有實(shí)施抵押擔(dān)保的，嚴(yán)格按照國(guó)家行政法規(guī)執(zhí)行。實(shí)現(xiàn)小 額信貸保險(xiǎn)的價(jià)格下降是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制來(lái)提供金融產(chǎn)品的必要嘗試。制定消費(fèi)者信用評(píng)分表，嚴(yán)格按照貸款五級(jí)分類（正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款），劃分不同過(guò)的需求群體，再通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分將貸款與農(nóng)戶等級(jí)需求整合起來(lái)，直接提供不同利率與風(fēng)險(xiǎn)的“小額信貸 +保險(xiǎn)”的信貸產(chǎn)品。 ” 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)已成為困擾小額貸款公司進(jìn)一 步發(fā)展的難題。 但是由于貸款需求大，新注資的資金在不到 6 個(gè)月時(shí)間內(nèi) 又面臨資金短缺 。否則，將嚴(yán)厲影響小額貸款公司的信用水平和經(jīng)營(yíng)能力。具體表現(xiàn)為：由于違反刑法的禁止性規(guī)定而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；由于違反監(jiān)管政策或相關(guān)行政法規(guī)而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；由于違反生效合同規(guī)定的義務(wù)而產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；由于消極地不行使法律賦予的權(quán)利而導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。 11 法律風(fēng)險(xiǎn) 違反相關(guān)規(guī)定的行為就是小額貸款 公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。任何一個(gè)員工都有技能瓶頸的存在；同時(shí)，任何一個(gè)員工都有疏忽大意的時(shí)候。 缺乏有效的流程與制度。如果小額貸款公司的員工在對(duì)相關(guān) 貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行操作時(shí)，缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度，凡事疏忽大意或過(guò)于自信，就會(huì)容易出現(xiàn)操作不當(dāng)?shù)男袨椤? 缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度實(shí)際上屬于職業(yè)道德規(guī)定的范疇。小額貸款公司如果缺乏基本的法律技能，就無(wú)法很好的理解與領(lǐng)悟法律、法規(guī)以及監(jiān)管部門的相關(guān)要求，也無(wú)法對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)做出事前的法律安排，更不能積極地行使有關(guān)法律規(guī)定或約定的權(quán)利與恰當(dāng)?shù)芈男邢嚓P(guān)業(yè)務(wù)。在一個(gè)小額貸款公司，如果大量的員工專業(yè)技能生疏，可以想象由該等員工做的貸前調(diào)查和貸后管理是多么令人擔(dān)心。特別要防止行政干預(yù)和“人情貸款”。員工操作不當(dāng)一般是由于專業(yè)技能缺失，缺乏應(yīng)有的謹(jǐn)慎態(tài)度，缺乏監(jiān)督、檢驗(yàn)員工操作行為與后果的相關(guān)操作程序。如果小額貸款公司的客戶存在相當(dāng)大部分面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，則很可能對(duì)其現(xiàn)金流量產(chǎn)生不利影響，進(jìn)而影響到這些貸款客戶順利償還本息，從而導(dǎo)致小額貸款公司出現(xiàn)較多的貸款損失 。各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)各異，部分行業(yè)對(duì)相管的