【正文】 二00五年三月38。第十二章 可行性研究結論與建議一、可行性研究結論綜上所述，本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，技術設備先進、成熟、可靠，經(jīng)濟效益較好，社會效益顯著，對行業(yè)將起到帶動作用，對提高國民身體素質(zhì)，發(fā)展地方經(jīng)濟具有重要意義，是十分必要的。嚴格按照《中華人民共國和食品衛(wèi)生法》和有關行業(yè)標準，并在生產(chǎn)、包裝、檢驗、運輸過程中，采取合理有效的衛(wèi)生防護措施。2005年主要的培訓有6S現(xiàn)場管理培訓、企業(yè)管理制度培訓、EIP軟件培訓、生產(chǎn)工藝培訓、原奶技術管理培訓、奶牛飼養(yǎng)管理、畜牧知識培訓等。真正形成了自主經(jīng)營，自負盈虧、產(chǎn)權明晰、政企分開的獨立經(jīng)濟實體。三、 經(jīng)營管理措施 某某乳業(yè)有限公司全面推行標準化管理，自1999年以來，順利通過ISO900HACCP等質(zhì)量管理體系認證，并且不斷完善與控制系統(tǒng)。依法理財、照章納稅。股東會 董事會 監(jiān)事會 總 裁辦公室 生產(chǎn)部 營銷部 財務部 人力資源部一分廠 二分廠 滅菌奶車間 奶粉車間 一班 二班二、項目經(jīng)營管理模式項目的各項施工、按國家規(guī)定，從設計、施工到驗收依法辦理，生產(chǎn)管理依照行業(yè)標準生產(chǎn)，所有崗位均設立崗位目標操作程序、安全措施，制訂生產(chǎn)制度貫徹到每位員工。同時，還將直接帶動基地種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工、物流、商業(yè)等環(huán)節(jié)近2000人。二、農(nóng)民增收該項目的投產(chǎn)后，將直接帶動農(nóng)民增養(yǎng)奶牛2萬頭，將消化玉米秸桿10萬噸，將使農(nóng)戶年增加收入500多萬元。公司向每個小區(qū)投資建設擠奶廳、服務站，收購儲運原奶，并提供配種、防疫、治病、飼料供應、技術指導等全方位服務，形成了龍頭企業(yè)帶動基地、基地連接農(nóng)戶的高速發(fā)展模式。產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結情況以某為依托，通過建立某奶業(yè)合作社，把分散的集體、個體養(yǎng)牛戶聯(lián)合起來，形成利益共同體，公司以合同形式收購原奶，極大地調(diào)動了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，吸納社會養(yǎng)牛達90%。該項目建成后，環(huán)保設施經(jīng)我局檢查同意后，主體工程方可投入運行（詳見環(huán)保影響報告表）。根據(jù)報告表的要求，調(diào)整鍋爐房的平面布置，對鍋爐風機、空壓機、制冷機等主要噪聲源采取降噪措施，避免對敏感點造成影響。在污水處理廠處理前增加調(diào)節(jié)池，并在二沉池后增加蓄水池，確保在非農(nóng)灌季節(jié)廢水不外排。廢水排放系統(tǒng)要堅持“清污分流”。各噪聲源離廠界最近點50米左右，且都用隔聲房隔離，(A)，符合《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》和《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》中Ⅱ類區(qū)標準的要求。廢渣治理與本項目有關的只有在鍋爐運轉(zhuǎn)時產(chǎn)生一定量的鍋爐爐渣，可及時外運，用作填路等。第九章 環(huán)境影響評價一、環(huán)境影響本項目主要污染源及污染物為生產(chǎn)過程中沖刷管道、地面產(chǎn)生的廢水和鍋爐爐渣及設備運轉(zhuǎn)產(chǎn)生的噪聲。綜上分析，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，投資凈收益較高，風險性較小，市場前景好，建成后可大幅增加農(nóng)民收入，促進地方經(jīng)濟發(fā)展，經(jīng)濟和社會效益十分顯著。%投資回收期：。十、財務分析結論平均年利潤總額：平均年利稅總額：。 （3）建設期延長一年，%。 敏感性分析（見表）敏感分析指標基本方案影響因素銷售收入生產(chǎn)成本建設期＋3％－3％＋3％－3％延長一年內(nèi)部收益率（％）投資回收期（年） （1）銷售價格變化，如果價格上下浮動3%，％、%；、。（）=%。2000100%＝％八、不確定性分析 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP（%）=固定成本100%247。投資總額100%＝（247。2000100%=%。投資總額100%=（247。（3）按10％；。=（年）。 內(nèi)部收益率=28%+（4%）=% 投資回收期（1） 不包括建設期的投資回收期=原始投資額247。 （1）15年年金現(xiàn)值系數(shù)，IRR,15=原始投資額/年均凈現(xiàn)金流量=2000247。公積金和公益金分別按稅后利潤10％和5％計算。按某市工業(yè)用氣每噸45元，單耗每噸6噸。按某市工業(yè)用水每噸3元計算，單耗每噸8立方。項目總成本費用及經(jīng)營成本費用的估算（見附表5）（二）單位成本估算（見附表41）每噸奶粉需要8噸鮮奶，鮮奶含稅單價每噸2300元。（2）％計算。14=。14=。折舊費估算表（見附表5）。（3）本項目定員360人，人均年工資按1萬元計算，平均年工資360萬元。三、總成本及經(jīng)營成本估算總生產(chǎn)成本估算（見附表4）（1）原料奶收購價格按每噸2035元計算。（3）城市建設維護稅按應納流轉(zhuǎn)稅額的7％計算，教育費附加按應納流轉(zhuǎn)稅額的3％計算。 銷售稅金及附加計算（1）奶粉銷項稅金17％計算。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算（見附表61）產(chǎn)品的銷售價格根據(jù)近年來國內(nèi)同類產(chǎn)品的平均價格及市場調(diào)查綜合確定的。計算期第3年為投產(chǎn)期，生產(chǎn)負荷分別為50％、80％?；臼找媛识?0％。歸還時間從項目實施的第四年開始，分三次歸還，每次三分之一，第六年還清。為確保本項目的順利建成并盡快產(chǎn)生效益，對本項目的資金實行專人、專帳、開專戶管理，并嚴格資金審批手續(xù)。 三、資金來源與籌措該項目總投資2000萬元，資金來源與籌措：申請中央財政資金支持315萬元（無償79萬元、有償236萬元）；山東省內(nèi)地方財政配套資金315萬元（省財政資金220萬元、市財政資金95萬元）；企業(yè)自籌1370萬元。（3）乳成份分析儀1臺　　　　　　　40萬元（4）附屬設備105萬元水、電、氣等　　　　　　　　　　45萬元包裝系統(tǒng)1套　　　　　　　　　　60萬元（5）其它（車輛）　　　　　　　 45萬元。設備投資400萬元（1）濃縮系統(tǒng)90萬元，其中：三效降膜蒸發(fā)器1套　　　　　　58萬元；殺菌自控系統(tǒng)1套　　　　　　　7萬元；密度自控系統(tǒng)1套　　　　　　　13萬元；閃蒸預熱器1臺　　　　　　　　4萬元；平衡缸1臺　　　　　　　　　　2萬元；牛奶暫存罐1臺　　　　　　　　6萬元。其中固定資產(chǎn)投資805萬元（土建396萬元、購置設備400萬元）。第七章 投資估算與資金籌措一、 投資估算依據(jù)主要設備是通過詢價和參考同類相似設備價格，其他設備參考《工程建設全國機電設備價格匯編》，安裝工程參考《建設概算定額》，建筑工程參考《山東省建筑工程綜合定額》中有關規(guī)定計取。五、項目實施進度安排本項目建設期為：2005年5月—2006年9月，共計17個月。（3）科技措施為確保項目盡快達到設計能力，在技術引進方面，重點引進工藝技術；在中試階段，側重技術成熟性的把握和品種引進；在技術示范方面，配置相關設備，對操作人員進行培訓，并對科技研發(fā)人員給予一定的補助，以充分調(diào)動積極性。（2）設備本項目設備選擇本著先進、成熟、可靠、經(jīng)濟的原則，關鍵設備擬引進國際先進水平的產(chǎn)品，配套設備及檢測設備選用國產(chǎn)設備，設備廠家采取招標方式確定。具體建設內(nèi)容（1）土建按照GMP和HACCP 認證標準新建六層鋼混結構奶粉塔一座，總建筑面積2270平方米。5℃，1618MPa2號剪切罐片式殺菌器75177。廢氣由引風機排至室外。經(jīng)過濃縮后的料液，用奶泵從平衡槽內(nèi)抽出，經(jīng)過濾器，由高壓均質(zhì)泵送至噴霧塔頂部通入噴嘴形成霧狀，與進入塔內(nèi)的熱風進行熱交換，水分迅速蒸發(fā)，干粉落入塔底，由流化床進行二次干燥。本項目充分依托工業(yè)園現(xiàn)有的水、電、汽、環(huán)保等公用設施，以節(jié)省投資。第六章 項目建設方案一、建設任務和規(guī)模按照國家乳制品生產(chǎn)規(guī)范，國內(nèi)