【正文】 33 （ 3）有明確鎖定期股票的估值 首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的收盤價估值；非公開發(fā)行且處于明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會的有關(guān)規(guī)定。 （ 2）未上市股票的估值 送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票，按估值日在交易所掛牌的同一股票的收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最 近交易市價，確定公允價格。 （三）估值對象 基金所持有的金融資產(chǎn)和金融負債 。開放式基金份額申購、贖回價格應(yīng)按基金估值后確定的基金份額凈值計算。 非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算范圍。 （四）基金財產(chǎn)的保管及處分 32 本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人及基金托管人的固有財產(chǎn)，并由基金托管人保管。 （二）基金資產(chǎn)凈值 本基金基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值 減去負債后的價值。 十五、基金的融資、融券 本基金可以按照國家的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進行融資、融券。因滬深 300指數(shù)成分股調(diào)整、上市公司合并、證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。 對于因上述 5－ 6項情形導致無法投資的滬深 300 指數(shù)成份股，基金管理人將在嚴格控制跟蹤誤差的前提下，將結(jié)合使用其他合理方法進行適當替代。 （九 ）投資禁止行為與限制 基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動： 承銷證券； 向他人貸款或者提供擔保； 從事承擔無限責任的投資； 買賣其他基金份額，但是 國務(wù)院 另有規(guī)定的除外； 向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票31 或者債券； 買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券； 從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正 當?shù)淖C券交易活動； 依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。關(guān)于指數(shù)值和成分股名單的所有版權(quán)歸屬中證指數(shù)有限公司。中證指數(shù)有限公司將采取一切必要措施以確保指數(shù)的精確性。 如果基金所跟蹤的目標指數(shù)被中證指數(shù)有限公司停止發(fā)布、或由其他指數(shù)替代、或由于指數(shù)編制方法等重大變更導致該指數(shù)不宜繼續(xù)作為目標指數(shù)，或者證券市場有其 他代表性更強、更適合投資的指數(shù)推出，本基金管理人在履行適當程序后，可以變更基金的跟蹤目標和投資對象 ，并在變更前提前 2個工作日在中國證監(jiān)會指定的媒體上公告。基金經(jīng)理小組必須遵守投資組合決定權(quán)和交易下單權(quán)嚴格分離的規(guī)定，經(jīng)由中央交易室統(tǒng)一下達交易指令。 30 關(guān)于交易過程的說明 本基金管理人所管理的各基金將獨立、平等地使用公司統(tǒng)一的中央交易平臺。 （ 6） 基金經(jīng)理 密切 跟蹤標的指數(shù) 的 變動，結(jié)合成份股情況、流動性狀況、基金申購和贖回的現(xiàn)金流量情況、金融工程部和稽 核監(jiān)察部的績效評估報告和對各種風險的監(jiān)控和評估結(jié)果，對投資組合進行監(jiān)控和調(diào)整， 以實現(xiàn)對跟蹤誤差的有效控制 。 （ 5） 金融工程部等部門根據(jù)市場變化 ， 定期和不定期 地 對基金投資績效進行評估，并提供相關(guān)績效評估報告。在追求跟蹤誤差最小化的前提下，基金經(jīng)理將采取適當?shù)?技術(shù)和 方法，降低交易成本 ， 控制投資風險?；鸾?jīng)理根據(jù)投資決策委員會的決議，進行基金投資管理的日常決策。 投資程序 （ 1） 金融工程部運用 數(shù)量化 模型以及各種風險監(jiān)控指標，結(jié)合 研究開發(fā)部的 研究報告，對市場預期風險和指數(shù)化投資組合風險進行風險測算與歸因分析，提出研究分析報告。 投資管理體制 本基金管理人實行投資決策委員會領(lǐng)導下的基金經(jīng)理團隊制。在發(fā)生以下情況時，基金管理人將對資產(chǎn)組合進行適當變通和調(diào)整，使跟蹤誤差控制在限定的范圍內(nèi)： (1)因受成份股股票停牌限制、股票流動性等其他市場因素的影響或因受法律法規(guī)、基金合同等合規(guī)因素限制，使基金管理人無法依據(jù)指數(shù)購買某成份股； 29 (2)預期標的指數(shù)的成份股發(fā)生新增、剔除或成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分紅等行為，或因公司行為導致指數(shù)權(quán)重發(fā)生變化； (3)其他可能影響指數(shù)復制的因素，如基金分紅、大額申購或贖回等在發(fā)生以下情況時。當預期成份股發(fā)生調(diào)整和成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分 紅等行為時，以及因基金的申購和贖回對本基金跟蹤標的指數(shù)的效果可能帶來影響時，基金管理人會對投資組合進行適當調(diào)整，以便實現(xiàn)對跟蹤誤差的有效控制。 （三）投資理念 本基金采取被動式指數(shù)化投資管理方式，實現(xiàn)與市場的同步增長，獲取中國經(jīng)濟增長的長期穩(wěn)定回報。本基金投資于 現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值 5%。 十四、 基金的投資 （一）投資目標 本基金運用以完全復制為目標的指數(shù)化投資方法，通過嚴格的投資約束和數(shù)量化風險控制手段， 力爭控制本基金的凈值增長率與業(yè)績衡量基準之間的日平均跟蹤誤差不超過%，實現(xiàn)對滬深 300指數(shù)的有效跟蹤 。 （三）注冊登記機構(gòu)履行如下職責： 建立和保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等； 配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)； 嚴格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的條件辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)； 接受基 金管理人的監(jiān)督； 保持基金份額持有人名冊及相關(guān)的申購與贖回等業(yè)務(wù)記錄 15年以上； 對基金份額持有人的基金賬戶信息負有保密義務(wù)，因違反該保密義務(wù)對投資者或基金帶來的損失，須承擔相應(yīng)的賠償責任，但按照法律法規(guī)的規(guī)定進行披露的情形除外； 按本基金合同及招募說明書、定期更新的招募說明書的規(guī)定，為投資者辦理非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)、提供 基金收益分配等 其他必要的服務(wù)； 在法律、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對注冊登記業(yè)務(wù)的辦理時間進行調(diào)整，并最遲于開始實施前 3 個工作日在至少一種指定媒體上公告； 28 法律法規(guī)規(guī)定的 其他職責。 （二）本基金的注冊登記業(yè)務(wù)由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機構(gòu)辦理。銷售機構(gòu)應(yīng)嚴格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的條件辦理本基金的銷售業(yè)務(wù)。 （二）本基金的銷售業(yè)務(wù)由基金管理人及基金管理人委托的其他符合條件的機構(gòu)辦理。基金管理人應(yīng)與基金托管人按照《基金法》、本基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定訂立《國泰滬深 300指數(shù)證券投資 基金托管協(xié)議》，以明確基金管理人與基金托管人之間在基金份額持有人名冊登記、基金財產(chǎn)的保管、基金財產(chǎn)的管理和運作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照本合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。 基金管理人與基金托管人同時更換 （ 1） 提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額 10%以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人； （ 2） 基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行； （ 3） 公告：新任基金管理人和新任基金托管人 應(yīng) 在 更換基金管理人和基金托管人的 基金份額持有人大會決議 獲得中國證監(jiān)會核準后 2日內(nèi)在 指定媒體 上聯(lián)合公告。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。 （ 3）核準并公告：基金份額持有人大會決議自通過之日起五日內(nèi)，由大會召集人報中國證監(jiān)會核準，并應(yīng)自中國證監(jiān)會核準后兩日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上公告。 （ 1）提名：新任基金托管人由基金管理人 或代表 10％以上基金份額的基金份額持有人提名。 基金托管人的更換程序 26 原基金托管人退任后，基金份額持有人大會需在六個月內(nèi)選任新基金托管人。 （ 5）審計并公告：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。 （ 4）交接：基金管理人職責終止 的，應(yīng)當妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應(yīng)當及時接收。 （ 2）決議：基金份額持有人大會對更換基金管理人形成有效決議。在新基金管理人產(chǎn)生前，中國證監(jiān)會可指定臨時基金管理人。 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會核準，基金托管人職責終止，須更換基金托管人： （ 1）基金托管人被依法取消基金托管資格； （ 2）基金托管人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)； （ 3）基金托管人被基金份額持有人大會解任； （ 4）法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他情形。 （十一） 法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對基金份額持有人大會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 基金份額持有人大會決議應(yīng)當自中國證監(jiān)會核準或出具無異議意見后 2 日內(nèi)，由基金份額持有人大會召集人在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。 生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有法律約束力。 （十）生效與公告 基金份額持有人大會按照《基金法》有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定表決通過的事項，召集人應(yīng)當自通過之日起 5日內(nèi)報中國證監(jiān)會核準或者備案。 （ 4） 在基金管理人或基金托管人擔任召集人的情形下，如果在計票過程中基金管理人或者基金托管人拒不配合的，則參加會議的基金份額持有人有權(quán)推舉三 名基金份額持有人代表共同擔任監(jiān)票人進行計票。 （ 3）如果大會主持人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以對所投票數(shù)進行重新清點；如果大會主持人未進行重新清點，而出席大會的基金份額持有人或者基金份額持有人代理人對大會主持人宣布的表決結(jié)果有異議，其有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點，大會主持人應(yīng)當立即重新清點并公布重新清點結(jié)果。 （九）計票 現(xiàn)場開會 （ 1） 基金份額持有人大會的主持人為召集人授權(quán)出席大會的代表，如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員 (如果基金管理人為召集人，則監(jiān)督員由基金托管人擔任；如基金托管人為召集人，則監(jiān)督員由基金托管人在出席會議的基金份額持有人中指定 )共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中推24 舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票人。 采取通訊方式進行表決時，符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決；表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。 基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。 更換基金管理人或者基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運作方式或終止基金合同應(yīng)當以特別決議通過方為有效。 （八）表決 基金份額持有人所持每份基金份額享有平等的表決權(quán)。 23 議事程序 在現(xiàn)場開會的方式下，首先由召集人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議，報經(jīng)中國證監(jiān)會核準或備案后生 效。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。如將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有 人大會做出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進行審議。 b、程序性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關(guān)系，并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權(quán)范圍的，應(yīng)提交大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。召集人對于臨時議案應(yīng)當在大會召開前 30日公告，否則，會議召開日期應(yīng)當順延并保證至少與臨時提案公告日期有 30日的間隔期。 （七）議事內(nèi)容與程序 議事內(nèi)容 及提案權(quán) （ 1）議事內(nèi)容限為本條前述第（二）款規(guī)定的基金份額持有人大會召開事由范圍內(nèi)的事項。 會議通知公布前已報中國證監(jiān)會備案。 現(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程： 親自出 席會議者持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證和授權(quán)委托書等文件符合法律法規(guī)、本基金合同和會議通知的規(guī)定； 經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，全部有效憑證所對應(yīng)的基金份額占權(quán)益登記日基金總份額的 50%以上?，F(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權(quán)委派其代理人出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當出席；通訊方式開會指按照基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的書面方式進行表決?；鸱蓊~持有人大會通知將至少載明以下內(nèi)容： 會議召開的時間、地點、方式； 會議擬審議的主要事項、議事程序和表決方式； 代理投票授權(quán)委托書的內(nèi)容、送達時間和地點； 會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話； 權(quán)益登記日； 出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)； 如采用通訊表決方式，由召集人決定通訊方式和書面表決方式，還應(yīng)載明具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表達意見的寄交和收取方式、 投票表決的截止日以及表決票的送達地址等內(nèi)容。 （五）