企業(yè)逃廢銀行債務(wù)問(wèn)題立法研究(參考版)
2025-04-15 00:54本頁(yè)面
【正文】 企業(yè)確因風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)困難，同意其依法申請(qǐng)破產(chǎn)或重整，且在破產(chǎn)中處理債權(quán)清償，以便在企業(yè)破產(chǎn)時(shí)打擊逃廢債違法行為。2018年發(fā)改委發(fā)布第9批涉及金融領(lǐng)域黑名單，25家企業(yè)“榜上有名”。2018年8月，國(guó)家互聯(lián)網(wǎng)金融整治辦發(fā)布《報(bào)送P2P平臺(tái)借款人逃廢債信息通知》⑨，規(guī)定P2P上報(bào)平臺(tái)惡意逃廢債借款人名單將納入央行征信。最后，完善逃廢債企業(yè)黑名單制度。2013年11月最高院執(zhí)行局會(huì)同中銀征信中心聯(lián)合簽署備忘錄，失信被執(zhí)行人信息被納入征信系統(tǒng)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和大額貸款戶監(jiān)測(cè)制度，采用貸后跟蹤檢查方式，監(jiān)視非正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與逃廢金融債務(wù)信息，并關(guān)注主要經(jīng)營(yíng)管理人員舉措動(dòng)向⑦，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告逃廢債相關(guān)行為，由司法部門(mén)申請(qǐng)資產(chǎn)保全，防止企業(yè)以逃廢金融債務(wù)為目的實(shí)施違法行。逃債行為為主觀故意，廢債行為不但有主觀因素，且有客觀因素，主觀與客觀目前無(wú)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)建立全國(guó)逃廢債數(shù)據(jù)庫(kù)⑥，由政府牽頭搭建綜合信用信息共享平臺(tái)，整合法院、公安和金融、稅務(wù)及社保等有關(guān)部門(mén)信息資源，切實(shí)解決銀企信息不對(duì)稱問(wèn)題，確保金融機(jī)構(gòu)可及時(shí)有效獲取企業(yè)信息。第五，建立征信體系。引入準(zhǔn)入資格制度，對(duì)于有逃廢債前科的主體，借鑒2013年7月最高院《失信被執(zhí)行人名單信息若干規(guī)定》，由法院把失信被執(zhí)行人名單通告給政府有關(guān)部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)、行政單位及行業(yè)協(xié)會(huì)等，供相關(guān)部門(mén)依法律法規(guī)對(duì)失信被執(zhí)行人在政府采購(gòu)和扶持、招投標(biāo)、行政審批、市場(chǎng)準(zhǔn)入、融資信貸、資質(zhì)認(rèn)定等方面給予信用懲戒⑤。針對(duì)部分借款人或擔(dān)保人不執(zhí)行或部分執(zhí)行問(wèn)題，在其未執(zhí)行部分實(shí)行雙倍賠償制度，迫使債務(wù)人加速償還借款。逃廢債在民事處罰層面上，學(xué)說(shuō)僅限于股東承擔(dān)連帶責(zé)任，難以遏制債務(wù)人主觀惡意逃廢債意圖。但微觀補(bǔ)償性賠償無(wú)法實(shí)現(xiàn)宏觀遏制不法行為目的。第三，引入雙倍賠償制度。抵押前，商業(yè)銀行通常要求抵押人出具“抵押物未出租”證明，事后提出對(duì)抗抵押權(quán)租賃，至少符合騙取貸款罪構(gòu)成，如可證明存在非法占有目的，即符合貸款詐騙罪?！缎谭ㄐ拚福ň牛吩黾犹摷僭V訟罪，以規(guī)避法院強(qiáng)制執(zhí)行為目的施行虛假租賃行為構(gòu)成虛假訴訟罪[14]。我國(guó)《刑法》第314條規(guī)定：“非法處置查封和扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)罪”，即對(duì)已為司法機(jī)關(guān)查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)實(shí)施隱藏、轉(zhuǎn)移、變賣及故意毀損，情節(jié)嚴(yán)重的，可判3年以下有期徒刑、拘役或罰金。我國(guó)《刑法》第162條對(duì)妨礙清算罪作出規(guī)定，對(duì)于財(cái)產(chǎn)清單或資產(chǎn)負(fù)債表作不實(shí)記錄或在未清償債務(wù)前分配公司和企業(yè)財(cái)產(chǎn)，進(jìn)而隱匿真實(shí)財(cái)產(chǎn)，導(dǎo)致債權(quán)人或其他人利益有嚴(yán)重危害的，會(huì)對(duì)直接主管人員與其他責(zé)任人員，處有期徒刑或拘役5年以下，并處或單處2萬(wàn)元到20萬(wàn)元以內(nèi)罰金。根據(jù)《法國(guó)商事公司法》第486488條規(guī)定：公司清算人在清算結(jié)束未通過(guò)股東會(huì)確認(rèn)結(jié)果或未在規(guī)定期限內(nèi)提交資產(chǎn)負(fù)債和清算情況報(bào)告等，將被處2個(gè)月到6年監(jiān)禁與2000到6萬(wàn)法郎罰金，或單處監(jiān)禁或罰金；清算人即使明知違背公司利益，但為個(gè)人目的或有利于另一與其有直接或間接利害關(guān)系公司或企業(yè)使用清算公司財(cái)產(chǎn)或罰款的，會(huì)被處1到5年監(jiān)禁及2000到6萬(wàn)法郎罰金，或單處監(jiān)禁或罰金。銀行在無(wú)法掌握企業(yè)真實(shí)財(cái)產(chǎn)狀況情形下，應(yīng)由企業(yè)對(duì)于實(shí)際經(jīng)營(yíng)、投資、資金流轉(zhuǎn)、資產(chǎn)排查、低價(jià)轉(zhuǎn)讓有效財(cái)產(chǎn)等情況舉證，以體現(xiàn)商事立法既重效率又不失公平之價(jià)值理念。如發(fā)生虛假租賃后，由抵押權(quán)人即銀行承擔(dān)虛假租賃合同舉證責(zé)任，難度較高。由于銀行在訴訟中取證困難，舉證責(zé)任分配除“誰(shuí)主張誰(shuí)舉證”外，“便于舉證”也是重要原則。如有些地區(qū)施行幫扶企業(yè)實(shí)名制，不查封實(shí)名制企業(yè)，不批準(zhǔn)處置，致使債務(wù)人不會(huì)被銀行起訴。一方面基層政府打擊逃廢債力度不足[12]。第五，政府執(zhí)法力度不足。三是判決執(zhí)行難度大。二是處置價(jià)格低
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