【正文】 繼續(xù)以摸清家底掌握情況為重點，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府負債情況等項目的專項審計調查。 繼續(xù)以促進專項資金?？顚Ｓ脼橹攸c，加強農林水等系統(tǒng)或項目資金的審計工作。五是組織干部職工參加審計業(yè)務知識培訓，鼓勵和支持干部職工通過自學、黨校函授學習等途徑提高自身理論知識水平和業(yè)務技能，增強做好審計工作的本領。31”講話精神，學習貫徹xx大精神。三是重申并完善審計組、審計人員的從審紀律。廉潔勤政是審計部門工作人員的生命線，為做好防微杜漸工作，結合上級的有關規(guī)定，一是推行審計公示制度。 堅持規(guī)范管理，加強內部制度建設，強化制度約束。四是增強審計職能。一是認真、準確、及時地完成縣委、縣政府交辦的事項，積極參與全縣教育系統(tǒng)財務規(guī)范管理、縣自來水公司內部改制、縣住房公積金管理體制改革、五里街商會和部分駐外機構有關問題的調研工作。打破傳統(tǒng)的股室界線，對重大項目的審計，實行跨股聯合審計，集中力量，重點突破，在增強審計干部整體作戰(zhàn)意識的同時，讓全體審計干部得到不同行業(yè)、不同項目的審計實踐和業(yè)務技能鍛煉。根據《審計法》有關規(guī)定，結合我縣實際，深化審計改革。 這些成績的取得，是縣委、縣政府正確領導的結果，是社會各界理解、配合、支持的結果，是審計部門和審計人員依法審計、廉潔從審、團結拼搏、勤奮工作的結果。合計核減工程造價1465萬元，其中“三條公路”工程原決算造價12811萬元，審計核減造價1458萬元，%，創(chuàng)下我縣工程審計核減金額、核減率的最高紀錄。 二是行政企事業(yè)單位財務收支審計拓展新局面。審計查出的各項數據 違規(guī)金額4207萬元，其中： ① 應交財政1103萬元（其中罰沒、稅收金額31萬元），已全部上繳入庫，比去年598萬元增加505萬元，%； ② 核減工程結算從而減少財政撥款1465萬元，比去年7萬元增加1458萬元； ③ 歸還原渠道資金7萬元； ④ 調賬處理金額1222萬元。今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。全面審計，突出重點。各項支出均屬合理。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。但是，隨著審計部門的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：被審計部門的相關人員未能很好地理解我們的內審工作、審計工作需進一步深入、審計項目需更加具有針對性，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強等。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。但我們發(fā)現，各部門普遍存在分析報告中的財務數據和業(yè)務數據均來自于財務專管員，業(yè)務數據并非是由業(yè)務人員提供，而是由專管員根據財務數據結合了解到的實際貨物出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進一步明確了明年的審計任務及審計方向。鑒于內審部是公司20xx年度新成立的部門，故原先的SoP流程中并未涉及內務審計崗位。開展對公司職能部門的審計2項，分別是對辦公室及GG部的審計。開展外貿業(yè)務部審計4項，分別是對進出口c部、進出口D部、進出口e部及進出口F部的審計。對于該項目，我們重點審計了合同管理、往來款、存貨、費用及資金支付審批等方面。自AA公司內審部成立以來，截止目前共開展了9個項目的審計工作，分別是：6項業(yè)務部門審計、2項職能部門審計及1項專項審計。②20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。二、主要工作體會集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，；基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1。特別是xx公司經營合同到期，需對今后一段時間進行經營預測，為投資決策提供依據。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下：一、完成主要工作20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。堅持全面審計前提，不斷深化政府投資審計。在堅持國家審計監(jiān)督的前提下，注意整合社會審計機構的人力資源。經縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實施了《xx縣政府投資項目審計監(jiān)督辦法》（績政xx32號），使政府投資審計監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實際。2018年審計年終工作總結（二）xx年度，我縣政府投資審計工作取得了較好成效，突出表現在：政府投資審計法制建設進一步完善，投資項目審計意識進一步加強，局投資審計機構和人員隊伍初步建成。繼續(xù)以核實工程造價節(jié)約財政資金為重點，完成縣重點工程等項目的國有資產投資審計。具體工作要求是：繼續(xù)以規(guī)范財政預算執(zhí)行和財政收支行為為重點，全面加大“同級審”和鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算審計工作力度。三是完成局機關工會的換屆選舉工作，積極維護好干部職工的精神和物質利益。堅持與時俱進，加強部門自身建設，提高干部素質。二是強化機關效能建設。在探索和實踐的基礎上，研究修訂或重申了包括審計業(yè)務文書辦理審批傳遞管理、審計人員職業(yè)道德和工作紀律、審計組長崗位目標責任制、審計機關審核工作、審計局學習制度、小車管理、信息工作等方面工作的十項規(guī)章制度，使審計工作走上規(guī)范化的軌道，不斷推動審計各項工作向縱深發(fā)展。全年上報專題呈閱件6件，其中縣主要領導作出批示的4件，為我縣加強宏觀調控