財務管理制度范本-wenkub.com
2024-09-03 08:44 本頁面
【正文】 (四 )嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 (四 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 (三 )建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析： (四 )承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。 (五 )合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。 第二條公司財務部門的職能是： (一 )認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務管理制度?？偨?jīng)理。 第二十二條 應收帳款的管理：對應收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導和分管業(yè)務部門，督促業(yè)務部門積極催收，避免形成壞帳。 第二十條 銀行存款的管理：加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密，非因業(yè)務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。 第四章 流動資產(chǎn)管理 第十八條 現(xiàn)金的管理：嚴格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。 第十五條 公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應按月計提利息支出，并計入成本。 第十三條 經(jīng)公司董事會提議，股東會批準，可以按章程規(guī)定增加資本。 第十一條 會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。編制會計憑證、報表時應經(jīng)專人復核，重大事項應由財務負責人復核。收款和付款記帳憑證還應當由出納人 員簽名或蓋章。 第二章 財務管理的基礎工作 第五條 加強原始憑
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