【正文】 10%、177。產(chǎn)量安全盈余較大，表明具有較強的適應(yīng)市場變動能力。項目盈利與虧損的轉(zhuǎn)折點，即為盈虧平衡點。%，比較適度，表明企業(yè)財務(wù)杠桿運用合理，經(jīng)營安全穩(wěn)??；以后年份資產(chǎn)負債率迅速降低，流動比率、速動比率在計算期內(nèi)一直保持在較高水平，說明項目償付長期負債、流動負債和快速償付流動負債的能力都比較強。財務(wù)評價基準收益率為10%。表125 產(chǎn)品售價表名稱高純石英砂TFT玻璃用砂超細硅微粉產(chǎn)量（萬噸）10155售價（元/噸）50015001000根據(jù)國家有關(guān)稅法規(guī)定，本項目產(chǎn)品增值稅（銷項稅）稅率為17%，企業(yè)所得稅稅率為25%。表122 高純石英砂達產(chǎn)年產(chǎn)品制造成本估算表序號成本費用項目單 耗單 價單位成本(元/t)單位數(shù)量單位數(shù)量一原料1原砂t/t元/t2602酸洗藥劑（含鹽酸）3石灰kg/t元/kg4硫酸kg/t元/kg5耗材二包裝材料三動力1柴油L/t元/L2天然氣m3/t元/m33生產(chǎn)用電kWh/t元/kWh4生產(chǎn)用水m3/t元/m3四工資及福利五其他制造費用其中：折舊費制造成本表123 TFT玻璃用砂達產(chǎn)年制造產(chǎn)品成本估算表序號成本費用項目單 耗單 價單位成本(元/t)單位數(shù)量單位數(shù)量一原料1高純石英砂t/t元/t2耗材二包裝材料三動力1柴油L/t元/L2天然氣m3/t元/m33生產(chǎn)用電kWh/t元/kWh4生產(chǎn)用水m3/t元/m3四工資及福利五其他制造費用其中：折舊費制造成本表124 超細硅微粉達產(chǎn)年制造產(chǎn)品成本估算表序號成本費用項目單 耗單 價單位成本(元/t)單位數(shù)量單位數(shù)量一原料　　　　 1高純石英砂t/t元/t 2耗材　　　　 二包裝材料　　　　 三動力　　　　 1柴油L/t 元/L 2天然氣m3/t 元/m3 3生產(chǎn)用電kWh/t 元/kWh 4生產(chǎn)用水m3/t 元/m3 四工資及福利　　　　 五其他制造費用　　　　 　其中：折舊費　　　　 　制造成本　　　　 二、財務(wù)指標計算與分析（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和計算條件財務(wù)評價計算年限取16年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期15年。本項目固定資產(chǎn)折舊年限、凈殘值率，無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷年限如下表：表121 資產(chǎn)折舊年限表序號資產(chǎn)類別折舊、攤銷年限（年）凈殘值率（%）一固定資產(chǎn)1房屋及建筑物3052機電設(shè)備155二無形資產(chǎn)10—三其他資產(chǎn)5—修理費按固定資產(chǎn)原值的5%估算。表111 項 目 投 資 估 算 表序號工 程 或 費 用 名 稱投 資 額 (萬元)建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計Ⅰ建設(shè)投資4760 9030 508 2395 16693 　　　　　　　一工程費用4760 9030 508 　14298 （一）選礦車間1200 7520 386 　9106 1酸洗脫酸工段　4760 210 　4970 2水洗工段　620 36 　656 3干燥工段　460 20 　480 4磨礦、分級工段　1680 120 　1800 （二）庫房（原料、成品、環(huán)保等）3070 　　　3070 （三）輔助生產(chǎn)設(shè)施3701300 102 　1772 1變電所　300 36 　336 2鍋爐房60400 25 　485 3機電修車間　80 6 　86 4煙氣處理系統(tǒng)30160 10 　200 5循環(huán)水系統(tǒng)80120 10 　210 6技術(shù)研發(fā)中心200240 15 　455 （四）總圖運輸工程120160 20 　300 （五）備品備件購置費　50 　　50 　　　　　　　二其他費用　　　1600 1600 1建設(shè)單位管理費　　　50 50 2土地費用　　　1200 1200 3工程設(shè)計費　　　120 120 4項目前期工作費　　　70 70 5工程監(jiān)理費　　　40 40 6職工培訓(xùn)費　　　30 30 7聯(lián)合試運轉(zhuǎn)補差費　　　60 60 8辦公用品購置費　　　30 30 　　　　　　　三基本預(yù)備費　　　795 795 　　　　　　?、蚪ㄔO(shè)期貸款利息　　　307 307 Ⅲ流動資金　　　3000 3000 　項目總投資(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)4760 9030 508 5702 20000 第十二章 財務(wù)分析與評價一、產(chǎn)品成本費用估算（一）估算條件和依據(jù)成本和費用的計算范圍：包括整個生產(chǎn)過程所發(fā)生的全部成本和費用。（二）設(shè)備及安裝工程，設(shè)備價格參考近期市場價格，設(shè)備安裝費用和管線工程參照同類工程技術(shù)經(jīng)濟指標并結(jié)合本項目實際情況進行估算。表101 勞 動 定 員 表序號車間、工段、崗位合計一選礦廠1101選礦車間842成品庫103機電修車間64化驗室45藥劑加工車間6二技術(shù)研發(fā)人員25三管理及服務(wù)人員15合 計150三、人員培訓(xùn)本項目所需人員大部分可鳳陽縣或周邊地區(qū)人才市場招聘，由于工藝操作難度不大，因此，各類人員的培訓(xùn)可在企業(yè)內(nèi)進行，經(jīng)培訓(xùn)后即可上崗操作。在結(jié)構(gòu)選型上，采用標準化構(gòu)件，減少結(jié)構(gòu)類型，增加構(gòu)件的通用性，在構(gòu)件制作上工廠化生產(chǎn)與現(xiàn)場制作相結(jié)合，在建筑構(gòu)造上力求簡單、合理、技術(shù)可靠，以提高裝配化程度，加快施工進度。執(zhí)行建筑統(tǒng)一模數(shù)制，盡可能選用國家通用圖集、標準構(gòu)件，方便施工，縮短施工周期。渣漿泵、水泵等大型用電設(shè)備，可考慮采用電容補償或設(shè)置進相機等節(jié)電措施，降低無功損耗，提高全廠功率因數(shù)。單位產(chǎn)品能耗分析根據(jù)本項目產(chǎn)品的全年綜合能耗及產(chǎn)品產(chǎn)量，可計算出本項目單位產(chǎn)品的能耗，結(jié)果見下表：表83 達產(chǎn)年單位產(chǎn)品能耗表產(chǎn)品名稱年產(chǎn)量年綜合能耗（t標準煤/a）單位產(chǎn)品能耗（kg標準煤/噸）高純石英砂30萬噸三、節(jié)能措施和節(jié)能效果分析（一）節(jié)能措施選擇科學(xué)合理、簡潔實用的工藝流程，最大限度減少設(shè)備裝機容量。本項目投產(chǎn)后。一、用能標準和節(jié)能規(guī)范《中華人民共和國建筑法》《中華人民共和國節(jié)約能源法》《節(jié)能中長期專項規(guī)劃》《“十二五”節(jié)能減排綜合性工作方案》《民用建筑節(jié)能管理規(guī)定》《固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查暫行辦法》《工業(yè)企業(yè)能源管理導(dǎo)則》（GB/T 155872008）《企業(yè)節(jié)能量計量方法》（GB/T 132342009）《綜合能耗計算通則》（GB/T 25892008）《產(chǎn)品電耗定額制定和管理導(dǎo)則》（GB/T 56232008）1《用能單位能源計量器具配備和管理通則》（GB171672006）1《評價企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》（GB/T34851998）1《評價企業(yè)合理用熱技術(shù)導(dǎo)則》（GB/T34861993）1《建筑照明設(shè)計標準》（GB500342013）1《建筑采光設(shè)計標準》（GB/T500332013）1《建筑給水排水設(shè)計規(guī)范》（GB500152009）1《中國節(jié)能技術(shù)政策大綱》（2006年）1《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（2011年本）（修正）1《安徽省固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查實施暫行辦法》二、能耗狀況和能耗指標分析本項目中的渣漿泵、球磨機、分離機、煙氣治理系統(tǒng)等，均是重點能耗設(shè)備，均以電力為能源。③依據(jù)《交流電氣裝置的接地設(shè)計規(guī)范》（GB500652011）的要求，對車間的用電設(shè)備裝置及線路進行接地設(shè)計。勞動安全衛(wèi)生設(shè)計中采用的主要防范措施（1）渣漿泵、球磨機等設(shè)備工作時產(chǎn)生較強的噪聲，為減輕噪聲的危害，對其采取封閉和減振等措施。只要在項目建設(shè)過程中認真執(zhí)行“三同時”原則，并在項目投產(chǎn)后加強對環(huán)境保護設(shè)施的維護管理，確保其正常運行，發(fā)揮其應(yīng)有的效能，采取必要的預(yù)防地質(zhì)災(zāi)害和有效的土地復(fù)墾措施，則該項目不會對區(qū)域的環(huán)境質(zhì)量產(chǎn)生明顯的不良影響。固體廢棄物防治措施及預(yù)期效果本工程生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的固體廢棄物，均為不含有毒有害成份的無機物，尾砂經(jīng)烘干后用于水泥添加劑。根據(jù)本項目的具體情況，脫泥尾砂作為產(chǎn)品包裝銷售給下游客戶；對于磨礦等處產(chǎn)生的粉塵，采用機械除塵方式。噪聲污染因素分析生產(chǎn)過程中的噪聲主要產(chǎn)生于渣漿泵，噪聲聲級下。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污水包括生產(chǎn)廢水和生活污水。根據(jù)本項目工程地質(zhì)條件，結(jié)合當?shù)氐膶嶋H情況和工程特點，本著節(jié)約投資的設(shè)計原則，確定建筑工程設(shè)計方案。（4）門、窗：生產(chǎn)建筑一般采用塑鋼門、窗，有隔聲或防火要求的房間采用隔聲或防火門、窗。需要隔熱的屋面采用玻璃纖維板保溫層或架空隔熱層。建筑材料在選用時結(jié)合實際情況，應(yīng)用新型建筑材料。（四）建筑結(jié)構(gòu)在確定建筑、結(jié)構(gòu)方案時，除滿足工藝生產(chǎn)要求外，針對不同生產(chǎn)車間特點，分別采取通風(fēng)、散熱、防塵、防腐蝕、保溫、隔熱、隔聲等措施，為生產(chǎn)創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。一般車間按三類防雷建筑設(shè)置保護,防雷接地電阻不大于10歐姆。30kW以下電機采用直接起動方式，30kW以上電機采用軟起動方式。（三）電氣配電系統(tǒng)本工程用電設(shè)備總裝機功率約5500kW，年耗電量約為2112104kWh。循環(huán)供水設(shè)置一個獨立的循環(huán)系統(tǒng)。（二）給排水本設(shè)計內(nèi)容包括：選礦廠區(qū)各車間室內(nèi)、外給排水系統(tǒng)，選礦廠回水系統(tǒng)、選礦廠區(qū)消防系統(tǒng)?；炇遥?）對原砂及成品砂等產(chǎn)品進行常規(guī)的物化分析，以便及時掌握生產(chǎn)過程中原砂、成品砂的質(zhì)量變化情況，保證產(chǎn)品的質(zhì)量，同時協(xié)助生產(chǎn)車間分析質(zhì)量事故原因。脫水、將水洗至中性的砂漿經(jīng)離心機脫水后裝入噸袋，作為產(chǎn)品存儲、銷售。二、工程建設(shè)規(guī)模（一）產(chǎn)品方案TFT玻璃用砂 15萬噸/a高純石英砂 10萬噸/a硅微粉 5萬噸/a（二）年工作日 300天（三）產(chǎn)品質(zhì)量產(chǎn)品質(zhì)量滿足下游TFT玻璃、光伏玻璃、水晶玻璃、高檔器皿玻璃等質(zhì)量要求。綠化植被應(yīng)選擇該地區(qū)適應(yīng)性強、易維護、外形美觀品種。廠區(qū)內(nèi)地面雨水按照一定的組織，通過地表徑流匯集于道路兩側(cè)的雨水溝，最終排入廠外雨水溝渠。二、總平面布置根據(jù)本項目生產(chǎn)工藝簡單的特點、建設(shè)規(guī)模和建設(shè)單位對本工程的要求，結(jié)合地形、地貌及水文氣象等自然條件和廠內(nèi)外運輸條件，并綜合考慮安全、防火、衛(wèi)生等方面的要求，按照充分利用優(yōu)勢，節(jié)約用地、合理分區(qū)、遠近結(jié)合、方便管理、運輸暢通、兼顧美觀的原則，發(fā)揮了生產(chǎn)線的協(xié)同作用，對選礦廠進行了總平面布置，詳見“xxx新材料科技有限公司15萬t/a TFT玻璃用砂及30萬t/a高純石英砂提純項目總平面圖”。廠區(qū)排水采用雨污分流制，生活污水經(jīng)相應(yīng)處理后排入集中區(qū)污水干管，雨水采用暗管收集后排入集中區(qū)污水干管。三、天燃氣104m3，由當?shù)厝細夤竟?yīng)。（二）交通運輸鳳陽寧國現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園交通條件良好，能滿足原材料及產(chǎn)品運輸要求，對本項目建立快速響應(yīng)市場機制、增強產(chǎn)品的市場競爭力十分有利。產(chǎn)品價格優(yōu)勢