【正文】 機(jī)制。三是積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)，規(guī)范股東持股行為，強(qiáng)化股東資質(zhì)審查，對(duì)戰(zhàn)略投資者的引進(jìn)，要確保股東入股動(dòng)機(jī)合理、防止股東控股風(fēng)險(xiǎn)。（四）統(tǒng)籌兼顧，努力提高準(zhǔn)入指標(biāo)。一是努力降低不良貸款占比。創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)代理、打折清收、公告催收、不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓、引進(jìn)發(fā)起人購買不良資產(chǎn)等清收方式，全力壓縮存量不良貸款。二是提高資本充足率。積極向符合條件的中小企業(yè)募集投資股，增加資本凈額；在確保按計(jì)劃提足各項(xiàng)撥備的前提下，最大可能提高創(chuàng)收盈利能力，逐步提高稅后盈余公積額和一般準(zhǔn)備分配比例。三是制定規(guī)劃，提足撥備。目前，就農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀而言，普遍存在較大的撥備缺口。為此，一要努力壓降不良貸款，減輕撥備提取壓力。二要合理制定撥備提取達(dá)標(biāo)計(jì)劃，在兼顧其它目標(biāo)任務(wù)的前提下，注重策略，千方百計(jì)創(chuàng)收，增加盈利，適當(dāng)降低存款應(yīng)付利息提取，加大撥備提取力度。最后，在著力抓好以上指標(biāo)的同時(shí)，更要統(tǒng)籌兼顧，抓好存款組織、貸款營銷、中間業(yè)務(wù)拓展等其他日常業(yè)務(wù)，努力提高市場份額，為推進(jìn)改革發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。（五）強(qiáng)化內(nèi)控管理，構(gòu)建科學(xué)有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一要通過開展合規(guī)文化專題教育、組織合規(guī)文化競賽、進(jìn)行違規(guī)警示教育等多種形式，使各級(jí)高管和全體員工牢固樹立合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的合規(guī)理念，做到依法管理、依法合規(guī)經(jīng)營、業(yè)務(wù)規(guī)范化操作。二要進(jìn)一步完善規(guī)范信貸管理，從貸前調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、貸款審批發(fā)放到貸后管理，逐環(huán)節(jié)進(jìn)一步理順規(guī)范操作流程，劃清各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，做到信貸業(yè)務(wù)操作流程科學(xué)嚴(yán)密、職能和責(zé)任清楚、管理規(guī)范。三要整章建制，強(qiáng)化執(zhí)行抓落實(shí)?？h級(jí)農(nóng)信聯(lián)社要全面修訂完善本聯(lián)社的各項(xiàng)管理制度，堵塞漏洞，提高管理制度的科學(xué)有效性和合法合規(guī)性，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)全覆蓋。要從強(qiáng)化基礎(chǔ)管理工作入手，逐業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)崗位進(jìn)一步完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，全面推行規(guī)范化管理，促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營。加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)的稽核監(jiān)督力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，消除案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，為改制后的良性發(fā)展奠定基礎(chǔ)。作者：賈有利單位：河北省聯(lián)社唐山辦事處第五篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行后需要關(guān)注的問題農(nóng)信社改制農(nóng)商行后需要關(guān)注的三個(gè)問題2011年05月24日 15:54:19來源：河北金融網(wǎng)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）在我國農(nóng)村金融體系中的作用日益增強(qiáng)，已經(jīng)成為支持“三農(nóng)”和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融機(jī)構(gòu)。然而長期以來，管理體制的不斷更迭和產(chǎn)權(quán)不清等問題始終制約著農(nóng)信社的健康發(fā)展，探索農(nóng)信社市場化改革的呼聲不斷高漲，其核心內(nèi)容就是摒棄合作制，對(duì)農(nóng)信社實(shí)施股份制改造，組建農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)商行），實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束。目前，一些省市已經(jīng)或者正在啟動(dòng)農(nóng)信社改制工作，股份制改革已是大勢(shì)所趨。由于農(nóng)信社屬于獨(dú)立法人的中小金融機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)數(shù)量眾多、分布范圍廣、情況復(fù)雜，股份制改造不僅觸及農(nóng)信社權(quán)屬這一核心問題，還涉及到重新理順行業(yè)管理體制和農(nóng)村金融穩(wěn)定，改革尚處于摸索階段，可供借鑒的經(jīng)驗(yàn)做法較少。實(shí)現(xiàn)股份制改造后，將打破原有行政力量主導(dǎo)的管理模式。對(duì)一些有可能發(fā)生的深層次矛盾進(jìn)行分析研究、增強(qiáng)預(yù)判能力具有十分重要的意義。一、關(guān)于省聯(lián)社與農(nóng)商行關(guān)系問題。（一）如何選定農(nóng)商行高管。按照現(xiàn)行縣級(jí)聯(lián)社高管產(chǎn)生管理辦法，縣級(jí)聯(lián)社高管由省聯(lián)社辦事處（市聯(lián)社）報(bào)請(qǐng)省聯(lián)社批準(zhǔn)后提名。社員大會(huì)選舉產(chǎn)生理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)分別選舉產(chǎn)生理事長和監(jiān)事長，理事會(huì)根據(jù)理事長的提名聘任經(jīng)營班子，再由監(jiān)管部門核準(zhǔn)高管任職資格。盡管農(nóng)信社也是按照公司法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)行，但由于產(chǎn)權(quán)不清，很少有社員真正關(guān)心農(nóng)信社發(fā)展和參與縣級(jí)聯(lián)社高管人員選舉，實(shí)際上是省聯(lián)社通過提名的方式掌握著縣級(jí)聯(lián)社高管任命權(quán)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)信社的管理。如果實(shí)施股份制改造后仍沿用這種辦法，就有可能出現(xiàn)行政權(quán)與資本決策權(quán)的沖突。首先是股東大會(huì)是否認(rèn)同這種提名方式以及提名人選能否獲得股東大會(huì)通過；其次是農(nóng)商行高管在履職過程中如遇省聯(lián)社和股東大會(huì)不同的決策就遇到了“一仆二主”的窘境。如果省聯(lián)社放棄對(duì)農(nóng)商行高管人員的提名權(quán)，由股東大會(huì)按照程序自行選舉產(chǎn)生董事長和監(jiān)事長、聘任行長和副行長，就不可避免地削弱省聯(lián)社對(duì)農(nóng)商行的管理權(quán)。（二）如何理順省聯(lián)社管理與農(nóng)商行自主經(jīng)營的關(guān)系。按照原有的管理模式，省聯(lián)社通過考核縣級(jí)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子、制定內(nèi)控制度、檢查業(yè)務(wù)運(yùn)行、下達(dá)經(jīng)營指標(biāo)，核定縣級(jí)聯(lián)社費(fèi)用比例和工資總額、咨詢大額貸款、集中運(yùn)用農(nóng)信社閑置資金等方式管理農(nóng)信社，基本上履行了上級(jí)行對(duì)下級(jí)行的管理職責(zé)。實(shí)施股份制改造后，農(nóng)商行將實(shí)行自主經(jīng)營，由股東大會(huì)決定重大事項(xiàng)，省聯(lián)社原有的管理方式是否適應(yīng)農(nóng)商行體制的變更以及如何更合理地界定農(nóng)商行的經(jīng)營自主權(quán)不僅關(guān)系到行業(yè)管理關(guān)系是否理順的問題，也關(guān)系到農(nóng)商行能否健康發(fā)展以及能否實(shí)現(xiàn)改制目標(biāo)，甚至涉及到省聯(lián)社轉(zhuǎn)變職能，可謂“牽一發(fā)動(dòng)全身”，需要政府、省聯(lián)社、監(jiān)管部門等相關(guān)部門深入研究，進(jìn)一步理順關(guān)系。二、關(guān)于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)問題。金融機(jī)構(gòu)不僅在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用，也承擔(dān)著保障存款人利益的重任，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，涉及面廣、影響力大，由金融危機(jī)而引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)在世界各國不乏先例。目前，雖然農(nóng)信社實(shí)行“四自”管理，但實(shí)質(zhì)上是以政府信用作擔(dān)保，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，政府將采取注入資本、剝離不良貸款、機(jī)構(gòu)合并重組等措施改善監(jiān)管指標(biāo)，對(duì)提升公眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心具有決定性的作用，這無疑是符合中國國情、具有中國特色的金融體制。農(nóng)信社歷經(jīng)集體制、合作制、股份合作制體制變更，但無論怎樣改革，行政主導(dǎo)的改革背景沒有發(fā)生變化，政府始終是農(nóng)信社的最終信用擔(dān)保人。如果實(shí)施股份制改造，農(nóng)商行將失去國家和地方政府的背景自行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，在銀行存款保險(xiǎn)等金融保障制度尚未建立的情況下，如遇大范圍風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，就有可能出現(xiàn)擠兌風(fēng)潮，引發(fā)多米諾骨牌效應(yīng)，沖擊農(nóng)商行乃至金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，引發(fā)公眾的恐慌，造成社會(huì)的不穩(wěn)定。國家如何從金融保障制度層面構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防范保障體系、省聯(lián)社如何發(fā)揮職能、監(jiān)管部門如何實(shí)施強(qiáng)有力的監(jiān)管都是需要研究的新課題。三、關(guān)于轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制問題。（一）如何理順股東之間的關(guān)系。盡管農(nóng)商行在金融企業(yè)中資產(chǎn)規(guī)模較小，但與一些行業(yè)的企業(yè)相比，農(nóng)信社的資產(chǎn)規(guī)模仍然十分龐大，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著巨大的影響，是許多人過去想投資但不允許涉足的行業(yè)。按照《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》，為防范股權(quán)過于集中，單個(gè)法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)持股總和不得超過總股本的10%，任何一家大股東都不擁有對(duì)農(nóng)商行的絕對(duì)控股權(quán)。但農(nóng)信社改制后農(nóng)商行領(lǐng)導(dǎo)權(quán)對(duì)投資人、特別是大股東（戰(zhàn)略投資者）極具誘惑，農(nóng)商行的大股東有可能聯(lián)合中小投資人展開對(duì)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的角逐，一旦爆發(fā)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)者之爭，就有可能演變成類似“國美電器公司控股權(quán)之爭”事件，將對(duì)農(nóng)商行的經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響，也有可能波及到農(nóng)商行與省聯(lián)社、監(jiān)管部門等各方面的關(guān)系。（二）如何約束股東行為。農(nóng)信社改制的目的就是通過明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)農(nóng)商行的健康發(fā)展。但由于農(nóng)商行經(jīng)營的是貨幣資金，股東可以通過較小的投資掌握大量存款資金。按照《公司法》的規(guī)定，不管經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大小，股東只以出資額為限承擔(dān)責(zé)任。資本的逐利性有可能促使股東們?yōu)樽分鸶叩睦麧櫍瑢⑿刨J資金大量投向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)戶有可能難以獲得貸款，即使能夠獲得貸款，借款成本有可能更高。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件”，沒有規(guī)定關(guān)系人不允許借款。一旦大股東入股動(dòng)機(jī)不純，缺乏社會(huì)責(zé)任感，就可能利用手中的決策權(quán)為獲取貸款提供便利條件、甚至是輕而易舉地獲得超出入股資金的大量貸款。如果大股東道德喪失，農(nóng)商行就有可能淪為他們攫取利益的工具，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)，最終損害的是小股東和廣大存款人的利益。（三）如何轉(zhuǎn)變經(jīng)營機(jī)制。體制、機(jī)制作為金融改革的兩大核心，體制是基礎(chǔ)，機(jī)制是手段，二者相輔相成，缺一不可，體制改革能否實(shí)現(xiàn)“一股就靈，一改就行”還需要強(qiáng)有力的內(nèi)部約束機(jī)制，必須始終堅(jiān)持將促進(jìn)機(jī)制的良性轉(zhuǎn)變作為改革的著力點(diǎn)，加快推進(jìn)后續(xù)配套改革，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制，確保內(nèi)部改革的持續(xù)深入推進(jìn)。改制成功的標(biāo)志應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)。一是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營理念的全面提升。建立資本約束與資本推動(dòng)機(jī)制，樹立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)營理念，轉(zhuǎn)變“重總量，輕結(jié)構(gòu)；重?cái)U(kuò)張，輕效益”粗放式發(fā)展模式，主動(dòng)適應(yīng)市場形勢(shì)和客戶需求的變化，以實(shí)現(xiàn)內(nèi)涵集約型增長為目標(biāo)，始終堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)的市場定位和小額、零售、分散的經(jīng)營理念，突出經(jīng)營特色，全面提升差異化競爭優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)發(fā)展速度、質(zhì)量和效益的平衡。二是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)變。將股份制改革帶來的體制優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為深化內(nèi)部改革的強(qiáng)大動(dòng)力，從基礎(chǔ)管理著手，進(jìn)一步優(yōu)化會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率和內(nèi)控水平。通過組織架構(gòu)再造、人力資源管理改革、工資改革，建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部管理機(jī)制，激發(fā)干部員工參與經(jīng)營管理的動(dòng)力與活力。三是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效防控。不斷加強(qiáng)和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，特別是要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等實(shí)行全方位管理，確保有效防控風(fēng)險(xiǎn)。四是實(shí)現(xiàn)多方共贏發(fā)展。農(nóng)商行不僅是經(jīng)營主體，還承擔(dān)著巨大的社會(huì)責(zé)任，確保實(shí)現(xiàn)農(nóng)商行經(jīng)營、地方經(jīng)濟(jì)、股東利益和員工福祉的共同進(jìn)步、協(xié)調(diào)發(fā)展。