【正文】 機制。三是積極引導股權(quán)有序流轉(zhuǎn)，規(guī)范股東持股行為，強化股東資質(zhì)審查，對戰(zhàn)略投資者的引進，要確保股東入股動機合理、防止股東控股風險。（四）統(tǒng)籌兼顧，努力提高準入指標。一是努力降低不良貸款占比。創(chuàng)新風險代理、打折清收、公告催收、不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓、引進發(fā)起人購買不良資產(chǎn)等清收方式，全力壓縮存量不良貸款。二是提高資本充足率。積極向符合條件的中小企業(yè)募集投資股，增加資本凈額；在確保按計劃提足各項撥備的前提下，最大可能提高創(chuàng)收盈利能力，逐步提高稅后盈余公積額和一般準備分配比例。三是制定規(guī)劃，提足撥備。目前，就農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀而言，普遍存在較大的撥備缺口。為此，一要努力壓降不良貸款，減輕撥備提取壓力。二要合理制定撥備提取達標計劃，在兼顧其它目標任務(wù)的前提下，注重策略，千方百計創(chuàng)收，增加盈利，適當降低存款應付利息提取，加大撥備提取力度。最后，在著力抓好以上指標的同時，更要統(tǒng)籌兼顧，抓好存款組織、貸款營銷、中間業(yè)務(wù)拓展等其他日常業(yè)務(wù)，努力提高市場份額，為推進改革發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。（五）強化內(nèi)控管理，構(gòu)建科學有效的全面風險管理體系。一要通過開展合規(guī)文化專題教育、組織合規(guī)文化競賽、進行違規(guī)警示教育等多種形式，使各級高管和全體員工牢固樹立合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值的合規(guī)理念，做到依法管理、依法合規(guī)經(jīng)營、業(yè)務(wù)規(guī)范化操作。二要進一步完善規(guī)范信貸管理，從貸前調(diào)查、風險評估、貸款審批發(fā)放到貸后管理，逐環(huán)節(jié)進一步理順規(guī)范操作流程，劃清各層級風險責任，做到信貸業(yè)務(wù)操作流程科學嚴密、職能和責任清楚、管理規(guī)范。三要整章建制，強化執(zhí)行抓落實?？h級農(nóng)信聯(lián)社要全面修訂完善本聯(lián)社的各項管理制度，堵塞漏洞，提高管理制度的科學有效性和合法合規(guī)性，實現(xiàn)風險管理的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)全覆蓋。要從強化基礎(chǔ)管理工作入手，逐業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)崗位進一步完善各項業(yè)務(wù)操作流程，全面推行規(guī)范化管理，促進依法合規(guī)經(jīng)營。加大對風險薄弱環(huán)節(jié)的稽核監(jiān)督力度，防范操作風險，消除案件風險隱患，為改制后的良性發(fā)展奠定基礎(chǔ)。作者：賈有利單位：河北省聯(lián)社唐山辦事處第五篇：農(nóng)信社改制農(nóng)商行后需要關(guān)注的問題農(nóng)信社改制農(nóng)商行后需要關(guān)注的三個問題2011年05月24日 15:54:19來源：河北金融網(wǎng)隨著經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）在我國農(nóng)村金融體系中的作用日益增強，已經(jīng)成為支持“三農(nóng)”和地方經(jīng)濟發(fā)展的重要金融機構(gòu)。然而長期以來，管理體制的不斷更迭和產(chǎn)權(quán)不清等問題始終制約著農(nóng)信社的健康發(fā)展，探索農(nóng)信社市場化改革的呼聲不斷高漲，其核心內(nèi)容就是摒棄合作制，對農(nóng)信社實施股份制改造，組建農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)商行），實現(xiàn)自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、自我約束。目前，一些省市已經(jīng)或者正在啟動農(nóng)信社改制工作，股份制改革已是大勢所趨。由于農(nóng)信社屬于獨立法人的中小金融機構(gòu)，機構(gòu)數(shù)量眾多、分布范圍廣、情況復雜，股份制改造不僅觸及農(nóng)信社權(quán)屬這一核心問題，還涉及到重新理順行業(yè)管理體制和農(nóng)村金融穩(wěn)定，改革尚處于摸索階段，可供借鑒的經(jīng)驗做法較少。實現(xiàn)股份制改造后，將打破原有行政力量主導的管理模式。對一些有可能發(fā)生的深層次矛盾進行分析研究、增強預判能力具有十分重要的意義。一、關(guān)于省聯(lián)社與農(nóng)商行關(guān)系問題。（一）如何選定農(nóng)商行高管。按照現(xiàn)行縣級聯(lián)社高管產(chǎn)生管理辦法，縣級聯(lián)社高管由省聯(lián)社辦事處（市聯(lián)社）報請省聯(lián)社批準后提名。社員大會選舉產(chǎn)生理事會和監(jiān)事會，理事會和監(jiān)事會分別選舉產(chǎn)生理事長和監(jiān)事長，理事會根據(jù)理事長的提名聘任經(jīng)營班子，再由監(jiān)管部門核準高管任職資格。盡管農(nóng)信社也是按照公司法人治理結(jié)構(gòu)運行，但由于產(chǎn)權(quán)不清，很少有社員真正關(guān)心農(nóng)信社發(fā)展和參與縣級聯(lián)社高管人員選舉，實際上是省聯(lián)社通過提名的方式掌握著縣級聯(lián)社高管任命權(quán)，進而實現(xiàn)對農(nóng)信社的管理。如果實施股份制改造后仍沿用這種辦法，就有可能出現(xiàn)行政權(quán)與資本決策權(quán)的沖突。首先是股東大會是否認同這種提名方式以及提名人選能否獲得股東大會通過；其次是農(nóng)商行高管在履職過程中如遇省聯(lián)社和股東大會不同的決策就遇到了“一仆二主”的窘境。如果省聯(lián)社放棄對農(nóng)商行高管人員的提名權(quán)，由股東大會按照程序自行選舉產(chǎn)生董事長和監(jiān)事長、聘任行長和副行長，就不可避免地削弱省聯(lián)社對農(nóng)商行的管理權(quán)。（二）如何理順省聯(lián)社管理與農(nóng)商行自主經(jīng)營的關(guān)系。按照原有的管理模式，省聯(lián)社通過考核縣級聯(lián)社領(lǐng)導班子、制定內(nèi)控制度、檢查業(yè)務(wù)運行、下達經(jīng)營指標，核定縣級聯(lián)社費用比例和工資總額、咨詢大額貸款、集中運用農(nóng)信社閑置資金等方式管理農(nóng)信社，基本上履行了上級行對下級行的管理職責。實施股份制改造后，農(nóng)商行將實行自主經(jīng)營，由股東大會決定重大事項，省聯(lián)社原有的管理方式是否適應農(nóng)商行體制的變更以及如何更合理地界定農(nóng)商行的經(jīng)營自主權(quán)不僅關(guān)系到行業(yè)管理關(guān)系是否理順的問題，也關(guān)系到農(nóng)商行能否健康發(fā)展以及能否實現(xiàn)改制目標，甚至涉及到省聯(lián)社轉(zhuǎn)變職能，可謂“牽一發(fā)動全身”，需要政府、省聯(lián)社、監(jiān)管部門等相關(guān)部門深入研究，進一步理順關(guān)系。二、關(guān)于經(jīng)營風險問題。金融機構(gòu)不僅在經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用，也承擔著保障存款人利益的重任，一旦出現(xiàn)風險，涉及面廣、影響力大，由金融危機而引發(fā)的經(jīng)濟危機在世界各國不乏先例。目前，雖然農(nóng)信社實行“四自”管理，但實質(zhì)上是以政府信用作擔保，一旦出現(xiàn)風險，政府將采取注入資本、剝離不良貸款、機構(gòu)合并重組等措施改善監(jiān)管指標，對提升公眾對金融機構(gòu)的信心具有決定性的作用，這無疑是符合中國國情、具有中國特色的金融體制。農(nóng)信社歷經(jīng)集體制、合作制、股份合作制體制變更，但無論怎樣改革，行政主導的改革背景沒有發(fā)生變化，政府始終是農(nóng)信社的最終信用擔保人。如果實施股份制改造，農(nóng)商行將失去國家和地方政府的背景自行承擔經(jīng)營風險，在銀行存款保險等金融保障制度尚未建立的情況下，如遇大范圍風險或突發(fā)事件，就有可能出現(xiàn)擠兌風潮，引發(fā)多米諾骨牌效應，沖擊農(nóng)商行乃至金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，引發(fā)公眾的恐慌，造成社會的不穩(wěn)定。國家如何從金融保障制度層面構(gòu)建風險防范保障體系、省聯(lián)社如何發(fā)揮職能、監(jiān)管部門如何實施強有力的監(jiān)管都是需要研究的新課題。三、關(guān)于轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制問題。（一）如何理順股東之間的關(guān)系。盡管農(nóng)商行在金融企業(yè)中資產(chǎn)規(guī)模較小，但與一些行業(yè)的企業(yè)相比，農(nóng)信社的資產(chǎn)規(guī)模仍然十分龐大，對地方經(jīng)濟發(fā)展有著巨大的影響，是許多人過去想投資但不允許涉足的行業(yè)。按照《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》，為防范股權(quán)過于集中，單個法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)持股總和不得超過總股本的10%，任何一家大股東都不擁有對農(nóng)商行的絕對控股權(quán)。但農(nóng)信社改制后農(nóng)商行領(lǐng)導權(quán)對投資人、特別是大股東（戰(zhàn)略投資者）極具誘惑，農(nóng)商行的大股東有可能聯(lián)合中小投資人展開對領(lǐng)導權(quán)的角逐，一旦爆發(fā)領(lǐng)導權(quán)者之爭，就有可能演變成類似“國美電器公司控股權(quán)之爭”事件，將對農(nóng)商行的經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生深遠的影響，也有可能波及到農(nóng)商行與省聯(lián)社、監(jiān)管部門等各方面的關(guān)系。（二）如何約束股東行為。農(nóng)信社改制的目的就是通過明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、增強內(nèi)部約束機制，實現(xiàn)農(nóng)商行的健康發(fā)展。但由于農(nóng)商行經(jīng)營的是貨幣資金，股東可以通過較小的投資掌握大量存款資金。按照《公司法》的規(guī)定，不管經(jīng)營風險大小，股東只以出資額為限承擔責任。資本的逐利性有可能促使股東們?yōu)樽分鸶叩睦麧櫍瑢⑿刨J資金大量投向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)戶有可能難以獲得貸款，即使能夠獲得貸款，借款成本有可能更高。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件”，沒有規(guī)定關(guān)系人不允許借款。一旦大股東入股動機不純，缺乏社會責任感，就可能利用手中的決策權(quán)為獲取貸款提供便利條件、甚至是輕而易舉地獲得超出入股資金的大量貸款。如果大股東道德喪失，農(nóng)商行就有可能淪為他們攫取利益的工具，一旦形成風險，最終損害的是小股東和廣大存款人的利益。（三）如何轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制。體制、機制作為金融改革的兩大核心，體制是基礎(chǔ)，機制是手段，二者相輔相成，缺一不可，體制改革能否實現(xiàn)“一股就靈，一改就行”還需要強有力的內(nèi)部約束機制，必須始終堅持將促進機制的良性轉(zhuǎn)變作為改革的著力點，加快推進后續(xù)配套改革，建立有效的激勵約束機制，確保內(nèi)部改革的持續(xù)深入推進。改制成功的標志應實現(xiàn)以下目標。一是實現(xiàn)經(jīng)營理念的全面提升。建立資本約束與資本推動機制，樹立風險經(jīng)營和風險管理經(jīng)營理念，轉(zhuǎn)變“重總量，輕結(jié)構(gòu)；重擴張，輕效益”粗放式發(fā)展模式，主動適應市場形勢和客戶需求的變化，以實現(xiàn)內(nèi)涵集約型增長為目標，始終堅持服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)縣域經(jīng)濟、服務(wù)中小企業(yè)的市場定位和小額、零售、分散的經(jīng)營理念，突出經(jīng)營特色，全面提升差異化競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)發(fā)展速度、質(zhì)量和效益的平衡。二是實現(xiàn)經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)變。將股份制改革帶來的體制優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為深化內(nèi)部改革的強大動力，從基礎(chǔ)管理著手，進一步優(yōu)化會計、財務(wù)、信貸業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率和內(nèi)控水平。通過組織架構(gòu)再造、人力資源管理改革、工資改革，建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應的內(nèi)部管理機制，激發(fā)干部員工參與經(jīng)營管理的動力與活力。三是實現(xiàn)風險的有效防控。不斷加強和完善全面風險管理體系，特別是要對信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等實行全方位管理，確保有效防控風險。四是實現(xiàn)多方共贏發(fā)展。農(nóng)商行不僅是經(jīng)營主體，還承擔著巨大的社會責任，確保實現(xiàn)農(nóng)商行經(jīng)營、地方經(jīng)濟、股東利益和員工福祉的共同進步、協(xié)調(diào)發(fā)展。