某紙品印刷品公司資金管理制度-資料下載頁(yè)
2025-07-13 19:41本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】本辦法所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。各企業(yè)、單位不得為任何單。位和個(gè)人套取現(xiàn)金。部分必須及時(shí)送存銀行。企業(yè)現(xiàn)金的存入及取出應(yīng)派車輛接送，切實(shí)做好安全保。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后提取。不真實(shí)、不合法的內(nèi)外部憑證，并視情況報(bào)告計(jì)財(cái)部經(jīng)理。若發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告計(jì)。計(jì)財(cái)部經(jīng)理應(yīng)定期、不定期對(duì)出納庫(kù)存現(xiàn)金抽查核對(duì)，驗(yàn)證賬實(shí)是否。原則上長(zhǎng)款歸公，短款由出納查明原因，追究責(zé)任人，并由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠。計(jì)劃財(cái)務(wù)部可根據(jù)業(yè)務(wù)情況，確定借支備用金的合理限額，嚴(yán)格控制。時(shí)間等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審簽后，由計(jì)財(cái)部經(jīng)理審核后財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。務(wù)部重新核定備用金限額并按照上述程序辦理領(lǐng)用手續(xù)。任何個(gè)人不得私用或私借?？罱痤~、預(yù)計(jì)還款日期。
【正文】 支出項(xiàng)目編制資金計(jì)劃，保證量入為出。 第十九條 資金計(jì)劃的執(zhí)行 （一） 公司各部門負(fù)責(zé)人對(duì)部門資金的使用負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 （二） 計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)各部門的資金計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督。 （三） 未編入資金計(jì)劃的支出，原則上計(jì)劃財(cái)務(wù)部可以拒絕辦理。確因外界情況變化等特殊原因造成的，而且是公司必須的支出，經(jīng)審批后計(jì)劃財(cái)務(wù)部予以安排資金支付。計(jì)劃外資金審批程序同預(yù)算外支出審批程序。 （四） 計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)發(fā)生的計(jì)劃外資金使用必須查明原因、進(jìn)行記錄并對(duì)該部門進(jìn)行提醒。 第二十條 資金計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告 （一） 計(jì)劃財(cái)務(wù)部出納人員每周編制資金收支周報(bào)，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)送總經(jīng)理（或常務(wù)副總經(jīng)理）。 （二） 計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員每月總結(jié)當(dāng)月資金計(jì)劃執(zhí)行情況，報(bào)總經(jīng)理（或常務(wù)副總經(jīng)理），為領(lǐng)導(dǎo)做出決策提供依據(jù)，并在總經(jīng)理辦公會(huì)上公布，為制訂下月的資 金計(jì)劃提供參考。 第五章 資金支出審批 第二十一條 基本原則 公司實(shí)行嚴(yán)格的資金審批制度，對(duì)于違反審批程序的資金使用申請(qǐng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部必須拒付。 第二十二條 預(yù)算內(nèi)資金的審批： 工作事項(xiàng) 經(jīng)辦人員 部門經(jīng) 理 中心總 監(jiān) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理（或常務(wù)副總經(jīng)理） 董事長(zhǎng) 卡拉 實(shí)業(yè) （深圳）有限公司資金管理制度 實(shí)業(yè)項(xiàng)目組 第 6 頁(yè) 固定資產(chǎn)購(gòu)置 元以下 提出① 審核② 審核③ 審批④ 元至 元 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審批⑥ 萬(wàn)元以上 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審核⑥ 審批⑦ 貨款支付 萬(wàn)元以下 提出① 審核② 審核③ 審批④ 萬(wàn)元以上 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審批⑥ 費(fèi)用 元以下 提出① 審核② 審核③ 審批④ 元以上 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審批⑥ 工資、獎(jiǎng)金、福利 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審批⑥ 對(duì)外捐款贊助 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審核⑤ 審核⑥ 審批⑦ 第二十三條 預(yù)算外資金的審批 預(yù)算外資金須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，總經(jīng)理（或常務(wù)副總經(jīng)理）審批。重大支出須董事長(zhǎng)審批。
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