【正文】 、行業(yè)平均數(shù)值測算民品部整體的最高掛帳額度以及最長掛帳期限，并根據(jù)該供應商關(guān)鍵程度、與供應商的合作關(guān)系發(fā)展趨勢、供應商資金實力因素，確定掛帳比例以及掛帳最長期限。經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行 ?供應信息員應根據(jù)公司對供應商的分類，設(shè)置關(guān)鍵供應商的應付帳款明細管理。當應付帳款達到限額或到期須及時提交生產(chǎn)供應部部長及民品主管副總審批，由財務(wù)部支付貨款 ?發(fā)生例外支付或未支付須根據(jù)額度授權(quán)經(jīng)生產(chǎn)采購部部長 /民品主管副總 /總經(jīng)理 /董事長批準后方可執(zhí)行 ?采購員需跟蹤關(guān)鍵供應商，對于供應商資金情況等信息定期、按供應信息員設(shè)計的表格填寫遞交，及時更新供應商數(shù)據(jù)庫，當戰(zhàn)略性合作供應商發(fā)生資金危機時，根據(jù)具體情況予以適當支持 掛帳，作為一種商業(yè)信用，是一種融資的選擇，有利于企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)，保證企業(yè)的資金流 掛帳：因為采購資金不能及時到位，是導致企業(yè)在采購中成為弱勢廠商的原因之一；不利于建立、維護與供應商的合作關(guān)系 合理額度 供應資金管理開展要點： 測算合理掛帳額度需考慮的因素 ?合理的、可接受的資金流波動范圍 ?產(chǎn)品生產(chǎn)周期波動 ?歷史水平及行業(yè)平均數(shù)值 ?供應商的關(guān)鍵程度、資金情況、與供應商的關(guān)系界定 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 采購關(guān)鍵流程的預期利益及要點 ? 預期利益 ? 要點 ? 程序 零星采購流程 民品計劃內(nèi)器材采購流程 采購器材入庫、出庫流程 供應商篩選流程 – 及時、迅速的提供設(shè)備維修等所需材料，保障生產(chǎn)順利進行 – 迅速響應生產(chǎn)過程中對零散材料的需求，保證生產(chǎn)過程正常進行 – 一般數(shù)量小、金額少，更加強調(diào)的是采購響應的速度 – 合理授權(quán)，盡可能減少審批環(huán)節(jié) 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 零星采購流程 辦公室 /比 質(zhì)比價員 生產(chǎn)采購部 主管副總 請購單位 質(zhì)量部 填寫請購單 領(lǐng)用 部門領(lǐng) 導審批 詢價采購 合同評審、 比質(zhì)比價 同意？ 采購 是 否 有合同？ 否 實物審核 是 貨物入庫 檢驗 審批 在請購部 門權(quán)限內(nèi)？ 否 是 預算內(nèi)？ 否 是 請購 部門領(lǐng)導審 批（權(quán)限內(nèi)） 采購室審核 預算 采購 入庫 副總審批 領(lǐng)用 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 對零星采購，對請購部門給予一定授權(quán)，加強預算控制 對于零星采購的界定： ?沒有在生產(chǎn)計劃下達的車間使用的生產(chǎn)的器材，主要是機動維修材料、開關(guān)等、車間生產(chǎn)過程中的自制工裝所需材料等 ?各部門的需要臨時購買的辦公用品、辦公家具等 ?特點：數(shù)量較小，金額較少，一般不屬于生產(chǎn)直接材料，多需要臨時采購 ?請購單位提出請購需求時，填寫請購單 ?請購單位主管領(lǐng)導確認需要，在授權(quán)范圍內(nèi)，做出審批結(jié)論，遞交生產(chǎn)采購部審核 ?生產(chǎn)采購部根據(jù)年初各部門預算限額，對比該部門月度預算資金余額確認采購與否，當采購金額在預算內(nèi)則予以采購 ?當該采購申請在請購部門領(lǐng)導授權(quán)范圍外但未超過該部門資金預算，則在生產(chǎn)采購部部長確認后，由采購員負責請民品主管副總簽字審批后采購。 針對上述特點，對于請購器材的管理上，要力求靈活、快速，盡量減少審批環(huán)節(jié) 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 對零星采購，對請購部門給予一定授權(quán)，加強預算控制（續(xù)） （續(xù)） ?對于車間的預算內(nèi)零星采購，在車間主任授權(quán)范圍內(nèi)，則生產(chǎn)采購部直接可予采購；在車間主任授權(quán)范圍外但在生產(chǎn)采購部部長授權(quán)范圍內(nèi)的，則生產(chǎn)采購部部長審批后予以采購；在生產(chǎn)采購部部長授權(quán)范圍外的則提交民品部副總審批后予以采購 ?車間的預算外采購，由車間交生產(chǎn)采購部部長審批后，提交民品主管副總審批，審批后由生產(chǎn)采購部采購 ?一般單位的預算內(nèi)采購，當在部門領(lǐng)導授權(quán)范圍外時，生產(chǎn)采購部負責將請購單提交民品主管副總審批，審批同意后由生產(chǎn)采購部采購 ?一般單位的預算外采購，由請購部門直接提交民品主管副總審批同意后，生產(chǎn)采購部采購 ?車間的預算外采購，由生產(chǎn)采購部批準同意后交民品主管副總審批，民品主管副總同意后生產(chǎn)采購部進行采購 ?一次性請購權(quán)限金額建議： ?一般部門請購物品授權(quán) 500元， 500元以上提交民品主管副總 ?車間請購物品授權(quán) 500元，生產(chǎn)采購部部長審批權(quán)限 800元， 800元以上提交民品主管副總審批 針對上述特點，對于請購器材的管理上，要力求靈活、快速，盡量減少審批環(huán)節(jié) 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 采購關(guān)鍵流程的預期利益及要點 ? 預期利益 ? 要點 ? 程序 零星采購流程 民品計劃內(nèi)器材采購流程 采購器材入庫、出庫流程 供應商篩選流程 – 針對不同的采購物品，保留適當庫存，保證生產(chǎn)用料 – 便于財務(wù)核算產(chǎn)品成本及車間成本 – 加快入庫、出庫信息的傳遞 – 核算庫存，注重分析超過規(guī)范期限的庫存 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 采購器材入庫、出庫流程 比質(zhì)比價員 供應室 生產(chǎn)采購部 計劃 財務(wù)部 用料單位 質(zhì)量部 貨物運到 生產(chǎn) 待驗 填寫領(lǐng)料單 入庫；保管員保 存驗收入庫單 下料 下料？ 轉(zhuǎn)運 否 實物審核 是 檢驗 保管員發(fā)料 收取入庫單 核對后批料 庫存信息 收取領(lǐng)料單 庫存管理 庫存管理 到貨 檢驗入庫 領(lǐng)料 庫存信息 下料 發(fā)料 生產(chǎn) 檢驗 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 、出庫信息的傳遞，加強庫存管理 說明： ?采購物品入庫、出庫信息屬于內(nèi)部供應信息 ?信息收集負責人是供應部信息員，信息提供者主要是材料庫房保管人員 ?庫存信息管理的基礎(chǔ)是采購物品的分類，即：戰(zhàn)略采購品、集中采購品、瓶頸采購品和正常采購品。庫存管理關(guān)注的重點是戰(zhàn)略采購品、集中采購及目前控制力度尚弱的瓶頸采購品 信息傳遞及庫存管理要點： ?根據(jù)財務(wù)庫存周轉(zhuǎn)率要求、產(chǎn)品銷售淡旺季，設(shè)置各項戰(zhàn)略采購品、集中采購品以及瓶頸采購品的月度最低庫存限額以及最高庫存限額，并設(shè)置警戒線 ?設(shè)置各類物品的最佳定貨量和最佳定貨時間 ?器材庫房保管人員每日定時（如每日下午 16： 00）將入庫、出庫帳務(wù)信息提交供應信息員，供應信息員在當日錄入數(shù)據(jù)，更新各類材料的庫存余額 ?對比采購物品價格信息、庫存余額、產(chǎn)品銷售淡旺季、最佳定貨量和最佳定貨時間等因素向部門領(lǐng)導提出戰(zhàn)略采購品的戰(zhàn)略儲備建議 ?對于集中采購品，根據(jù)庫存余額、最佳定貨量和最佳定貨時間等因素提出采購時機建議 ?對于瓶頸采購品，重點把握合理庫存數(shù)量，低于當月警戒線水平則提出庫存補充建議 ?對于超過 3個月的庫存物品應在當月報告中向生產(chǎn)采購部部長及主管副總提交物品信息及處理建議 ?每季度會同庫房保管人員、財務(wù)部材料核算員進行實地庫存材料盤點，保證帳實相符 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 ?民品領(lǐng)料單變化： （詳見附一、附二） ?在原有的領(lǐng)料單基礎(chǔ)上設(shè)計了“民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單” ?現(xiàn)有的領(lǐng)料單格式不變，做為通用單使用 ?領(lǐng)料單填寫變化： ?月度生產(chǎn)計劃下達后的領(lǐng)料，由民品車間根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計劃將所有的計劃產(chǎn)品按使用的材料分類 ?車間計劃員針對某種材料計算全部產(chǎn)品累加后的材料總額，填寫“民用產(chǎn)品領(lǐng)料單（通用單）”，在后面附上“民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單”。 “民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單”規(guī)范了詳細的各計劃產(chǎn)品的全部信息，由車間計劃員認真填寫后可以計算機打印 ?“民用產(chǎn)品領(lǐng)料單（通用單）”、“民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單”各一式四份，分別為“領(lǐng)料存根”、“庫房保管存”、“會計存”及“返回計劃員存”。 ?對于臨時追加的急單或單個材料則使用“民用產(chǎn)品領(lǐng)料單（通用單）” ?車間到料與否依靠工藝路線卡返回情況可獲知 變化之后的益處： ?大大減少了車間計劃員填寫領(lǐng)料單的時間 ?將產(chǎn)品按材料進行了匯總，減少了領(lǐng)料單的絕對數(shù)量，便于票據(jù)流動時的保管，降低票據(jù)整理、流動的復雜性 ?便于民品材料一次性辦理代用 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 附一 —— 民用產(chǎn)品領(lǐng)料單（通用單） 民用產(chǎn)品領(lǐng)料單 請領(lǐng)日期 年 月 日 實領(lǐng)日期 年 月 日 發(fā)料性質(zhì) 發(fā)料倉庫 領(lǐng)用單位 實領(lǐng) 備注 總重量 單件重量 總件重量 尺寸 總價 單價 代料單號 單位 定額 規(guī)格 請領(lǐng) 金額 任務(wù)數(shù)量 技術(shù) 條件 牌號 物質(zhì)名稱 特批 批發(fā) 會計員 發(fā)料 領(lǐng)料主管 領(lǐng)料 領(lǐng)料存根 ① 說明 零件名稱 零件圖號 產(chǎn)品圖號 產(chǎn)品名稱 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 附二 —— 民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單 實領(lǐng)數(shù)量 合計 檢驗簽章 庫房管理員簽章 代料單號 檢驗編號 總件重量 單件重量 尺寸 …… 產(chǎn)品 6 產(chǎn)品 4 產(chǎn)品 2 產(chǎn)品 7 產(chǎn)品 5 產(chǎn)品 3 產(chǎn)品 1 產(chǎn)品圖號 備注 —— —— —— —— 總重量 —— 實領(lǐng)日期 —— —— —— —— 定額 任務(wù)數(shù)量 —— 零件名稱 —— 零件圖號 民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單 編號 物質(zhì)名稱 特批 批發(fā) 發(fā)料 領(lǐng)料主管 領(lǐng)料 請領(lǐng)日期 年 月 日 （年 /車間代碼 月 /第幾份） 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 采購關(guān)鍵流程的預期利益及要點 ? 預期利益 ? 要點 ? 程序 零星采購流程 民品計劃內(nèi)器材采購流程 采購器材入庫、出庫流程 供應商篩選流程 – 采購成本降低 2%，利潤率可以增加 10％，有明顯的效益放大作用 – 搞好供應商管理，可以降低成本、增加效益、提高效率，對整個生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生至關(guān)重要的作用 – 有效的供應商管理可以更好地利用有限的資金 – 市場部簽訂訂單，并下達簡要的生產(chǎn)計劃 – 生產(chǎn)采購部制定采購計劃，并物色相應的供應商 – 供方評審委員會綜合各方意見，進行評審 – 初步選定供應商后，根據(jù)其提供的樣品進行試生產(chǎn)，若材料合格，將其確定為合格的供應商 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 供應商篩選程序 生產(chǎn)采購部： ?尋找供應商，填寫調(diào)查表 供方評審委員會： ?綜合各方意見，進行評審 質(zhì)量部 ： ?檢驗樣品、 試加工品 生產(chǎn)采購部： ?試加工件經(jīng)檢驗合格后，該供應商被確定為合格供應商 ?對供應商劃分等級 市場部： ?簽訂訂單，并下達簡要的生產(chǎn)計劃，采購部門制定相應的采 購計劃 訂單 計劃 尋找 /評審供 應 商 樣品檢驗 試 生 產(chǎn) 確 定 供 應 商 質(zhì)量部： ?配合生產(chǎn)采購部、產(chǎn)品開發(fā)部調(diào)查供應商 生產(chǎn)采購部： ?納入初選合格供應商名單 供應商： 提供樣品 產(chǎn)品開發(fā)部： ?提出技術(shù)要求 產(chǎn)品開發(fā)部： ?配合生產(chǎn)采購部、質(zhì)量部調(diào)查供應商 生產(chǎn)車間 ： ?試加工 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計方案 供應商篩選流程 生產(chǎn)采購部 產(chǎn)品開發(fā)部 質(zhì)量部 供應商 訂單計劃 可行 會同技術(shù)部門 進行考察 通過？ 提供樣件 篩選評審 質(zhì)量檢驗 提初選名單 / 供應商調(diào)查表 是 是 否 辦理檢驗 劃分供應 商等級 否 供方評審 委員會 會同考察 通過？ 市場部 尋找供應商， 提出技術(shù)要求 試加工 車間 技術(shù)指導 質(zhì)量檢驗結(jié)論 提出結(jié)論 合格？ 是 否 技術(shù)要求 /