7第七章風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理-資料下載頁(yè)
2025-02-07 00:52本頁(yè)面
【正文】 ? 5. 自保與再保險(xiǎn)結(jié)合。自保公司可以進(jìn)入再保險(xiǎn)市場(chǎng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移和分散。 專業(yè)自保公司的成因與利弊分析 ?缺點(diǎn)（下頁(yè)展開） ? 業(yè)務(wù)量有限，損失難于估計(jì) ? 風(fēng)險(xiǎn)品質(zhì)差 ? 組織規(guī)模簡(jiǎn)陋 ? 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)脆弱 風(fēng)險(xiǎn)管理之 風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理 (二 ) 缺點(diǎn)： ? 1. 業(yè)務(wù)量有限。 ? 2. 風(fēng)險(xiǎn)品質(zhì)較差。專業(yè)自保公司所承擔(dān)的業(yè)務(wù)，多數(shù)是財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及在傳統(tǒng)保險(xiǎn)市場(chǎng)上難以獲得保障的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，這風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)相當(dāng)集中，損失頻率高損失幅度大，賠償時(shí)間可能拖得很久，因此經(jīng)營(yíng)起來(lái)難度較大。 ? 3. 組織規(guī)模簡(jiǎn)陋。自保公司規(guī)模較小，組織機(jī)構(gòu)也比較簡(jiǎn)單。 ? 4. 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)脆弱。由于資本金較小，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)脆弱，業(yè)務(wù)發(fā)展也受此限制。 案例分析 : 2023年 10月考題 ? 四、論述題（本大題共 2小題，共 22分） ? 44.（本題 12分）根據(jù)資料回答下列問題 ? 2023年 3月某日下午 5∶ 30，龍卷風(fēng)襲擊了德州商業(yè)區(qū)的 Fort Worth的一些主要建筑。在被風(fēng)暴損壞的建筑物中，有一幢高層玻璃大樓，是一家大銀行所租，主要用于其 600名員工行政辦公，但其中在低層也有一些公共銀行設(shè)施。由于龍卷風(fēng)襲擊的時(shí)間在一個(gè)工作日結(jié)束之后，所以沒有人員傷亡，但大樓及其內(nèi)部財(cái)產(chǎn)損失巨大。由于大樓近期很危險(xiǎn)，銀行職員在一個(gè)多星期內(nèi)無(wú)法進(jìn)入大樓。在這段時(shí)間，風(fēng)雨進(jìn)一步損壞著大樓內(nèi)的家具、設(shè)備和有價(jià)值的文件。 ? 銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理者已事先在一個(gè)偏僻的地方安排了大災(zāi)恢復(fù)期間的設(shè)施，使得銀行在災(zāi)難發(fā)生后可以利用這些急救設(shè)施中的計(jì)算機(jī)、電話和傳真機(jī)。這些設(shè)施只夠銀行重要人員的 1/3的使用。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理者還安排了穿梭往返于損失發(fā)生地和德州的 Dallas的暫時(shí)辦公地之間的班車。在龍卷風(fēng)襲擊的兩周之內(nèi)，員工無(wú)法從損失發(fā)生地取回重要文件。在這期間，大樓的玻璃窗需要重新更換。 ? 公司已計(jì)劃更換所有被損壞的家具、地板和電器設(shè)備，而且還要重新粉刷整個(gè)辦公區(qū)。目前大樓無(wú)法正常使用，銀行不得不尋找并租下其它地方供其雇員辦公。它還不得不繼續(xù)這里到 Dallas的昂貴的往返服務(wù)和為大多數(shù)員工提供通勤補(bǔ)貼。另外，銀行在很多方面效率低下，例如，正常情況下在被損壞地區(qū)必須召開的會(huì)議在此無(wú)法召開。當(dāng)大樓的所有者宣稱由于修理費(fèi)用過(guò)高而放棄修復(fù)，并且因此中止所有租約時(shí)，更大的困難可能會(huì)出現(xiàn)。在新地方租一個(gè)同樣大的空間將是原租金的兩倍。 ? 問題： ? （ 1）分析銀行在財(cái)產(chǎn)方面受到的損失。（ 5分） ? （ 2）針對(duì)這些損失，風(fēng)險(xiǎn)管理者可以采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施有哪些？（ 7分） ? 標(biāo)準(zhǔn)答案 ? （ 1）財(cái)產(chǎn)直接損失：家俱、設(shè)備和有價(jià)值文件被損。 ? 財(cái)產(chǎn)間接損失：①營(yíng)業(yè)中斷損失： 一個(gè)星期之內(nèi)不能進(jìn)入大樓；恢復(fù)設(shè)施只夠銀行重要人員的 1/3使用；員工兩周內(nèi)無(wú)法取回重要文件；會(huì)議無(wú)法召開。 。 ②租售價(jià)值損失： 銀行不得不尋找并租下其他地方供其雇員辦公。 ③租權(quán)利益損失： 大樓所有者中止租約，導(dǎo)致在新地方租金是原租金的兩倍。④額外費(fèi)用 /超額費(fèi)用： 銀行須搬遷，安排新舊辦公地的班車，為員工提供通勤補(bǔ)貼。 ? （ 2）可以采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括： ? ①風(fēng)險(xiǎn)避免。 即放棄經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或拒絕承擔(dān)某種風(fēng)險(xiǎn)以回避損失，這是一種最簡(jiǎn)單也最消極的方法。 ? ②損失控制。 即通過(guò)降低損失發(fā)生的概率，縮小損失發(fā)生的程度來(lái)達(dá)以風(fēng)險(xiǎn)控制，包括損失預(yù)防和控制。 ? ③控制型轉(zhuǎn)移。 即將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)單位。 ? ④風(fēng)險(xiǎn)隔離。 通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)單位進(jìn)行分割和復(fù)制，減少經(jīng)濟(jì)單位對(duì)特殊資產(chǎn)的依賴性，以此減少總體損失。 ? 還可以采取財(cái)務(wù)處理技術(shù)，包括： ? ①財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。 即自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)單位。 ? ②風(fēng)險(xiǎn)自留。 經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事故造成損失。 ? ③購(gòu)買保險(xiǎn)。 將損失轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。 演講完畢，謝謝觀看！
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