【正文】 1635163516351635163516351635163516351635163516351635163516351635回收固定資產余值回收流動資金其他現金流入2現金流出 建設投資4000流動資金經營成本 稅金及附加增 值 稅其他現金流出3凈現金流量（1－2） 4累計凈現金流量 計算指標：財務凈現值（i＝8％）＝ ％ 借款償還計劃表表10－6 單位：萬元序號項 目計 算 期1234567891011121314151617181920211借 款年初本息余額400040004000400040004000400040004000400040003600320028002400200016001200800400本年借款4000本年應計利息0000000000本年還本付息0000000000其中：還本400400400400400400400400400400付息年末本息余額40004000400040004000400040004000400040004000360032002800240020001600120080040002還本付息資金來源當年可用還款利潤當年可用還款折舊當年可用還款攤銷付息專用款財務計劃現金流量表表10－7 單位：萬元序號項 目計 算 期1234567889101112211經營活動凈現金流量（）現金流入130816351635163516351635163516351635163516350營業(yè)收入130816351635163516351635163516351635163516350增值稅銷項稅額補貼收入其他流入現金流出經營成本增值稅銷項稅額營業(yè)稅金及附加增值稅所得稅其他流出2投資活動凈現金流量（）4000現金流入現金流出建設投資4000流動資金其他流出3籌資活動凈現金流量（）40004000現金流入項目資本金投入1200建設投資借款4000流動投資借款債券短期借款其他流入現金流出各種利息支出償還債務本金4000應付利潤（股利分配）其他流出4凈現金流量（1+2+3）05累計盈余資金05236第八節(jié) 不確定分析一、盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據滿負荷年份的營業(yè)收入、成本費用等數據，通過公式求得盈虧平衡點（BEP）。計算盈虧平衡點（1）以床位利用率表示的盈虧平衡點BEP＝固定成本247。（營業(yè)收入可變成本稅金）100% ＝247。（）100％ ＝％（2）盈虧平衡時的營業(yè)收入EP＝DBEP＝1635％＝計算結果表明，％時，即可保本。繪制盈虧平衡圖詳見盈虧平衡圖10－1。盈虧平衡圖10－12000240016002800100060080040012002002200260018001400107020305040100608090生產能力利用率%0營業(yè)收入和成本(萬元)二、敏感性分析在建設投資、經營成本和營業(yè)收等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務內部收益率進行單因素敏感性分析，詳見敏感性分析表10－8。敏感性分析表表10－8序號不確定因素不確定因素變動幅度項目財務內部收益率敏感度系數基本方案　1營業(yè)收入10％ 10％ 2建設投資10％ 10％ 3經營成本10％ 10％ 根據敏感性分析表繪制敏感性分析圖，詳見敏感性分析圖10－2。由敏感性分析結果可以看出，營業(yè)收入是最為敏感的因素，當營業(yè)收入上升10％時，%；當營業(yè)收入下降10％時，%。因此需不斷開拓市場，提高競爭能力，以維持一定的負荷率。敏感性分析圖10－25040302010201510505101520第十一章 社會影響評價為防止單純追求項目的經濟效益、可能產生的不利的社會影響和后果及項目建設和運營的社會風險，因此本次的可研報告對該項目進行了社會影響分析，對項目的社會影響做出評價。詳見項目社會影響分析表11—1。項目社會影響分析表表11－1序號社會因素影響的范圍、程度可能出現的后果措施建議1對居民收入的影響本項目的實施會使餐飲、住宿、運輸等行業(yè)的收入有所增加當地的餐飲、住宿、運輸等行業(yè)收入的增加導致部分當地居民收入增加對當地人均收入和家庭生活狀況的改善有積極作用2對居民生活水平與生活質量的影響項目實施后當地居民的身體健康得到保證的同時生活質量會有很大影響醫(yī)院的發(fā)展會使排出的廢水增加污染周圍環(huán)境對周圍居民的生活有所影響3對居民就業(yè)的影響項目實施后由于需要大量管理及醫(yī)療技術人員很大程度上為相關專業(yè)的失業(yè)人員提供了就業(yè)機會、解決了就業(yè)問題把一部分失業(yè)或無業(yè)人員組織起來為社會減少了很大的負擔4對不同利益群體的影響項目的實施會對當地患者影響很大甚至可以影響到國內外周邊地區(qū)項目的實施會為當地的就診中蒙醫(yī)患者帶來方便5對脆弱群體的影響此項目實施后對婦女兒童的身體健康有積極作用使婦女和兒童的身體健康得到有效的保證，家庭收入少的患者也可以得到有效的保證6對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響此項目實施后帶動當地的經濟發(fā)展特別對衛(wèi)生事業(yè)會有很大程度的改善改善醫(yī)療衛(wèi)生質量為當地的居民提供了更良好的就醫(yī)環(huán)境使人民群眾的身體健康得到較好的保證7對地區(qū)基礎設施、社會服務容量和城市化進程的影響項目實施后對阿爾山及周邊地區(qū)有一定程度的影響擴大地區(qū)基礎設施、加大社會服務容量、加快城市化進程8對少數民族風俗習慣和宗教的影響對阿爾山及周邊地區(qū)有較大影響增加蒙古族對外的知名度、使各族人民更友好相處第十二章 研究結論一、項目建設依據阿爾山地區(qū)醫(yī)療事業(yè)發(fā)展的需要，有利于合理配置醫(yī)療資源和各種經營要素，提高民族地區(qū)醫(yī)療不平，促進人民身心健康。該工程是完善民族醫(yī)藥服務體系的重大舉措，項目得到當地政府和群眾支持，是民族地區(qū)社會經濟發(fā)展必須的工程，項目建設是非常必要的。二、研究表明，在內蒙古阿爾山市這樣的少數民族邊疆地區(qū)，建設人民醫(yī)院項目，符合國家政策，符合興安盟醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。項目建成后，將添補在阿爾山這樣的一個縣級市沒有二級甲等以上標準醫(yī)院的空白，將徹底改善當地的醫(yī)療條件，提高生活質量，不僅解決了邊疆少數民族群眾看病難，就醫(yī)難的一大社會問題，而且對于完善旅游城市服務功能，促進邊疆地區(qū)社會穩(wěn)定與發(fā)展都具有十分重要的意義。三、項目總投資4000萬元,建成后，人民醫(yī)院將成為具有150張病床，就診3萬人次/年，住院人數可達4380人次/年的縣級人民醫(yī)院。年營業(yè)收入1635萬元，％。項目在經濟上是合理的，社會效益顯著，項目可行。建議批準實施。醫(yī)療儀器設備明細表附表序號設備名稱型 號單位數量單價總價投入科室(萬元）（萬元）1全能麻醉機MET610臺2 外科、手術室2插件式多參數監(jiān)護儀DM6000臺1 外科、手術室3整體反射手術無影燈ZF700/700臺1 外科、手術室4高頻手術電刀GN300臺1 外科、手術室5綜合手術臺ZDF808臺1 外科、手術室6手術器械包甲、乙、丙腦骨套10 外科、手術室7電動吸引器yx930L臺15 全院配置8多功能電腦腰椎治療床FYCⅢAD臺1 外科、手術室9電動脊柱腿部按摩牽引床臺1 外