【正文】 5001游客集散地畝158120合 計8725●遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)投資估算， 遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)投資估算表名稱單位數(shù)量單價總投資（萬元）備注土地整理畝12302000246地力提升畝1230500苗木引進(jìn)畝10001000100畝栽33株苗木引進(jìn)畝23010000230技術(shù)引進(jìn)項1050500土地出讓金畝50502500土地承包租金畝1450基價100元/畝年每5年遞增10%建設(shè)期培訓(xùn)費人300300090合 計4523 項目建設(shè)期為2年，估算流動資金每年500萬元，第三年為1200萬元，合計流動資金2200萬元。其他投資費用計費取值說明：建設(shè)單位管理費：% 前期工程費：按工程費用總額的1%計 勘測設(shè)計費：按工程費用總額的3%計 研究試驗費：按工程費用總額的1%計 建設(shè)單位臨時設(shè)備費：%計 工程建設(shè)監(jiān)理費：按工程費用總額的1%計 工程保險費：%計招標(biāo)代理服務(wù)費：按(工程費用十建設(shè)監(jiān)理服務(wù)費十設(shè)備購置及調(diào)試費用十施工設(shè)計費)%計基礎(chǔ)預(yù)備費：按照工程費用和其它費用之和的5%計漲價預(yù)備費：漲價預(yù)備費率取零項目投資估算總表， 項目投資估算總表投資名稱投資額（萬元）投資占比（%）備注工程投資費設(shè)備及安裝建筑工程8725其他建設(shè)費建設(shè)單位管理費125%前期工程費1%勘測設(shè)計費3%研究試驗費1%建設(shè)單位臨時設(shè)備費%工程建設(shè)監(jiān)理費1%工程保險費%招標(biāo)代理服務(wù)費60協(xié)商市政配套費10535元/㎡環(huán)評咨詢費5漲價預(yù)備費0基礎(chǔ)預(yù)備費工程費用和其它費用之和的5%計。遞延、無形資產(chǎn)等4523前期流動資金2200合 計100。 項目建設(shè)資金全部由建設(shè)單位自籌解決。效益分析 銷售收入估算表， 銷售收入估算表品種單產(chǎn)（kg）單價（元）單位銷售收入（元/畝）面積（畝）總銷售收入（萬元）藍(lán)莓8005040000200800薄殼山核桃200408000300240香榧250280700002001400水蜜桃10001010000250250其他水果15008120005060靈芝180400720003002160靈芝雞50（只/畝）1507500600450果苗6000（株）1060000100600旅游門票10萬人次30300旅游消費20萬人次2004000技術(shù)轉(zhuǎn)讓100合計10360本項目建設(shè)期為2年，生產(chǎn)負(fù)荷投產(chǎn)后第一年為60%，第二年為90%，以后各年均為100%。本項目需交納營業(yè)稅、城市建設(shè)維護(hù)稅和教育附加費及地方教育稅附加，營業(yè)稅稅率為5%，城建稅和教育附加分別為營業(yè)稅的7%、4%。營業(yè)稅：營業(yè)額10360萬元，稅率為5%，計518萬元城建稅：為營業(yè)稅的7%，教育附加：為營業(yè)稅的4%。（1）燃料、動力消耗費：按照年旅游人數(shù)20萬人，人均40元估算，則為800萬元；職工300人，人均年500元估算，計15萬元。兩項合計815萬元。（2）人員工資及福利費公司員工總?cè)藬?shù)暫定基數(shù)為300人。公司領(lǐng)導(dǎo)層5人，年薪10萬元，計50萬元；技術(shù)人員按照總?cè)藬?shù)10%核定，計30人，年薪6萬元，計180萬元；管理人員按照總?cè)藬?shù)5%核定，計15人，年薪5萬元，計75萬元；工人250人，年薪3萬元，計750萬元。合計1055萬元，計提福利費10%。臨時工工資：按照每畝30工，每工80元計算，總計240萬元。（3）折舊費方法及費率（基本預(yù)備費、建設(shè)期利息及其它費用按建筑工程和工藝設(shè)備所占投資比例分?jǐn)偟焦潭ㄙY產(chǎn)原值中提取折舊），根椐規(guī)定房屋及構(gòu)筑物的折舊年限按30年計算、機械設(shè)備折舊年限按18年計算，運輸設(shè)備折舊年限平均按12年計算，預(yù)計殘值率按5%計算。房屋及構(gòu)筑物：8725+=，機械設(shè)備：+=，運輸設(shè)備：110+=，折舊費為10萬元（4）攤銷費年限無形資產(chǎn)：4523萬元，按10年攤銷，其他資產(chǎn)：，按5年攤銷。年攤銷費合計1017萬元（5）修理費用的選取修理費按折舊費用的30%提取，（6）其它費用銷售費用：銷售收入的2%估算，管理費用：銷售收入的5%估算，計518萬元（7）生產(chǎn)利潤：=（8）所得稅：稅率按照33%，（9）凈利潤：= ： ：% ：****休閑林業(yè)觀光園建設(shè)，創(chuàng)立了一個全新的可持續(xù)發(fā)展的生態(tài)模式，既鞏固了**農(nóng)業(yè)發(fā)展成果，又找到了以自然資源、人文資源和民俗風(fēng)情為綜合開發(fā)的突破口，充分利用了**村茶埠頭山區(qū)獨特的地理環(huán)境優(yōu)勢，對區(qū)域荒山、荒地進(jìn)行農(nóng)、牧、林農(nóng)業(yè)自然觀光開發(fā)，創(chuàng)出了一條以生態(tài)環(huán)境來開發(fā)旅游，以旅游開發(fā)來保護(hù)環(huán)境的路子，為**山區(qū)薪炭林和荒山的生態(tài)建設(shè)和利用起到了重要的示范作用。：培育了新的經(jīng)濟增長點，既豐富了**生態(tài)農(nóng)業(yè)和觀光旅游的內(nèi)涵，又解決了當(dāng)?shù)丶爸苓呣r(nóng)村部分富余勞動力的就業(yè)問題，也解決了部分大學(xué)生的就業(yè)問題，同時還帶動了周邊地區(qū)經(jīng)濟及其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。：項目區(qū)位于**旅游開發(fā)規(guī)劃的兩翼中，屬于環(huán)莫干山西部生態(tài)旅游區(qū)域。在項目帶動下，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民依靠種植和旅游致富的積極性會普遍高漲。同時，項目建成后，還將拉動當(dāng)?shù)亟煌ㄟ\輸、食品工業(yè)、建筑業(yè)、工藝、手工業(yè)、商業(yè)、餐飲業(yè)、金融業(yè)、信息業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。本項目將采用沼氣技術(shù)處理人畜排泄物，采用污水處理設(shè)施對生產(chǎn)生活用水進(jìn)行處理，水排放達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)。同時采用水循環(huán)設(shè)施，充分利用水資源。能源方面，生產(chǎn)生活用熱水，采用太陽能熱水器，整個項目不使用燃煤鍋爐，供水系統(tǒng)利用山體自然落差形成勢能，盡可能節(jié)約灌溉和供水用電。建筑物設(shè)計采光盡量多使用天窗自然采光，以節(jié)省電能。項目建設(shè)時期，特別是在將薪炭林改造為經(jīng)濟林時，實行分步分年度改造。即在種植果樹時，預(yù)留大部分薪炭林，僅將會遮擋果樹生長的部分薪炭林改造，其余的按照果樹生長進(jìn)度，分年分期逐步改造，到果樹成林后，按照需要改造完成。從而將因改造而可能造成的生態(tài)影響降到最低程度，或無顯著影響。該項目建成后，將形成一個集休閑、度假、娛樂、游覽、觀光、美食為一體的生態(tài)林業(yè)旅游區(qū)，樹立一個全新的山區(qū)綠洲形象，有利于改善山區(qū)生態(tài)和植被結(jié)構(gòu)。結(jié)論　園區(qū)總面積1500畝。主要建設(shè)干鮮果種植園1000畝，花卉苗木基地290畝，林間道路50000平方米（75畝），生產(chǎn)管理用房8畝，山塘蓄水池30畝，林間休閑觀光配套設(shè)施30畝，其他2畝，第二期工程休閑旅游設(shè)施建設(shè)用地50畝，游客集散地15畝?！?項目全部投產(chǎn)后，達(dá)到年游客流量20萬人次以上。項目建設(shè)分兩期進(jìn)行。第一期主要是林業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)第二期工程在第一期建設(shè)完成林業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提升園區(qū)檔次；以此為平臺，通過引進(jìn)外資，增加休閑觀光旅游設(shè)施建設(shè)，實現(xiàn)林業(yè)園區(qū)休閑化，休閑園區(qū)景區(qū)化，景區(qū)目標(biāo)高端化。，，遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)投資4523萬元，前期流動資金投入2200萬元?！?項目投產(chǎn)后，年銷售收入可達(dá)10360萬元。，%。項目直接解決就業(yè)崗位300人，帶動周邊農(nóng)民2000人次以上。對挖掘大莫干山旅游資源，建設(shè)清涼世界、竹海（林海）別墅為特色、具有觀光、休閑、度假、避暑和生態(tài)保護(hù)等主要功能的綜合型風(fēng)景名勝區(qū)，發(fā)揮積極作用，具有顯著的經(jīng)濟和社會效益。所以，本項目建設(shè)具有可行性。、環(huán)境評價認(rèn)證、可行性認(rèn)證和各種申請報批手續(xù)，爭取早開工、早投產(chǎn)、早收益。，盡早解決項目建設(shè)所需的50畝建設(shè)用地指標(biāo)。33