【導(dǎo)讀】K/3系統(tǒng)項目實施文檔 第1頁 羅艿薈羈袁羋蝕螁腿芇莀薄肅芆蒂蝿羈蒞薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀膂莃薈袆肈莂蟻蚈羄莁莀襖袀莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇肄葿蚃螃肅螞罿膁肂莁螂肇肁蒄羇羃肁薆螀衿肀蚈薃膈腿莈螈肄膈蒀薁羀膇薂螇羆膆莂蕿袂膆蒄裊膀膅薇蚈肆膄蠆袃膃荿蚆袈節(jié)蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁腿芇莀薄肅芆蒂蝿羈蒞薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀膂莃薈袆肈莂蟻蚈羄莁莀襖袀莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇肄葿蚃螃肅螞罿膁肂莁螂肇肁蒄羇羃肁薆螀衿肀蚈薃膈腿莈螈肄膈蒀薁羀膇薂螇羆膆莂蕿袂膆蒄裊膀膅薇蚈肆膄蠆袃膃荿蚆袈節(jié)蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃袀聿芀蒅蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁腿芇莀薄肅芆蒂蝿羈蒞薄薂袇莄芄螇螃莄莆薀膂莃薈袆肈莂蟻蚈羄莁莀襖袀莀蒃蚇腿荿薅袂肅蒈蚇蚅羈蒈莇袁袇肄葿蚃螃肅螞罿膁肂莁螂肇肁蒄羇羃肁薆螀衿肀蚈薃膈腿莈螈肄膈蒀薁羀膇薂螇羆膆莂蕿袂膆蒄裊膀膅薇蚈肆膄蠆袃膃荿蚆袈節(jié)蒁袁螄芁薃蚄肅芀芃袀聿芀蒅

　　

【正文】 的內(nèi)容只能由會計人員自已檢查。 系統(tǒng)在過賬時，會根據(jù)您在賬套選項中是否選定了?憑證號不 連續(xù)時?選項對憑證號不連續(xù)的條件進(jìn)行控制，如果選擇了過賬前憑證號必須經(jīng)過連續(xù)選項，則在過賬時，系統(tǒng)會檢查記賬憑證號是否連續(xù)。否則，系統(tǒng)不對憑證號是否連續(xù)進(jìn)行檢查，如果不連續(xù)的話系統(tǒng)會終止過賬。您還可以設(shè)置過賬憑證的范圍，確定對那些憑證進(jìn)行過賬的處理。 憑證過賬是一項十分簡單的操作，您可以在過賬向?qū)У膸ьI(lǐng)下，輕松的完成過賬操作，過賬可分為以下三個步驟進(jìn)行： 第一步，在憑證處理窗口中單擊〈憑證過賬〉按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入提示信息窗口，如圖 31所示。在窗口中，系統(tǒng)會提示您在憑證過賬之前需要完成的準(zhǔn)備工 作，如果您還沒有準(zhǔn)備好，您可以改變主意，單擊〈取消〉按鈕，停止過賬。 憑 證 過 賬 K/3 系統(tǒng)項目實施文檔 第 15 頁 圖 31 憑證過賬窗口 如果需要查看憑證是否存在斷號，可點擊?斷號檢查?， 系統(tǒng)將會提供一個憑證的斷號列表。 第二步 單擊?開始過賬?按鈕，系統(tǒng)就帶您進(jìn)入到了憑證過賬的第二個操作步驟。 在過賬過程中，系統(tǒng)要對所有的記賬憑證數(shù)據(jù)關(guān)系進(jìn)行檢查，一旦發(fā)現(xiàn)錯誤，系統(tǒng)會給出錯誤提示信息，并中止過賬。在修正完錯誤之后重新過賬。 第三步 顯示過賬信息。在這個步驟中，系統(tǒng)將本次所過的憑證及各種業(yè)務(wù)資料的數(shù)量、金額等項內(nèi)容顯示在窗口中，為您提供過賬 信息。您在看完過賬信息之后，可以接下〈關(guān)閉〉按鈕，結(jié)束本次過賬操作，還可以將過賬的信息打印保存下來。 本系統(tǒng)提供用戶反過賬功能，請在?憑證查詢?中?編輯?菜單找到。 總賬系統(tǒng)在憑證處理功能中提供了憑證匯總功能，憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對會計憑證進(jìn)行匯總，可以提供各種所需的會計信息。 241輸入?yún)R總條件 在憑證處理窗口中單擊?憑證匯總?按鈕即可彈出如圖所示的憑證匯 總條件輸入窗口，見圖 41。在窗口中，輸入憑證匯總所需的各項匯總條件： 圖 29 憑證匯總過濾條件窗口 窗口釋譯如下： ? 日期：憑證匯總的開始日期和結(jié)束日期，選定后將匯總在此日期范圍內(nèi)的憑證。 ? 憑證字：確定要匯總哪一種字號的憑證，系統(tǒng)在此默認(rèn)全部憑證字。您可以用下拉按鈕根據(jù)需要進(jìn)行選擇。在這里針對您要選定的某一種憑證字，選擇該種憑證字需要參加匯總的憑證號的范圍，如果未選憑證字，系統(tǒng)將默認(rèn)?全部?顯示，?憑證號?的范圍則為灰色顯示，表示不可選。 ? 范圍：這里提供了三種范圍選項?所有憑證?、?已過賬憑證 ?、?未過賬憑證?，您可以選擇不同的范圍進(jìn)行匯總。 ? 科目級別：這里提供了科目的匯總級別，可以只匯總一級科目，也可以匯總二級科目或是三級四級科目， 憑 證 匯 總 K/3 系統(tǒng)項目實施文檔 第 16 頁 匯總科目的級別可以由您任意選擇。 ? 幣別：選擇匯總的幣別是人民幣還是別的幣種。 242瀏覽憑證匯總表、預(yù)覽、打印、 輸入完憑證匯總條件之后，系統(tǒng)就開始按條件生成憑證匯總表，在此窗口中，可用光標(biāo)鍵和滾動條對憑證匯總表進(jìn)行瀏覽查看，并可進(jìn)行有關(guān)處理操作。 打印憑證匯總表 在文件菜單中選擇?打印預(yù)覽?選項，或單擊工具條中的按鈕，可以將憑證匯總表以打印輸出的樣式在屏幕上顯示，以供您檢查是否符合打印輸出的要求。 在文件菜單中選擇?打印?選項，或單擊工具條中的按鈕，就可以將已設(shè)置好打印格式的憑證匯總表打印輸出了。 第三節(jié) 賬簿、報表查詢打印 由前邊所做的憑證，過賬后，就可以直接查詢各類賬簿及報表了。 練習(xí)賬簿及報表查詢 練習(xí)一：練習(xí)各種有關(guān)賬簿及報表查詢 以查詢總賬為例。學(xué)習(xí)查詢 2020第 5期總賬、打印、出輸 操作方法： 單擊賬簿中?總賬?彈出總賬查詢過濾窗口如圖 31所示： 圖 31 所示總賬過濾窗口 會計期間請選擇 2020年 5期至 2020年 5期 科目代碼為空時代表所有科目 記賬本位幣，人民幣，注意有外幣的請在綜合本位幣下查看，因為可能在人民幣狀態(tài)下數(shù)據(jù)合計項不平。 練習(xí)二：學(xué)會賬證一體化查詢 進(jìn)入總賬之后，只要雙總賬一級科目，則顯示當(dāng)前總賬的明細(xì)賬，再雙擊明細(xì)賬則彈出明細(xì)賬的會計科目。這就是賬證一體化查詢。 賬簿查詢 K/3 系統(tǒng)項目實施文檔 第 17 頁 練習(xí)三：練習(xí)各種報表打印及輸出 注：其它賬簿查詢方式與此方式相同，都可一體化查詢。查詢方法請參照總賬，此不再贅述。 第四節(jié) 期末處理 為了總結(jié)某一會計期間 (如 月度和年度 )的經(jīng)營活動情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬之前，按企業(yè)財務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤和利潤分配賬戶。 用戶可以根據(jù)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成情況，在期未進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬的結(jié)果是當(dāng)前期加 1，業(yè)務(wù)發(fā)生轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到下一期。 有外幣業(yè)務(wù)核算的企業(yè)，在期未調(diào)匯主要實現(xiàn)賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。 以實例說明： 田野公司港幣期初匯率為 ，到月底匯率為變 。此業(yè)務(wù)則需要對 港幣進(jìn)行期末調(diào)匯。 操作步驟： 單擊?期未處理?中的期調(diào)匯將彈出圖 41窗口 4． 1 期未結(jié)賬 K/3 系統(tǒng)項目實施文檔 第 18 頁 圖 41 期末調(diào)匯窗口（一） 在港幣?調(diào)整匯率?列輸入 。（美元匯率不變） 單擊?下一步?將彈出圖 211所示： 圖 42 期末調(diào)匯窗口（二） 窗口釋譯如下： ? 要求用戶選擇匯兌損益科目的代碼， ? 需要說明的是期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收入憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證 ? 生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證日期，憑證字以及憑證摘要的內(nèi)容， 確定以上項目之后按完成按鈕 系統(tǒng)自動完成結(jié)轉(zhuǎn)損益的 過程，生成一張轉(zhuǎn)賬憑證。 因為系統(tǒng)要根據(jù)調(diào)匯結(jié)果來自動生成結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益的記賬憑證，所以系統(tǒng)必須要知道匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的對應(yīng)科目。在這里輸入的匯兌損益科目必須是一個最明細(xì)級科目。系統(tǒng)在生成一張轉(zhuǎn)賬憑證的同時生成一張調(diào)匯表，您可以看到調(diào)整匯兌損益的詳細(xì)信息資料。 使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。 結(jié)轉(zhuǎn)損益前注意以下內(nèi)容： 首先在?維護(hù)?中?基礎(chǔ)參數(shù)?設(shè)置中的?總賬?確定本年利潤科目代碼。 系統(tǒng)是按照在?會計科目?中選定的科目類別來 進(jìn)行自動結(jié)轉(zhuǎn)損益工作的。只有在科目類別中設(shè)定為‘損益類’的科目余額才能進(jìn)行自動結(jié)轉(zhuǎn)。 結(jié)轉(zhuǎn)前將所有損益類業(yè)務(wù)憑證必須先賬。 在日常財務(wù)處理中，損益類科目的余額在每期的期末都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中去。如果要結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，建議您最好使用系統(tǒng)提供的?結(jié)轉(zhuǎn)本期損益?功能，否則在輸出有關(guān)損益類的會計報表時，會出現(xiàn)不正確的數(shù)據(jù)。 操作方法非常簡單，只要在結(jié)轉(zhuǎn)損益向?qū)Т翱趩螕粝乱徊郊纯伞? K/3 系統(tǒng)項目實施文檔 第 19 頁 自轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)是為用戶提供的制作各種自動填寫常用固定憑證的工具，也檔當(dāng)于輔助轉(zhuǎn)賬功能，自動轉(zhuǎn)賬功能用于自動生 成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的?發(fā)生額?、?余額?、?最新發(fā)生額?、?