【正文】 借款合同〉規(guī)定的還款日期，按月向天翼公司償付，若不能按時償付，需總經(jīng)理簽批，%的比率加收滯納金，該利息從項目管理基金出。（二）對擅自挪用資金（特殊情況另行規(guī)定）或改變資金用途的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)扣發(fā)財務(wù)人員及經(jīng)理當(dāng)月工資的10%，兩次以上者將由人力資源部予以解聘。對資金使用報表不真實(shí)的，一經(jīng)查出，扣總經(jīng)理及財務(wù)人員工資的10%，罰款一律上交總部財務(wù)。三、財務(wù)檔案管理（一）報表檔案: 對內(nèi)對外報表；資產(chǎn)負(fù)債表；損益表；增殖稅納稅申報表；各稅納稅申報表；扣繳個人所得稅報告；繳納養(yǎng)老保險費(fèi)/事業(yè)保險費(fèi)申報表；工資表；其它稅務(wù)申報表及相關(guān)報表；個人費(fèi)用分解月報表。（二）證件檔案：企業(yè)代碼證；國地稅稅務(wù)登記；營業(yè)執(zhí)照正副本；統(tǒng)計證；貸款證等銀行文件。（三）會計檔案：傳票，帳簿（總、分、費(fèi)用、固定資產(chǎn)等），相關(guān)的業(yè)務(wù)合同。（四）檔案管理辦法：會計檔案應(yīng)按要求整理立卷，裝訂成冊，建立保管清冊。當(dāng)年形成的會計檔案，在會計年度終了后，由會計機(jī)構(gòu)保管。出納人員不得兼管會計檔案。移交會計檔案，應(yīng)當(dāng)保持原卷冊的封裝。個別需要拆封重新整理的，應(yīng)當(dāng)會同會計機(jī)構(gòu)和經(jīng)辦人員共同拆封整理，以分清責(zé)任。會計檔案不得借出，如有特殊情況，需經(jīng)天翼公司總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，可以提供查閱或者復(fù)制，并辦理登記手續(xù)。會計檔案的保管期限為永久、定期兩類。定期保管期限為3年、5年、10年、15年、25年5類。會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。本辦法規(guī)定的會計檔案保管期限為最低保管期限，各類會計檔案的保管原則上應(yīng)當(dāng)按照本辦法附表所列期限執(zhí)行。各單位會計檔案的具體名稱如有同本辦法附表所列檔案名稱不相符的，可以比照類似檔案的保管期限辦理。保管期滿的會計檔案，可以按照以下程序銷毀：⑴由財務(wù)管理部提出銷毀意見，編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數(shù)、起止年度和檔案編號、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容?！、茊挝回?fù)責(zé)人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見。?、卿N毀會計檔案，應(yīng)由財務(wù)管理部會同總經(jīng)理辦公室派員監(jiān)銷。　⑷監(jiān)銷人在銷毀會計檔案前，應(yīng)當(dāng)按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容清點(diǎn)核對所要銷毀的會計檔案；銷毀后，應(yīng)當(dāng)在會計檔案銷毀清冊上簽名蓋章，并將銷毀情況報告本單位負(fù)責(zé)人?！、杀９芷跐M但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應(yīng)將單據(jù)抽出立卷，保管到未了事項完結(jié)時為止。單據(jù)抽出立卷的會計檔案，應(yīng)當(dāng)在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。如在項目建設(shè)期間，其保管期滿的會計檔案不得銷毀。四、會計交接制度（一）財務(wù)人員崗位異動，履行交接手續(xù)時，須由財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)交。（二）為便于交接，交帳人員應(yīng)在交接前平帳，并把能夠處理的未盡事宜處理完畢，并寫一份詳細(xì)的說明，有關(guān)人員簽字、蓋章。往來帳項應(yīng)詳細(xì)說明發(fā)生原因、處理結(jié)果。（三）具體方式現(xiàn)金及銀行存款交接：帳帳、帳實(shí)相符，如有未達(dá)作出調(diào)解表。交接人簽字，監(jiān)交人簽字。印鑒的交接：財務(wù)人員在交接印鑒時，應(yīng)在交接單上注明印鑒的個數(shù)及名稱并加蓋交接印鑒。 帳務(wù)交接：交接時應(yīng)寫明各種帳目的名稱、數(shù)量，并在每一筆帳余額處蓋章。 報表交接：在財務(wù)交接中涉及到的對內(nèi)、對外報表，交接時應(yīng)分開寫明報表的份數(shù)及名稱。 其它：財務(wù)人員還有其它（如鑰匙、用品等）需交接的物品，如有必要也應(yīng)寫明名稱、數(shù)量。交接單應(yīng)一式三份，監(jiān)交、交接人分別簽字后，一份報財務(wù)部存檔，另兩份由交接人分別留存。五、差旅費(fèi)報銷制度（一）乘船三等艙、火車硬座，夜間連續(xù)乘車六小時、白天連續(xù)乘車八小時未購?fù)P鋪者，按票價50%補(bǔ)貼；（二）公司總經(jīng)理、總部部門主管乘飛機(jī)、軟臥、船（特等艙）的需經(jīng)董事長批準(zhǔn)，其他員工原則上不允許超標(biāo)準(zhǔn)乘座行走工具，特殊情況需經(jīng)董事長特批；（三）員工出差前要定時間、定地點(diǎn)、定事件，財務(wù)部按其掌握借款、報銷，途中臨時變化需與總經(jīng)理請示；（四）無論何種原因退票費(fèi)憑證不予報銷；（五）公司董事長、副董事長出差，隨行人員的車、船、飛機(jī)票，經(jīng)董事長批準(zhǔn)統(tǒng)一實(shí)報實(shí)銷。（六）差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)附表：職別項目地區(qū)董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事長分公司總經(jīng)理、部門經(jīng)理其他員工車船飛機(jī)宿費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助車船飛機(jī)宿費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助車船宿費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助南部沿海地區(qū)直轄市及特區(qū)按實(shí)報按實(shí)報按實(shí)報按實(shí)報其它城市地區(qū)按實(shí)報按實(shí)報按實(shí)報按實(shí)報六、招待費(fèi)管理辦法（一）交際費(fèi)用預(yù)算：單位人民幣 元/月單 位食品大典總經(jīng)理辦公室副董事長董事長合 計備 注預(yù) 算（二）費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)： 按節(jié)約不浪費(fèi)之精神辦理； 餐費(fèi)每人一般按30元以內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)核算； 計劃超出標(biāo)準(zhǔn)時，需事前先經(jīng)董事長批準(zhǔn)方可生效。（三）費(fèi)用申請規(guī)定：公司招待費(fèi)用歸辦公室統(tǒng)一管理，招待費(fèi)實(shí)行申請批準(zhǔn)制。交際費(fèi)用支出前需事前提出申請，不允許事后申請，如遇特殊情況，仍需以通過電話申請經(jīng)董事長同意后辦理；凡符合預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)者，提出費(fèi)用申請單審批，經(jīng)主管副總同意后，會簽辦公室審查預(yù)算，如需借款者，需經(jīng)董事長簽字，交財務(wù)部辦理；招待費(fèi)用凡不符合預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)者，辦公室不予辦理，特殊情況需經(jīng)董事長批準(zhǔn)。（四）費(fèi)用報銷規(guī)定：費(fèi)用支出后，必須于三天內(nèi)完成報銷手續(xù)，如不按規(guī)定內(nèi)報銷者，暫停招待費(fèi)使用；招待費(fèi)用沒有填寫費(fèi)用申請單，經(jīng)辦公室會簽，不予報銷。七、其它制度：（一）公司實(shí)行一支筆簽字，所有支出必須經(jīng)過董事長同意，并事前請示，事前未請示，不予報銷。員工報銷單據(jù)必須真實(shí)無誤，一次一報，差旅費(fèi)三日之內(nèi)報銷，并結(jié)清所借差旅費(fèi)。（二）天翼公司總部所有借款、報銷均需董事長及財務(wù)經(jīng)理簽批；市內(nèi)辦事借款需當(dāng)日報銷，外埠辦事報銷期限為回來后3日內(nèi)，報銷單據(jù)應(yīng)符合財務(wù)要求，不合格單據(jù)不予報銷，到期借款不按規(guī)定報銷者，暫扣發(fā)本人當(dāng)月工資。前款未清，后款不借。（三）公司員工原則不借款，如果借款必須在工資額度之內(nèi)，如果超出這個范圍，一律不借款。（四）財務(wù)部按照稅務(wù)、工商等有關(guān)規(guī)定及時報表、報稅及辦理其它手續(xù)。如因工作不及時罰款，罰款由個人承擔(dān)。（五）對于公司的銷售提成，必須嚴(yán)格地按照文件執(zhí)行。凡是有文件明確規(guī)定的，不打電話請示，必須直接處理。（六）及時提示業(yè)務(wù)員的未到款，并催促他們盡快地收回。（七）各部門每月3日提交本月資金使用計劃?？偛控攧?wù)部嚴(yán)格審核各項用款計劃，計劃確定后不能突破。借款時必須?？顚Ｓ?，否則對建議者與執(zhí)行人一并按情形與金額作相應(yīng)處罰。若發(fā)現(xiàn)資金計劃存在寬打窄用現(xiàn)象，則處理相關(guān)責(zé)任人。第四節(jié) 會議制度類一、經(jīng)理辦公會議制度（一）經(jīng)理辦公會議是公司領(lǐng)導(dǎo)討論、研究、決定公司決策以及總結(jié)通報各項工作完成情況的重要會議。（二）經(jīng)理辦公會議由董事長提議，辦公室根據(jù)提議，在會議開始前一天向與會人員下發(fā)會議通知。會議通知應(yīng)包括以下內(nèi)容： 會議名稱 參加人員 會議起止時間、地點(diǎn) 會議主持者（由公司總經(jīng)理或董事長指定的人員主持會議） 準(zhǔn)備商討的事項或解決的問題 相關(guān)背景資料（三）經(jīng)理辦公會議實(shí)行例會制度，每周召開一次例會，每月召開一次總結(jié)會，總結(jié)一月工作進(jìn)度，制定下月工作計劃；如遇緊急事項，可臨時召開會議。臨時會議應(yīng)提前2小時通知。（四）會議主要內(nèi)容：研究公司經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略等重要事項；研究決定公司階段性重要工作的布置和所要采取的措施；通報上周衛(wèi)視擂臺、新生活周刊工作完成情況；食品大典工作進(jìn)度情況；演藝工作室工作進(jìn)展情況；表揚(yáng)先進(jìn)部門或個人，點(diǎn)評其它部門的不足之處。（五）議題確定：各部門及主管經(jīng)理要提交辦公會議議題，報董事長審定；（六）會前準(zhǔn)備： 與會人員對在經(jīng)理辦公會議上討論的議題，應(yīng)在會前做好充分準(zhǔn)；會議開始前，由辦公室負(fù)責(zé)切斷會議地點(diǎn)的有線電話線路；（七）會議紀(jì)律： 與會人員不得遲到、早退、缺席、中途出入或會前飲酒； 與會人員按通知的時間、地點(diǎn)，準(zhǔn)時到會； 除特殊情況外，會議時間長度不得超過2小時；每人每次發(fā)言時間不得超過7分鐘； 除會議主持人以外，任何人不得打斷他人發(fā)言； 個人發(fā)言后的時間為集體討論時間，由主持人掌握話題、時間和尺度； 辦公室負(fù)責(zé)安排專人認(rèn)真做好會議記錄，并在會議結(jié)束后迅速打印成文，所有與會人員均有權(quán)查閱； 開會時間不準(zhǔn)會客和接打電話，不準(zhǔn)安排和處理其它事宜。如確實(shí)不能到席或有急事中途退席，應(yīng)經(jīng)會議主持人批準(zhǔn)； 每次會議必須形成確定的決議或結(jié)果，不能議而不決； 會議決定的落實(shí)由董事長指定專人負(fù)責(zé)，并規(guī)定落實(shí)時間。需要其它部門或人力配合的，由責(zé)任人當(dāng)時提出，并由董事長確定。責(zé)任人在會后規(guī)定的落實(shí)時間內(nèi)，向董事長匯報具體落實(shí)情況；做好會議的保密工作。第五節(jié) 部門制度類一、制作部（一）公司所有微機(jī)均實(shí)行專人使用、專人管理；如需使用他人機(jī)器，必須經(jīng)制作部總監(jiān)同意。未經(jīng)同意擅自使用，一旦機(jī)器發(fā)生故障影響工作，給公司造成的損失由使用者個人負(fù)責(zé)并給予30元以上的處罰。（二）打字、復(fù)印、文稿輸出實(shí)行審批制，各部門需要打字或復(fù)印等均需經(jīng)部門主管同意后，到辦公室批辦單，操作人員記錄后方可操作，并由經(jīng)手人填寫記錄表。（三）所有設(shè)備、原材料采購均由辦公室負(fù)責(zé)，其他人不得代購；設(shè)備如需維修、必須提出維修申請報告，報辦公室審批，經(jīng)主管副總和董事長簽字后，方可執(zhí)行。（四）彩噴必須由經(jīng)辦人填寫申請單，經(jīng)董事長簽字批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，并由經(jīng)辦人填寫記錄表。（五）辦公室每月一次根據(jù)審批單核實(shí)制作部的材料消耗，如果材料消耗大于正常使用標(biāo)準(zhǔn)，超出部分由制作部按人平均承擔(dān)。（六）如果制作部的人員未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，做私活，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以30元以上的罰款，嚴(yán)重者予以開除。二、演藝工作室由于演藝工作室的工作不是自己能夠獨(dú)立完成的，需要和承攬活動的人員共同完成，所以，分工必須明確，各負(fù)其責(zé)、不越位辦事，同時又必須協(xié)調(diào)合作。（一）承攬者的責(zé)任承攬談定業(yè)務(wù)后，由演藝工作室負(fù)責(zé)作演出策劃，然后承攬者與演藝工作室共同與商家商討，再由承攬者簽定合同，同時，商家在演出策劃書上簽字。在合同簽定之前，任何人不可以泄露機(jī)密，也不可以對外聯(lián)絡(luò)演出事宜。（二）演藝工作室的責(zé)任演藝工作室根據(jù)合同及演出策劃具體安排演出事宜，同時派出至少兩人尋價，如場租費(fèi)、燈光、音響、演員的價格，同時，報價要詳細(xì)的說明，最后由董事長選擇、決定。（三）嚴(yán)格遵守紀(jì)律不論是承攬者還是演藝工作室必須嚴(yán)格保守機(jī)密，在節(jié)目演出未實(shí)施之前，不得泄露，以免節(jié)外生枝，給公司帶來不必要的損失。凡做有損公司形象的行為、給公司造成損失的行為、因自己失職給公司造成虧損的行為，特別是出賣公司情報，營私舞弊者，公司將處以100元——5000元的罰款。2000/8/13