【正文】 借款合同〉規(guī)定的還款日期，按月向天翼公司償付，若不能按時(shí)償付，需總經(jīng)理簽批，%的比率加收滯納金，該利息從項(xiàng)目管理基金出。（二）對(duì)擅自挪用資金（特殊情況另行規(guī)定）或改變資金用途的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)扣發(fā)財(cái)務(wù)人員及經(jīng)理當(dāng)月工資的10%，兩次以上者將由人力資源部予以解聘。對(duì)資金使用報(bào)表不真實(shí)的，一經(jīng)查出，扣總經(jīng)理及財(cái)務(wù)人員工資的10%，罰款一律上交總部財(cái)務(wù)。三、財(cái)務(wù)檔案管理（一）報(bào)表檔案: 對(duì)內(nèi)對(duì)外報(bào)表；資產(chǎn)負(fù)債表；損益表；增殖稅納稅申報(bào)表；各稅納稅申報(bào)表；扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告；繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)/事業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)表；工資表；其它稅務(wù)申報(bào)表及相關(guān)報(bào)表；個(gè)人費(fèi)用分解月報(bào)表。（二）證件檔案：企業(yè)代碼證；國(guó)地稅稅務(wù)登記；營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本；統(tǒng)計(jì)證；貸款證等銀行文件。（三）會(huì)計(jì)檔案：傳票，帳簿（總、分、費(fèi)用、固定資產(chǎn)等），相關(guān)的業(yè)務(wù)合同。（四）檔案管理辦法：會(huì)計(jì)檔案應(yīng)按要求整理立卷，裝訂成冊(cè)，建立保管清冊(cè)。當(dāng)年形成的會(huì)計(jì)檔案，在會(huì)計(jì)年度終了后，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)保管。出納人員不得兼管會(huì)計(jì)檔案。移交會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)當(dāng)保持原卷冊(cè)的封裝。個(gè)別需要拆封重新整理的，應(yīng)當(dāng)會(huì)同會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和經(jīng)辦人員共同拆封整理，以分清責(zé)任。會(huì)計(jì)檔案不得借出，如有特殊情況，需經(jīng)天翼公司總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，可以提供查閱或者復(fù)制，并辦理登記手續(xù)。會(huì)計(jì)檔案的保管期限為永久、定期兩類。定期保管期限為3年、5年、10年、15年、25年5類。會(huì)計(jì)檔案的保管期限，從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起。本辦法規(guī)定的會(huì)計(jì)檔案保管期限為最低保管期限，各類會(huì)計(jì)檔案的保管原則上應(yīng)當(dāng)按照本辦法附表所列期限執(zhí)行。各單位會(huì)計(jì)檔案的具體名稱如有同本辦法附表所列檔案名稱不相符的，可以比照類似檔案的保管期限辦理。保管期滿的會(huì)計(jì)檔案，可以按照以下程序銷毀：⑴由財(cái)務(wù)管理部提出銷毀意見(jiàn)，編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，列明銷毀會(huì)計(jì)檔案的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止年度和檔案編號(hào)、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容。?、茊挝回?fù)責(zé)人在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見(jiàn)?！、卿N毀會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)由財(cái)務(wù)管理部會(huì)同總經(jīng)理辦公室派員監(jiān)銷?！、缺O(jiān)銷人在銷毀會(huì)計(jì)檔案前，應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容清點(diǎn)核對(duì)所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案；銷毀后，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽名蓋章，并將銷毀情況報(bào)告本單位負(fù)責(zé)人。?、杀９芷跐M但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)原始憑證和涉及其他未了事項(xiàng)的原始憑證，不得銷毀，應(yīng)將單據(jù)抽出立卷，保管到未了事項(xiàng)完結(jié)時(shí)為止。單據(jù)抽出立卷的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)和會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)中列明。如在項(xiàng)目建設(shè)期間，其保管期滿的會(huì)計(jì)檔案不得銷毀。四、會(huì)計(jì)交接制度（一）財(cái)務(wù)人員崗位異動(dòng)，履行交接手續(xù)時(shí)，須由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)交。（二）為便于交接，交帳人員應(yīng)在交接前平帳，并把能夠處理的未盡事宜處理完畢，并寫(xiě)一份詳細(xì)的說(shuō)明，有關(guān)人員簽字、蓋章。往來(lái)帳項(xiàng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明發(fā)生原因、處理結(jié)果。（三）具體方式現(xiàn)金及銀行存款交接：帳帳、帳實(shí)相符，如有未達(dá)作出調(diào)解表。交接人簽字，監(jiān)交人簽字。印鑒的交接：財(cái)務(wù)人員在交接印鑒時(shí)，應(yīng)在交接單上注明印鑒的個(gè)數(shù)及名稱并加蓋交接印鑒。 帳務(wù)交接：交接時(shí)應(yīng)寫(xiě)明各種帳目的名稱、數(shù)量，并在每一筆帳余額處蓋章。 報(bào)表交接：在財(cái)務(wù)交接中涉及到的對(duì)內(nèi)、對(duì)外報(bào)表，交接時(shí)應(yīng)分開(kāi)寫(xiě)明報(bào)表的份數(shù)及名稱。 其它：財(cái)務(wù)人員還有其它（如鑰匙、用品等）需交接的物品，如有必要也應(yīng)寫(xiě)明名稱、數(shù)量。交接單應(yīng)一式三份，監(jiān)交、交接人分別簽字后，一份報(bào)財(cái)務(wù)部存檔，另兩份由交接人分別留存。五、差旅費(fèi)報(bào)銷制度（一）乘船三等艙、火車硬座，夜間連續(xù)乘車六小時(shí)、白天連續(xù)乘車八小時(shí)未購(gòu)?fù)P鋪者，按票價(jià)50%補(bǔ)貼；（二）公司總經(jīng)理、總部部門(mén)主管乘飛機(jī)、軟臥、船（特等艙）的需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，其他員工原則上不允許超標(biāo)準(zhǔn)乘座行走工具，特殊情況需經(jīng)董事長(zhǎng)特批；（三）員工出差前要定時(shí)間、定地點(diǎn)、定事件，財(cái)務(wù)部按其掌握借款、報(bào)銷，途中臨時(shí)變化需與總經(jīng)理請(qǐng)示；（四）無(wú)論何種原因退票費(fèi)憑證不予報(bào)銷；（五）公司董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)出差，隨行人員的車、船、飛機(jī)票，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)統(tǒng)一實(shí)報(bào)實(shí)銷。（六）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)附表：職別項(xiàng)目地區(qū)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事長(zhǎng)分公司總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理其他員工車船飛機(jī)宿費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助車船飛機(jī)宿費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助車船宿費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)伙食補(bǔ)助南部沿海地區(qū)直轄市及特區(qū)按實(shí)報(bào)按實(shí)報(bào)按實(shí)報(bào)按實(shí)報(bào)其它城市地區(qū)按實(shí)報(bào)按實(shí)報(bào)按實(shí)報(bào)按實(shí)報(bào)六、招待費(fèi)管理辦法（一）交際費(fèi)用預(yù)算：?jiǎn)挝蝗嗣駧? 元/月單 位食品大典總經(jīng)理辦公室副董事長(zhǎng)董事長(zhǎng)合 計(jì)備 注預(yù) 算（二）費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)： 按節(jié)約不浪費(fèi)之精神辦理； 餐費(fèi)每人一般按30元以內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)核算； 計(jì)劃超出標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，需事前先經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可生效。（三）費(fèi)用申請(qǐng)規(guī)定：公司招待費(fèi)用歸辦公室統(tǒng)一管理，招待費(fèi)實(shí)行申請(qǐng)批準(zhǔn)制。交際費(fèi)用支出前需事前提出申請(qǐng)，不允許事后申請(qǐng)，如遇特殊情況，仍需以通過(guò)電話申請(qǐng)經(jīng)董事長(zhǎng)同意后辦理；凡符合預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)者，提出費(fèi)用申請(qǐng)單審批，經(jīng)主管副總同意后，會(huì)簽辦公室審查預(yù)算，如需借款者，需經(jīng)董事長(zhǎng)簽字，交財(cái)務(wù)部辦理；招待費(fèi)用凡不符合預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)者，辦公室不予辦理，特殊情況需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。（四）費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：費(fèi)用支出后，必須于三天內(nèi)完成報(bào)銷手續(xù)，如不按規(guī)定內(nèi)報(bào)銷者，暫停招待費(fèi)使用；招待費(fèi)用沒(méi)有填寫(xiě)費(fèi)用申請(qǐng)單，經(jīng)辦公室會(huì)簽，不予報(bào)銷。七、其它制度：（一）公司實(shí)行一支筆簽字，所有支出必須經(jīng)過(guò)董事長(zhǎng)同意，并事前請(qǐng)示，事前未請(qǐng)示，不予報(bào)銷。員工報(bào)銷單據(jù)必須真實(shí)無(wú)誤，一次一報(bào)，差旅費(fèi)三日之內(nèi)報(bào)銷，并結(jié)清所借差旅費(fèi)。（二）天翼公司總部所有借款、報(bào)銷均需董事長(zhǎng)及財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批；市內(nèi)辦事借款需當(dāng)日?qǐng)?bào)銷，外埠辦事報(bào)銷期限為回來(lái)后3日內(nèi)，報(bào)銷單據(jù)應(yīng)符合財(cái)務(wù)要求，不合格單據(jù)不予報(bào)銷，到期借款不按規(guī)定報(bào)銷者，暫扣發(fā)本人當(dāng)月工資。前款未清，后款不借。（三）公司員工原則不借款，如果借款必須在工資額度之內(nèi)，如果超出這個(gè)范圍，一律不借款。（四）財(cái)務(wù)部按照稅務(wù)、工商等有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)表、報(bào)稅及辦理其它手續(xù)。如因工作不及時(shí)罰款，罰款由個(gè)人承擔(dān)。（五）對(duì)于公司的銷售提成，必須嚴(yán)格地按照文件執(zhí)行。凡是有文件明確規(guī)定的，不打電話請(qǐng)示，必須直接處理。（六）及時(shí)提示業(yè)務(wù)員的未到款，并催促他們盡快地收回。（七）各部門(mén)每月3日提交本月資金使用計(jì)劃。總部財(cái)務(wù)部嚴(yán)格審核各項(xiàng)用款計(jì)劃，計(jì)劃確定后不能突破。借款時(shí)必須?？顚Ｓ茫駝t對(duì)建議者與執(zhí)行人一并按情形與金額作相應(yīng)處罰。若發(fā)現(xiàn)資金計(jì)劃存在寬打窄用現(xiàn)象，則處理相關(guān)責(zé)任人。第四節(jié) 會(huì)議制度類一、經(jīng)理辦公會(huì)議制度（一）經(jīng)理辦公會(huì)議是公司領(lǐng)導(dǎo)討論、研究、決定公司決策以及總結(jié)通報(bào)各項(xiàng)工作完成情況的重要會(huì)議。（二）經(jīng)理辦公會(huì)議由董事長(zhǎng)提議，辦公室根據(jù)提議，在會(huì)議開(kāi)始前一天向與會(huì)人員下發(fā)會(huì)議通知。會(huì)議通知應(yīng)包括以下內(nèi)容： 會(huì)議名稱 參加人員 會(huì)議起止時(shí)間、地點(diǎn) 會(huì)議主持者（由公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)指定的人員主持會(huì)議） 準(zhǔn)備商討的事項(xiàng)或解決的問(wèn)題 相關(guān)背景資料（三）經(jīng)理辦公會(huì)議實(shí)行例會(huì)制度，每周召開(kāi)一次例會(huì)，每月召開(kāi)一次總結(jié)會(huì)，總結(jié)一月工作進(jìn)度，制定下月工作計(jì)劃；如遇緊急事項(xiàng)，可臨時(shí)召開(kāi)會(huì)議。臨時(shí)會(huì)議應(yīng)提前2小時(shí)通知。（四）會(huì)議主要內(nèi)容：研究公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略等重要事項(xiàng)；研究決定公司階段性重要工作的布置和所要采取的措施；通報(bào)上周衛(wèi)視擂臺(tái)、新生活周刊工作完成情況；食品大典工作進(jìn)度情況；演藝工作室工作進(jìn)展情況；表?yè)P(yáng)先進(jìn)部門(mén)或個(gè)人，點(diǎn)評(píng)其它部門(mén)的不足之處。（五）議題確定：各部門(mén)及主管經(jīng)理要提交辦公會(huì)議議題，報(bào)董事長(zhǎng)審定；（六）會(huì)前準(zhǔn)備： 與會(huì)人員對(duì)在經(jīng)理辦公會(huì)議上討論的議題，應(yīng)在會(huì)前做好充分準(zhǔn)；會(huì)議開(kāi)始前，由辦公室負(fù)責(zé)切斷會(huì)議地點(diǎn)的有線電話線路；（七）會(huì)議紀(jì)律： 與會(huì)人員不得遲到、早退、缺席、中途出入或會(huì)前飲酒； 與會(huì)人員按通知的時(shí)間、地點(diǎn)，準(zhǔn)時(shí)到會(huì)； 除特殊情況外，會(huì)議時(shí)間長(zhǎng)度不得超過(guò)2小時(shí)；每人每次發(fā)言時(shí)間不得超過(guò)7分鐘； 除會(huì)議主持人以外，任何人不得打斷他人發(fā)言； 個(gè)人發(fā)言后的時(shí)間為集體討論時(shí)間，由主持人掌握話題、時(shí)間和尺度； 辦公室負(fù)責(zé)安排專人認(rèn)真做好會(huì)議記錄，并在會(huì)議結(jié)束后迅速打印成文，所有與會(huì)人員均有權(quán)查閱； 開(kāi)會(huì)時(shí)間不準(zhǔn)會(huì)客和接打電話，不準(zhǔn)安排和處理其它事宜。如確實(shí)不能到席或有急事中途退席，應(yīng)經(jīng)會(huì)議主持人批準(zhǔn)； 每次會(huì)議必須形成確定的決議或結(jié)果，不能議而不決； 會(huì)議決定的落實(shí)由董事長(zhǎng)指定專人負(fù)責(zé)，并規(guī)定落實(shí)時(shí)間。需要其它部門(mén)或人力配合的，由責(zé)任人當(dāng)時(shí)提出，并由董事長(zhǎng)確定。責(zé)任人在會(huì)后規(guī)定的落實(shí)時(shí)間內(nèi)，向董事長(zhǎng)匯報(bào)具體落實(shí)情況；做好會(huì)議的保密工作。第五節(jié) 部門(mén)制度類一、制作部（一）公司所有微機(jī)均實(shí)行專人使用、專人管理；如需使用他人機(jī)器，必須經(jīng)制作部總監(jiān)同意。未經(jīng)同意擅自使用，一旦機(jī)器發(fā)生故障影響工作，給公司造成的損失由使用者個(gè)人負(fù)責(zé)并給予30元以上的處罰。（二）打字、復(fù)印、文稿輸出實(shí)行審批制，各部門(mén)需要打字或復(fù)印等均需經(jīng)部門(mén)主管同意后，到辦公室批辦單，操作人員記錄后方可操作，并由經(jīng)手人填寫(xiě)記錄表。（三）所有設(shè)備、原材料采購(gòu)均由辦公室負(fù)責(zé)，其他人不得代購(gòu)；設(shè)備如需維修、必須提出維修申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)辦公室審批，經(jīng)主管副總和董事長(zhǎng)簽字后，方可執(zhí)行。（四）彩噴必須由經(jīng)辦人填寫(xiě)申請(qǐng)單，經(jīng)董事長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，并由經(jīng)辦人填寫(xiě)記錄表。（五）辦公室每月一次根據(jù)審批單核實(shí)制作部的材料消耗，如果材料消耗大于正常使用標(biāo)準(zhǔn)，超出部分由制作部按人平均承擔(dān)。（六）如果制作部的人員未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，做私活，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以30元以上的罰款，嚴(yán)重者予以開(kāi)除。二、演藝工作室由于演藝工作室的工作不是自己能夠獨(dú)立完成的，需要和承攬活動(dòng)的人員共同完成，所以，分工必須明確，各負(fù)其責(zé)、不越位辦事，同時(shí)又必須協(xié)調(diào)合作。（一）承攬者的責(zé)任承攬談定業(yè)務(wù)后，由演藝工作室負(fù)責(zé)作演出策劃，然后承攬者與演藝工作室共同與商家商討，再由承攬者簽定合同，同時(shí)，商家在演出策劃書(shū)上簽字。在合同簽定之前，任何人不可以泄露機(jī)密，也不可以對(duì)外聯(lián)絡(luò)演出事宜。（二）演藝工作室的責(zé)任演藝工作室根據(jù)合同及演出策劃具體安排演出事宜，同時(shí)派出至少兩人尋價(jià)，如場(chǎng)租費(fèi)、燈光、音響、演員的價(jià)格，同時(shí)，報(bào)價(jià)要詳細(xì)的說(shuō)明，最后由董事長(zhǎng)選擇、決定。（三）嚴(yán)格遵守紀(jì)律不論是承攬者還是演藝工作室必須嚴(yán)格保守機(jī)密，在節(jié)目演出未實(shí)施之前，不得泄露，以免節(jié)外生枝，給公司帶來(lái)不必要的損失。凡做有損公司形象的行為、給公司造成損失的行為、因自己失職給公司造成虧損的行為，特別是出賣(mài)公司情報(bào)，營(yíng)私舞弊者，公司將處以100元——5000元的罰款。2000/8/13