【正文】 房間出租報表（4）夜間核數報表制作繳款單，按單繳款，不得長款、短款。夜間核對過房租、清洗電腦后，做好夜間核數。每次交接班應該交接清楚款賬等事項，并在交接簿上作簡明的工作情況記錄，交辦本班未完之事。收銀處結賬管理制度應辨別收取現(xiàn)金的真?zhèn)?，唱付唱收，防止出現(xiàn)不必要的爭執(zhí)。信用卡必須核對卡主簽名，簽名應與卡上原有的簽名相同，信用卡上的名字應與卡上原有的簽名相同；信用卡上的名字應與身份證明的名字相同；身份證的相片應與持卡人相同。收取支票應注意以下兩點：（1）對好印鑒，印鑒不模糊，不過底線，并且有開戶行名稱；（2）限額、簽發(fā)日期等。收銀處員工管理制度熱情有禮，吐字清晰，唱收唱付，將找款遞給顧客，不允許扔、摔、甩、丟等；嚴禁套取外匯、外幣；嚴禁向收銀處借款和未經財務部經理簽批將錢款外借他人；嚴禁收半日租或全日租而不計入營業(yè)收入；嚴禁打非工作電話，不準長時間接私人電話；長、短款項要向上級反映、匯報及解釋原因；不得以白條沖款賬；由于工作失誤造成的損失由當事人全額賠償；下班時做好交接班工作。信用卡使用管理制度接收信用卡時，核對清楚信用卡是否是本商場可以使用的信用卡；核查接受使用的信用卡日期是否在有效期內。如果信用卡過期或未到期，應委婉告訴客人此卡不能接受使用；核查接受的信用卡編號、發(fā)卡銀行通告的“止付名單”號碼，如查出此卡號碼在“止付名單”上，就要扣留此信用卡。并將該卡交回發(fā)卡銀行；注意金額的限制。每種信用卡都有最高使用限額。如果購買商品金額超過此信用卡的最高金額時必須聯(lián)系發(fā)卡中心，取回授權號碼；核查完畢，按照各種信用卡的簽購單上的各個項目要求，填寫信用卡票據。填寫時一定要仔細看清各項目的要求，認真填寫，字跡清楚，做到準確無誤；票據填寫完后，請持卡人簽名，認真核對持卡人簽名是否和信用卡上簽名一致如發(fā)果筆跡不一樣，可以請顧客出示護照（身份證明）核實。如果是冒充簽名使用信用卡，應扣留信用卡；票據填寫完畢，將“持卡人留存”聯(lián)撕下交回顧客；未按信用卡使用原則去做，造成的經濟損失由經手人負責。旅行支票使用管理制度客人到商場購買商品，可以使用旅行支票，但不接受私人支票。檢查旅行支票：（1）旅行支票具有一定面額；（2）支票正同上方簽名處已留持票人的簽名；（3）支票在燈光下有折光反映，票面有凹凸花紋。接受前，請持票人當面在支票下方簽名，否則，支票無效，并與上方已留簽名核對是否相符。如對簽名有疑義，可請持票人在支票背面再次簽名核對。請客人出示護照，核對護照姓名與支票上簽名是否相符，并把護照國籍、號碼抄錄在支票北面。同時婉請客人留下地址。對旅行支票真?zhèn)斡袘岩?，應請銀行兌換 處鑒定。對于外幣旅行支票，銀行要收取貼息。當支票實際價值不于所購商品價值時，應以現(xiàn)鈔退回差額。請在“轉賬支票報表”上匯總旅行支票的繳款數，并注明何種貨幣和買入價。核數操作制度整理歸檔上一天的單據、報表等，落實上一天稽查出來的問題；將經理核準的考核通知書送到有關部門簽收；核對各收款點的營業(yè)報表，包括餐廳收款處、商務中心、電傳室、娛樂、洗衣、客房酒水等；稽核人員應抽查餐單，核對點菜單與賬單是否相符；檢查當天到達的客人房租情況，檢查房租折扣是否符合規(guī)定，檢查前臺接待處交來的批條是否齊全；檢查客人住宿登記卡是否齊全；將各收款點營業(yè)額輸入電腦；將輸入電腦的各收款點的現(xiàn)金總數以及信用卡數與營業(yè)日報表進行平衡后，應與營業(yè)報表總合計數一致；檢查無誤后，將上列報表裝訂在一起，分送到各部門。辦公用品財務處理制度酒店各部門用于辦公所需的筆、紙張、筆墨、計算器具、賬冊、憑證以及其他辦公用品，每季度編報領用計劃，統(tǒng)一由財務部購進，交倉庫保管，各部門按月領用；酒店的辦公用品除個別零星急需外，各部門不得自行采購和復??；各部門領用辦公用品，必須填寫領用單一式二聯(lián)，并經領導批準；領用人領取物品后，由倉管員簽名，領用部門取回一聯(lián)作為部門財務或文員記錄之用，另一聯(lián)由倉庫按月裝訂，作為便查簿，以備檢查；倉庫保管員在收到辦公用品并經驗收無誤后，在進倉辦公用品的發(fā)票上簽收，并立即登記商品貨卡和便查簿，不必填進倉驗收單；財務部對辦公用品的賬力結算，可憑采購員進貨交倉庫驗收后的原始發(fā)貨票，經審查票面品名、規(guī)格、數量、金額，以及倉管員驗收和經手人簽名，即準予辦理報賬；辦公用品財務核算處理，直接攤入費用列支，即應以“管理費－辦公用品”科目列支，不必通過庫存物料科目的重復核算；在各部門逐步確立為獨立核算后，辦公用品同財務部在管理費科目列支，但應分部門設立明細賬戶，以便按部門實際領用分攤費用。將售品、贈品、樣品管理制度將售品、贈品、樣品的范圍：（1）獎售品：外單位推銷某項商品及物料，由該單位按其規(guī)定撥出所售商品、物料的一部分或小部分將給職工；（2）贈品：外單位對酒店某部門或人個的酬謝物品；（3）樣品：外單位推銷他們的商品、產品，免費送一些給酒店有關部門作為樣品。獎售品、樣品、贈品經批準作出處理后的收入，由酒店管理部門統(tǒng)一分配。任何部門或人個均不得私自占有獎售品、樣品和贈品，否則按所價值價格加倍罰款，并建議人事部作出扣發(fā)浮動工資的處理。成本損耗、控制管理制度原材物料、商品及備用品，屬供貨方因包裝不符合規(guī)定而造成破損或數量不足而產生的損耗，應由運輸部門作出鑒定意見，酒店儲運部門協(xié)同業(yè)務部門填制“商品、原材物料損耗查詢報告書”，發(fā)往供貨方追索損失。在供貨方未償付損失金額前，所損耗數量、金額，列入“待處理損失”科目，收到供貨方賠償款項后，沖銷該科目的余額；原材物料、商品等在運輸中所發(fā)生的損耗，由有關部門報財務部加具意見呈總經理審批，經批準報損的金額在“壞賬損失”科目列支；原材物料、商品等在運輸過程中，由于儲運部門裝卸不負責任造成破損或丟失所產生的損耗，應查明原因，根據當時的實際情況，由經辦人員擔負經濟責任或擔負部分經濟責任，再由有關部門經理審查，會同財務部審批，報總經理審閱批示；營業(yè)部門結合國家對旅游部門規(guī)定的毛利率控制標準及當前實際情況，制定各部門、各營業(yè)項目的毛率指標，并按旬、按月逐期予以追蹤反映和分析考核；對各職能部門可控的變動費用，按年計劃分解，建立費用責任中心，采用控制費用或其他有效形式，進行有效地控制。財務報銷制度1 、費用報銷：（1）一切費用要在核定批準的費用定額范圍內開支，超支部門須經酒店主管領導批準方可向財務部報銷；（2）已經取得原始發(fā)票的只要填制報銷憑證，由經辦人驗收或證明人簽章、領導簽字即可報銷，已批準的費用定額內的由部門領導人簽字，定額外的由酒店主管領導簽字；（3）未取得原始發(fā)票而要先付款時，可以先到財務部辦理借款，經領導批準（已經批準的費用定額內的由部門領導簽字，定額外的由總經理簽字）一周之內辦理報銷手續(xù)，同時撤回借款單第三聯(lián)。固定資產報銷；（1）必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產，需購置商品必須經總經理室向有關部門辦理專項控制證明是單才能購買；（2）如果在當日內購置，經領導批準可借用空白支票在計劃范圍內購置，如能事先知道價格、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續(xù)，經領導批準后由財務部開支票；（3）固定資產報銷時須建立固定資產卡片，并有資產編號，財務部才準報銷；（4）固定資產經財務部報銷后，列入“內部往來成本費用”科目。流動資產報銷：（1）采購部門應提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經領導批準后報財務部作出次月定額用款計劃；（2）凡購入材料物品，必須填寫入庫驗收單一式三聯(lián)。采購、倉庫、財務部各一聯(lián)，填好驗收單后，才入庫41 / 41