某公司財務(wù)管理制度(5個)-資料下載頁
2025-04-12 13:32本頁面
【正文】 是否合理，防止占用公司資金或挪用公款。不準(zhǔn)超出備用金的使用范圍使用資金；（七）公出人員返公司后應(yīng)及時報銷，最遲不得超過返公司后7天；（八）公出人員返公司后，沒有按規(guī)定及時報銷者，財務(wù)人員有權(quán)每月從其工資中扣繳借款；（九）出差借款必須堅持一借一報，前款不清，無特殊情況不得再借；（十）公出期間所發(fā)生的可報銷費(fèi)用的票據(jù)，應(yīng)是財政專用票據(jù)或稅務(wù)發(fā)票，非法票據(jù)和白條子一律不允許報銷；（十一）主管會計人員要及時清理備用金賬目，做到日清月結(jié)；（十二） 主管備用金的業(yè)務(wù)人員，不得擅自處理違反規(guī)定的借款或報賬，一經(jīng)查出，按違反財經(jīng)紀(jì)律論處。四 財務(wù)報銷制度及報銷流程第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切為公司經(jīng)營活動服務(wù)的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。 第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，制定借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第三條 本制度適用公司全體員工。 第二章 借支管理規(guī)定及借支流程第四條 借款管理規(guī)定 （一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回7個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)； （二）其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支； （三）各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款； （四）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。 第五條 借款流程 （一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金；（二）審批流程：主管部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→ 財務(wù)部門經(jīng)理審核→總經(jīng)理批準(zhǔn)；（三）財務(wù)付款：借款人憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。 第三章 日常費(fèi)用報銷制度及流程第六條 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費(fèi)用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。 第七條 差旅費(fèi)報銷的一般規(guī)定 參見公司差旅費(fèi)管理辦法。 第八條 通訊費(fèi)報銷制度及流程 1. 移動通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體見公司通訊業(yè)務(wù)管理辦法。 2．固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。員工在上班期間不得撥打私人電話。 第九條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及其他費(fèi)用報銷制度及流程 1. 招待費(fèi)：按公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理規(guī)定執(zhí)行。2. 培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司綜合部統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送行綜合部。綜合部根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理經(jīng)理審批。 ：根據(jù)實際據(jù)實支付。 第四章 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程第十條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十一條 工薪福利支付流程 （一）工資支付流程：（1）每月18日由綜合部按照總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金、績效分配等信息）編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；（2）綜合部按工薪審批程序?qū)徟?，將審批后的工資表交財務(wù)部；（3）每月20日由財務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資。（二）社會保險及住房公積金支付流程：（1）財務(wù)部將公司人力資源部審核后社會保險開出支票統(tǒng)一支付；（2）財務(wù)部將按照標(biāo)準(zhǔn)扣繳的住房公積金開出支票由貴州鋁廠后勤服務(wù)中心統(tǒng)一繳納。 （三）其他福利費(fèi)支出按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理復(fù)核→報總經(jīng)理批準(zhǔn)，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。 歡迎您的光臨，！希望您提出您寶貴的意見，你的意見是我進(jìn)步的動力。贈語； 如果我們做與不做都會有人笑，如果做不好與做得好還會有人笑，那么我們索性就做得更好，來給人笑吧！ 現(xiàn)在你不玩命的學(xué)，以后命玩你。我不知道年少輕狂，我只知道勝者為王。不要做金錢、權(quán)利的奴隸；應(yīng)學(xué)會做“金錢、權(quán)利”的主人。什么時候離光明最近？那就是你覺得黑暗太黑的時候。最值得欣賞的風(fēng)景，是自己奮斗的足跡。壓力不是有人比你努力，而是那些比你牛幾倍的人依然比你努力。學(xué)習(xí)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1