【正文】 分包合同工程量的核實。根據(jù)工程量的不同，要求在4天內(nèi)完成審核。第四章 變更及現(xiàn)場簽證第二十六條變更應(yīng)執(zhí)行以下程序（見流程圖2）：當(dāng)建設(shè)單位（包括設(shè)計單位、監(jiān)理單位、銷售部）和施工單位提出變更，分/子公司項目工程部經(jīng)理（當(dāng)只有一個項目時，由分/子公司工程部經(jīng)理負責(zé)）認(rèn)為需要發(fā)生變更時，均應(yīng)組織填寫《要求變更審批表》（附件10），各項內(nèi)容填寫應(yīng)明確具體。在變更原因和依據(jù)中要對變更的必要性進行說明，必要時要附變更分析資料，重點分析變更對工程質(zhì)量、造價、工期以及對使用功能的影響等。項目工程部經(jīng)理應(yīng)考慮因本專業(yè)變更導(dǎo)致其它專業(yè)需要一同變更的情況（如因墻體位置改變導(dǎo)致水電管線移位）。分/子公司總工程師依據(jù)技術(shù)和經(jīng)濟性相結(jié)合的原則，在1日內(nèi)對變更的必要性和可行性進行審核并明確具體的技術(shù)要求，將《要求變更審批表》轉(zhuǎn)交給成本部。成本部應(yīng)在收到《要求變更審批表》后2日內(nèi)對變更方案進行經(jīng)濟估算，以便確認(rèn)是否進行變更及由誰來審批變更。成本部在對變更費用進行估算時，應(yīng)對變更內(nèi)容和范圍進行審核。 項目工程部經(jīng)理應(yīng)根據(jù)不同的估算價款和審批權(quán)限跟蹤整個審批過程：（1）、若估算價款≤10000元時,由項目經(jīng)理直接進行審批，審批時間為1天。（2）、若10000元＜估算價款≤30000元時，由項目經(jīng)理和工程部經(jīng)理審核、分/子公司副總經(jīng)理進行審批，審核、審批時間各為1天。（3）、若估算價款＞30000元時，由項目經(jīng)理、工程部經(jīng)理、分/子公司副總經(jīng)理進行審核，審核時間為3天，審核完畢由分/子公司總經(jīng)理進行審批，審批時間為1天?！兑笞兏鼘徟怼方?jīng)審批后，項目工程部經(jīng)理委托設(shè)計單位或總工辦在1日內(nèi)出具《變更通知單》（對于復(fù)雜變更可在3日內(nèi)出具）。《變更通知單》中應(yīng)明確變更項目的詳細內(nèi)容、施工技術(shù)要求、施工質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)圖紙等。《變更通知單》作為《變更結(jié)算表》（見附件11）的附件必須是留有出具單位有效印章的原件，有相關(guān)專業(yè)人員的簽字，設(shè)計公司出具的《變更通知單》和變更圖紙須經(jīng)總工辦審查。出具單位不得以任何借口將《變更通知單》直接轉(zhuǎn)交給施工單位。所有變更單均需經(jīng)項目工程部經(jīng)理簽字后方可發(fā)給施工單位實施。成本部收到《變更通知單》后負責(zé)對《變更結(jié)算表》進行編號(與審批表的編號應(yīng)一致)，并在1日內(nèi)完成《變更結(jié)算表》的填寫工作，填寫內(nèi)容包括：編號、事項名稱、適用范圍、提出方、提出時間及變更內(nèi)容。變更內(nèi)容的描述要詳細，包括變更發(fā)生的時間、部位或范圍、工程做法、增加及減少的工作內(nèi)容、對出具的相關(guān)變更圖紙的說明，要求措詞清楚，能夠支持結(jié)算的編制?，F(xiàn)場工程師負責(zé)實時監(jiān)督工程變更的實施，并做好記錄；核實變更的范圍和內(nèi)容，確定實際完成的工程量。變更內(nèi)容施工完畢后3日內(nèi)，現(xiàn)場工程師須在《變更結(jié)算表》上對變更內(nèi)容的實際完成情況、完成時間及完成質(zhì)量等簽字確認(rèn)：（1）、當(dāng)按照變更文件內(nèi)容完全執(zhí)行時，現(xiàn)場工程師只需按照相應(yīng)的文件確認(rèn)變更完成或未完成的事實，而不需要確認(rèn)具體的工程量，但應(yīng)明確質(zhì)量是否達到了要求。（2）、相應(yīng)變更文件的某條或某幾條只完成一部分但已滿足工程需要時，現(xiàn)場工程師應(yīng)直接在《變更結(jié)算表》中確認(rèn)實際完成的工作內(nèi)容。項目工程部經(jīng)理必須對現(xiàn)場工程師確認(rèn)的內(nèi)容進行加簽，并對工作內(nèi)容的準(zhǔn)確性和真實性負責(zé)。變更內(nèi)容經(jīng)項目工程部經(jīng)理完工確認(rèn)后，成本部在5日內(nèi)根據(jù)完工確認(rèn)情況完成結(jié)算價款的初審，簽字并簽署日期。設(shè)計變更的初審資料應(yīng)包括：要求變更審批表、變更通知單以及與變更相關(guān)的所有往來函件、變更結(jié)算表、結(jié)算書、其他需要說明的與造價有關(guān)的資料等。對合同報價書中沒有的項目應(yīng)有綜合單價分析表和材料計價依據(jù)。成本部按照《變更結(jié)算表》的編號順序，將相應(yīng)月份所有累計變更及時錄入《月變更及現(xiàn)場簽證累計統(tǒng)計表》（見附件13），并整理歸檔、妥善保存。1以上所有變更的信息，項目工程部應(yīng)及時錄入到ERP系統(tǒng)中，并將相關(guān)附件一并上傳，保證ERP的審批與紙版審批同步進行。單體工程主體驗收合格后7日內(nèi)將主體結(jié)構(gòu)施工中發(fā)生的所有變更錄入ERP系統(tǒng)，單體和配套工程應(yīng)在工程竣工后7日內(nèi)將所有變更錄入ERP系統(tǒng)。未在規(guī)定時間內(nèi)錄入系統(tǒng)的變更、簽證，視為沒有發(fā)生。第二十七條現(xiàn)場簽證應(yīng)執(zhí)行以下程序（見流程圖3）需要提出現(xiàn)場簽證事項時，項目工程部經(jīng)理（當(dāng)只有一個項目時，由分/子公司工程部經(jīng)理負責(zé)）應(yīng)填寫《現(xiàn)場簽證審批表》（見附件12），填寫時應(yīng)注意以下問題：（1）、必須認(rèn)真說明簽證工程的施工時間、工作內(nèi)容、發(fā)生原因、該簽證所涉及的各種規(guī)格型號材料的工程量、各工種的工日數(shù)、各種規(guī)格型號機械臺班數(shù)量以及簽證所發(fā)生的各責(zé)任單位和責(zé)任承擔(dān)比例等，必要時要附相應(yīng)的圖紙（圖示）。特別是對簽證發(fā)生的原因以及責(zé)任單位的描述應(yīng)具體真實。（2）、關(guān)于臨時用工的簽證事項，雙方應(yīng)在簽證通知單上洽商確定以下問題：工作內(nèi)容及工作量、各工種工日數(shù)、工日單價（如屬綜合單價，則包含間接費、管理費和利潤，并明確是否包含稅金）。（3）、所有的現(xiàn)場簽證單應(yīng)按不同專業(yè)分別列項，無關(guān)聯(lián)簽證不能簽在同一張簽證單上。項目工程部經(jīng)理負責(zé)對《現(xiàn)場簽證審批表》進行編號(與變更分別編號，還應(yīng)分專業(yè)連續(xù)編號，例如阿爾卡迪亞1樓總包簽證電01)，填寫簽證內(nèi)容，簽證內(nèi)容應(yīng)明確具體。成本部負責(zé)審核簽證內(nèi)容，同時還要審核圖紙（示）以保證符合實際施工情況。成本部應(yīng)根據(jù)簽證內(nèi)容，在2日內(nèi)確定現(xiàn)場簽證的計價原則，無法確定計價原則的要根據(jù)現(xiàn)場的實際情況估算簽證的費用。確定原則或估算費用均需經(jīng)分/子公司項目經(jīng)理、工程部經(jīng)理、副總經(jīng)理的審核和總經(jīng)理的審批。經(jīng)分/子公司總經(jīng)理審批后，所有簽證均需經(jīng)項目工程部經(jīng)理簽字后方可以工作聯(lián)系單的形式發(fā)給施工單位實施?，F(xiàn)場工程師負責(zé)實時監(jiān)督簽證的實施，并做好記錄；核實簽證的范圍和內(nèi)容，確定實際完成的工程量與簽證內(nèi)容是否相符。簽證內(nèi)容施工完畢后3日內(nèi)，現(xiàn)場工程師對簽證內(nèi)容的實際完成情況、完成時間及完成質(zhì)量在《現(xiàn)場簽證審批表》上簽字確認(rèn)：（1）、簽證內(nèi)容施工完成后，現(xiàn)場工程師不允許簽署類似“情況屬實”或“工程量屬實”等模糊性內(nèi)容，必須實測實量后簽字確認(rèn)完成的實際工程量或人材機的用量等，人材機的用量描述應(yīng)具體完整，工日的工種、材料的規(guī)格型號及品牌、機械的名稱型號等應(yīng)明確、數(shù)量要準(zhǔn)確（計量單位應(yīng)與工程量清單或國家定額標(biāo)準(zhǔn)相符）。原則上現(xiàn)場工程師不能直接在簽證上簽認(rèn)有關(guān)的單價或總價。（2）、如果簽證單附有竣工圖紙，則現(xiàn)場工程師應(yīng)審核圖紙是否與實際施工結(jié)果相符，并在圖紙上簽字確認(rèn)，此時可以不對工程量進行確認(rèn)，在結(jié)算時按照圖紙核算工程量。（3）、簽證單涉及到隱蔽工程，如金額、工日、機械臺班及其它事后不可復(fù)核的內(nèi)容，由現(xiàn)場工程師及造價人員共同赴現(xiàn)場認(rèn)定。（4）、項目工程部經(jīng)理在完工確認(rèn)欄必須加簽確認(rèn)，并對實際完工的工程量準(zhǔn)確性和真實性負責(zé)。成本部根據(jù)簽證確認(rèn)的實際情況在3日內(nèi)完成簽證價款的初審工作。簽證的初審資料應(yīng)包括：現(xiàn)場簽證審批表及與簽證相關(guān)的所有往來函件、結(jié)算書和其他需要說明的與造價有關(guān)的資料等。對合同報價書中沒有的項目應(yīng)有綜合單價分析表，工日單價、機械臺班單價及材料單價應(yīng)有計價依據(jù)。初審?fù)戤吅蟀凑铡冬F(xiàn)場簽證審批表》的編號歸檔，歸檔程序執(zhí)行變更程序第11條。第二十八條公司預(yù)結(jié)算部不定期對變更及現(xiàn)場簽證的ERP系統(tǒng)錄入及執(zhí)行情況進行檢查，每年不少于三次。對變更和簽證內(nèi)容進行抽查分析，并記錄在《變更及現(xiàn)場簽證檢查記錄表》（見附件14）中。第二十九條對于造價調(diào)減的變更和現(xiàn)場簽證，應(yīng)執(zhí)行以上相應(yīng)程序進行審批，項目經(jīng)理、項目工程部經(jīng)理、成本部經(jīng)理和現(xiàn)場工程師要及時跟蹤、落實、核定減少的具體數(shù)額，防止因漏報而給公司造成損失。第三十條因變更或現(xiàn)場簽證涉及到可重復(fù)利用的材料時，應(yīng)在拆除前與施工單位商定材料的可重復(fù)利用率，否則視為100%的回收利用。分/子公司在與施工單位簽訂合同時須列明此項條款。第三十一條%，現(xiàn)場簽證的金額不得超過變更和現(xiàn)場簽證總額的30%（合同約定的材料價格的調(diào)整和規(guī)定的應(yīng)調(diào)整的費用不計算在內(nèi)）。第五章工程竣工結(jié)算第三十二條各工程結(jié)算流程詳見流程圖4。單體工程（包括精裝修）、小區(qū)配套工程（或同批多項工程）、零星工程通過分/子公司工程部內(nèi)部驗收后，分/子公司工程部按要求填寫《工程竣工驗收記錄表》（見附件15），與其它竣工結(jié)算資料一同上報公司預(yù)結(jié)算部。公司計劃管理部每月5日前將通過分/子公司內(nèi)部驗收，同時經(jīng)過公司計劃管理部認(rèn)可，并且實際達到竣工條件的總包工程項目通知預(yù)結(jié)算部（月竣工項目通知單詳見附件16），預(yù)結(jié)算部根據(jù)計劃管理程部列明的項目要求分/子公司上報結(jié)算資料。第三十三條單體工程、小區(qū)配套工程的竣工驗收經(jīng)分/子公司認(rèn)可后，分/子公司應(yīng)要求施工單位在28天內(nèi)向分/子公司成本部遞交完整的工程竣工結(jié)算資料，否則，可依據(jù)合同追究施工單位的違約責(zé)任。分/子公司在與施工單位簽訂合同時必須列明此項條款，對于違約責(zé)任分/子公司可根據(jù)各發(fā)包工程的實際情況自行進行約定。第三十四條分/子公司對上報的結(jié)算資料的完整性、真實性、有效性和準(zhǔn)確性負責(zé)。同時應(yīng)在合同中明確施工單位上報的工程竣工結(jié)算價款高于最終工程竣工結(jié)算價款5%（不含5%）以上時，分/子公司可依據(jù)合同追究施工單位的違約責(zé)任，對于違約責(zé)任分/子公司可根據(jù)各發(fā)包工程的實際情況自行進行約定。分/子公司成本部應(yīng)對結(jié)算進行初審，特別要對變更、簽證進行整理，保證資料與錄入ERP系統(tǒng)中的資料一致，與施工單位上報的結(jié)算進行核實與比對。分/子公司成本部根據(jù)初審情況，編制《初審結(jié)算報告》（初審結(jié)算報告內(nèi)容參照附件26），上報分/子公司領(lǐng)導(dǎo)審核。分/子公司上報的結(jié)算資料包含且不限于如下內(nèi)容：結(jié)算項目承包合同及合同報價書經(jīng)審查批準(zhǔn)的竣工圖招標(biāo)文件變更及現(xiàn)場簽證累計統(tǒng)計表、審批表、結(jié)算表及變更簽證的詳細資料甲供材料（設(shè)備）和甲方分包工程明細，及材料（設(shè)備）供應(yīng)、分包合同；甲供材料（設(shè)備）用以核算施工單位是否超額領(lǐng)用材料，如有超額領(lǐng)用的，要在結(jié)算中予以扣除。單體工程竣工結(jié)算審批表、單體工程甲方分包竣工結(jié)算審批表、單體工程竣工結(jié)算明細表（見附件1119）或配套工程竣工結(jié)算審批表、配套工程竣工結(jié)算明細表（見附件222）分/子公司初審結(jié)算的其他所有資料及初審結(jié)算報告工程竣工驗收記錄表施工單位上報竣工結(jié)算資料。第三十五條分/子公司應(yīng)按照同批次工程竣工結(jié)算報送原則執(zhí)行：(一)總包工程同批次進行結(jié)算原則：分/子公司同批次進行竣工驗收的工程，應(yīng)將經(jīng)分/子公司初審后在本批次竣工驗收范圍內(nèi)的所有總包工程結(jié)算資料一次性報送總公司預(yù)結(jié)算部。(二)分包工程相近時間竣工結(jié)算原則：考慮到分/子公司的實際情況和各分包工程項目竣工的時間不同，特將相近時間竣工的分包工程合并為同一批次進行結(jié)算。(三)根據(jù)此原則，現(xiàn)將各類工程竣工結(jié)算報送條件列舉如下：小區(qū)單體工程（1）總包工程：工程竣工驗收報告經(jīng)分/子公司認(rèn)可后，同時經(jīng)過公司計劃管理部認(rèn)可，并且實際達到竣工條件的即可按照此辦法進行工程竣工結(jié)算。（2）分包工程：單體分包工程可以和總包工程一同上報結(jié)算資料，也可按照完工先后順序按以下分類上報，但分包工程的結(jié)算上報時間不得遲于總包工程的結(jié)算時間。①土方工程：如果分/子公司將同一批次開發(fā)的土方工程進行分包，考慮到此分包工程和總包工程結(jié)算時間相距很長，在土方工程完工驗收合格以后即可按照此辦法進行分包工程竣工結(jié)算。②地基處理工程：因地基處理工程需要有相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)才能夠施工，如果分/子公司將同一批次開發(fā)的地基處理工程進行分包，考慮到此分包工程和總包工程結(jié)算時間相距很長，在地基處理工程完工驗收合格以后即可按照此辦法進行分包工程竣工結(jié)算。③通風(fēng)空調(diào)工程、消防噴淋工程、防災(zāi)報警工程、鋁合金（塑鋼）門窗、幕墻工程、裝飾裝修工程、防盜門工程、外墻保溫、涂料工程：工程竣工驗收報告經(jīng)分/子公司認(rèn)可后，即可按照此辦法進行分包工程的竣工結(jié)算。小區(qū)配套工程：考慮到小區(qū)配套工程竣工時間的不同，特將室外配套工程分成兩類進行結(jié)算：（1）室外給排水工程、燃氣工程、強弱電工程、有線電視工程、電話工程、網(wǎng)絡(luò)工程在工程完工后并經(jīng)分/子公司及政府相關(guān)部門驗收合格后，即可按照此辦法進行工程竣工結(jié)算。（2）室外道路工程、環(huán)境綠化工程、智能化工程、零星配套工程在工程完工經(jīng)分/子公司及政府相關(guān)部門驗收合格后，即可按照此辦法進行工程竣工結(jié)算。第三十六條分/子公司確定竣工結(jié)算資料報送時間的原則是：施工單位上報分/子公司的時間和分/子公司報送總公司預(yù)結(jié)算部的時間不超過28天和15天。第三十七條為了確保工程的質(zhì)量符合公司的驗收標(biāo)準(zhǔn)，小區(qū)單體工程和配套工程中的項目在經(jīng)過分/子公司和當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)部門驗收后，還需經(jīng)公司品質(zhì)管理部驗收后才可進行結(jié)算。需要公司品質(zhì)管理部驗收的項目包括小區(qū)單體、單體內(nèi)安裝及分包（通風(fēng)空調(diào)工程、消防噴淋工程、防災(zāi)報警工程、鋁合金（塑鋼）門窗、幕墻工程、裝飾裝修工程、防盜門工程、外墻保溫、涂料工程），小區(qū)配套工程包括室外給排水工程、強弱電工程、有線電視工程、電話工程、網(wǎng)絡(luò)工程、室外道路工程、環(huán)境綠化工程、智能化工程等?？偣酒焚|(zhì)管理部驗收合格，工程總監(jiān)要在《 工程結(jié)算審批單》（見附件23）上簽字確認(rèn)，預(yù)結(jié)算部才可將《 工程結(jié)算審批單》上報項目委員會審批。第三十八條對于政府（或行業(yè)）壟斷工程（例如高低壓配電、供電工程、自來水工程等）的結(jié)算，按以下程序執(zhí)行：(一)、若是合同價完全包死，結(jié)算時價款沒有任何變動的項目，結(jié)算資料和結(jié)算價款須經(jīng)項目工程部、成本部、項目經(jīng)理、主管副總經(jīng)理審核，由分/子公司總經(jīng)理進行審批。結(jié)算后7天內(nèi)報公司預(yù)結(jié)算部進行成本備案。備案的結(jié)算資料包含且不限于以下資料：結(jié)算項目承包合同及合同報價書經(jīng)審查批準(zhǔn)的竣工圖竣工結(jié)算審批表（見附件20）雙方確認(rèn)的竣工價款結(jié)算單(二)若是有變更和簽證，則需要上報公司進行審核。第三十九條園林工程的結(jié)算，分/子公司要對景石進行入庫和出庫的過磅并做詳細記錄，記錄數(shù)據(jù)由分/子公司項目工程部經(jīng)理簽字確認(rèn)，副總經(jīng)理批準(zhǔn)作為結(jié)算的依據(jù)。苗木的數(shù)量，在結(jié)算時要根據(jù)現(xiàn)場實際種植的數(shù)量進行結(jié)算，單價根據(jù)合同約定的原則計算，保證園林工程的結(jié)算更加符合工程的實際情況。第四十條 對于某些分包工程，如供應(yīng)商和安裝單位是一家或安裝單位是由供應(yīng)商指定并且合同價是完全包死，結(jié)算時價款沒有任何變動的項目，例如防盜門、單元對講門、電梯等項目，工程完工且經(jīng)過相關(guān)部門驗收合格后，分/子公司可以直接按合同價與施工單位進行結(jié)算，結(jié)算資料和結(jié)算價款須經(jīng)項目工程部、成本部、項目經(jīng)理、主管副總經(jīng)理審核，由分/子公司總經(jīng)理進行審批。結(jié)算后7天內(nèi)報公司預(yù)結(jié)算部進行成本備案。備案的結(jié)算資料包含且不限于以下資料：結(jié)算項目承包合同及合同報價書經(jīng)審查批準(zhǔn)的竣工圖分包工程竣工結(jié)算審批表（參照附件20）雙方確認(rèn)的竣工價款結(jié)算單第四十一條對于精裝修住宅，按照確定的樣板間價格與中標(biāo)單位簽訂合同，根據(jù)各戶型的數(shù)量與各戶型單價