某公司內(nèi)部控制制度規(guī)范-資料下載頁(yè)
2025-04-09 00:23本頁(yè)面
【正文】 合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。第五十三條 公司完善建立重大信息的內(nèi)部保密制度。因工作關(guān)系了解到相關(guān)信息的人員，在該信息尚未公開(kāi)披露之前，負(fù)有保密義務(wù)。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏，公司應(yīng)采取及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告和對(duì)外披露的措施。第五十四條 公司按照《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳證券交易所上市公司投資者關(guān)系管理指引》等規(guī)定，規(guī)范公司對(duì)外接待、網(wǎng)上第 9 頁(yè) 共 10 頁(yè)路演等投資者關(guān)系活動(dòng)， 確保信息披露的公平性。第五十五條 公司董事會(huì)秘書應(yīng)對(duì)上報(bào)的內(nèi)部重大信息進(jìn)行分析和判斷。如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會(huì)秘書應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，提請(qǐng)董事會(huì)履行相應(yīng)程序并對(duì)外披露。第五十六條 公司及其控股股東以及實(shí)際控制人存在公開(kāi)承諾事項(xiàng)的，由公司指定專人跟蹤承諾事項(xiàng)的落實(shí)情況，關(guān)注承諾事項(xiàng)履行條件的變化，及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告事件動(dòng)態(tài)，按規(guī)定對(duì)外披露相關(guān)事實(shí)。第四章 內(nèi)部控制的檢查和披露第五十七條 公司的審計(jì)監(jiān)察部要定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評(píng)估其執(zhí)行的效果和效率，并及時(shí)提出改進(jìn)建議。第五十八條 公司審計(jì)監(jiān)察部要對(duì)公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)、改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況等形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，向董事會(huì)和列席監(jiān)事通報(bào)。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告公司董事會(huì)并抄報(bào)監(jiān)事會(huì)。由公司董事會(huì)提出切實(shí)可行的解決措施，必要時(shí)要及時(shí)報(bào)告深交所并公告。第五十九條 公司董事會(huì)依據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行審議評(píng)估，形成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。公司監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事要對(duì)此報(bào)告發(fā)表意見(jiàn)。自我評(píng)價(jià)報(bào)告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）對(duì)照本制度及有關(guān)規(guī)定，說(shuō)明公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效運(yùn)行，是否存在缺陷；（二）說(shuō)明本制度重點(diǎn)關(guān)注的控制活動(dòng)的自查和評(píng)估情況；（三）說(shuō)明內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)的改進(jìn)措施及進(jìn)展情況（如適用）；第六十條 注冊(cè)會(huì)計(jì)師在對(duì)公司進(jìn)行年度審計(jì)時(shí)，應(yīng)參照有關(guān)主管部門的規(guī)定，就公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制情況出具評(píng)價(jià)意見(jiàn)。第六十一條 如注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司內(nèi)部控制有效性表示異議的，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)要針對(duì)該審核意見(jiàn)涉及事項(xiàng)做出專項(xiàng)說(shuō)明，專項(xiàng)說(shuō)明至少應(yīng)包括以下第 10 頁(yè) 共 10 頁(yè)內(nèi)容：（一）異議事項(xiàng)的基本情況；（二）該事項(xiàng)對(duì)公司內(nèi)部控制有效性的影響程度；（三）公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的意見(jiàn)；（四）消除該事項(xiàng)及其影響的可能性；（五）消除該事項(xiàng)及其影響的具體措施。第六十二條 公司將內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況，作為對(duì)公司各部門、控股子公司的績(jī)效考核重要指標(biāo)之一，并建立起責(zé)任追究機(jī)制。要對(duì)違反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)責(zé)任人予以查處。第六十三條 公司于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后四個(gè)月內(nèi)將內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告和注冊(cè)會(huì)計(jì)師評(píng)價(jià)意見(jiàn)報(bào)深圳證券交易所，與公司年度報(bào)告同時(shí)對(duì)外披露。第六十四條 公司審計(jì)監(jiān)察部的工作底稿、審計(jì)報(bào)告及相關(guān)資料，保存時(shí)間應(yīng)遵守有關(guān)檔案管理規(guī)定。第五章 附 則.....中國(guó)最龐大的下載資料庫(kù)第六十五條 若公司及其有關(guān)人員違反本制度，公司將按照公司內(nèi)部規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定給予處罰，同時(shí)，深交所有權(quán)參照《上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定給予處分。第六十六條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。二○○七年六月二十八日__20 / 20
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1