某公司內(nèi)部控制制度規(guī)范-資料下載頁
2025-04-09 00:23本頁面
【正文】 合和協(xié)助，及時、準確、完整地進行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。第五十三條 公司完善建立重大信息的內(nèi)部保密制度。因工作關(guān)系了解到相關(guān)信息的人員，在該信息尚未公開披露之前，負有保密義務(wù)。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏，公司應(yīng)采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。第五十四條 公司按照《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳證券交易所上市公司投資者關(guān)系管理指引》等規(guī)定，規(guī)范公司對外接待、網(wǎng)上第 9 頁 共 10 頁路演等投資者關(guān)系活動， 確保信息披露的公平性。第五十五條 公司董事會秘書應(yīng)對上報的內(nèi)部重大信息進行分析和判斷。如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會秘書應(yīng)及時向董事會報告，提請董事會履行相應(yīng)程序并對外披露。第五十六條 公司及其控股股東以及實際控制人存在公開承諾事項的，由公司指定專人跟蹤承諾事項的落實情況，關(guān)注承諾事項履行條件的變化，及時向公司董事會報告事件動態(tài)，按規(guī)定對外披露相關(guān)事實。第四章 內(nèi)部控制的檢查和披露第五十七條 公司的審計監(jiān)察部要定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評估其執(zhí)行的效果和效率，并及時提出改進建議。第五十八條 公司審計監(jiān)察部要對公司內(nèi)部控制運行情況進行檢查監(jiān)督，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項、改進建議及解決進展情況等形成內(nèi)部審計報告，向董事會和列席監(jiān)事通報。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即報告公司董事會并抄報監(jiān)事會。由公司董事會提出切實可行的解決措施，必要時要及時報告深交所并公告。第五十九條 公司董事會依據(jù)公司內(nèi)部審計報告，對公司內(nèi)部控制情況進行審議評估，形成內(nèi)部控制自我評價報告。公司監(jiān)事會和獨立董事要對此報告發(fā)表意見。自我評價報告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）對照本制度及有關(guān)規(guī)定，說明公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效運行，是否存在缺陷；（二）說明本制度重點關(guān)注的控制活動的自查和評估情況；（三）說明內(nèi)部控制缺陷和異常事項的改進措施及進展情況（如適用）；第六十條 注冊會計師在對公司進行年度審計時，應(yīng)參照有關(guān)主管部門的規(guī)定，就公司財務(wù)報告內(nèi)部控制情況出具評價意見。第六十一條 如注冊會計師對公司內(nèi)部控制有效性表示異議的，公司董事會、監(jiān)事會要針對該審核意見涉及事項做出專項說明，專項說明至少應(yīng)包括以下第 10 頁 共 10 頁內(nèi)容：（一）異議事項的基本情況；（二）該事項對公司內(nèi)部控制有效性的影響程度；（三）公司董事會、監(jiān)事會對該事項的意見；（四）消除該事項及其影響的可能性；（五）消除該事項及其影響的具體措施。第六十二條 公司將內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況，作為對公司各部門、控股子公司的績效考核重要指標之一，并建立起責(zé)任追究機制。要對違反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)責(zé)任人予以查處。第六十三條 公司于每個會計年度結(jié)束后四個月內(nèi)將內(nèi)部控制自我評價報告和注冊會計師評價意見報深圳證券交易所，與公司年度報告同時對外披露。第六十四條 公司審計監(jiān)察部的工作底稿、審計報告及相關(guān)資料，保存時間應(yīng)遵守有關(guān)檔案管理規(guī)定。第五章 附 則.....中國最龐大的下載資料庫第六十五條 若公司及其有關(guān)人員違反本制度，公司將按照公司內(nèi)部規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定給予處罰，同時，深交所有權(quán)參照《上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定給予處分。第六十六條 本制度自董事會審議通過之日起施行。二○○七年六月二十八日__20 / 20
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1