中信證券盡職調(diào)查提綱-資料下載頁
2025-04-07 22:44本頁面
【正文】 性用地若向股東租賃，租賃定價(jià)依據(jù)為： 擬投資項(xiàng)目的建設(shè)地明確、占地面積及獲得方式（或意向）： 輔助性資產(chǎn)的權(quán)屬及使用方式： 股份公司資產(chǎn)托管或代管經(jīng)營情況為： 與大股東之間租賃資產(chǎn)的，其作價(jià)依據(jù)為： 非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置方案為： 商標(biāo)適用有無與股東混合使用情況？ 設(shè)備、存貨、運(yùn)輸工具等可移動(dòng)資產(chǎn)是否產(chǎn)權(quán)明晰并與大股東分開使用？ 大股東是否占用股份公司的資產(chǎn)、資金等其他經(jīng)濟(jì)資源？ 三、人員 請(qǐng)?zhí)峁┕煞莨救w員工的花名冊(cè)，并按照高級(jí)管理人員、中級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員、研究開發(fā)人員、生產(chǎn)人員及離退休人員區(qū)分，并列明人員學(xué)歷比例； 請(qǐng)?zhí)峁┕煞莨竞图瘓F(tuán)公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員（含財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)濟(jì)師、營銷負(fù)責(zé)人、總工程師、董秘等）名單； 請(qǐng)?zhí)峁┕煞莨九c關(guān)聯(lián)企業(yè)（集團(tuán)歸屬、集團(tuán)歸屬控股企業(yè)或其它關(guān)聯(lián)企業(yè)）高級(jí)管理人員交叉任職情況； 股份公司董事、監(jiān)事的推薦人數(shù)和比例為： 股份公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書、營銷負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員是否全部專職在上市主體工作，在上市主體領(lǐng)取薪酬，是否在控股股東兼任任何職務(wù)？ 近三年，股份公司經(jīng)營決策層及高級(jí)管理人員是否發(fā)生重大變更（控股股東、董事長變更或1/3管理層發(fā)生變更）及變更原因； 四、機(jī)構(gòu) 公司的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)依法獨(dú)立履行職責(zé)、行使權(quán)力，公司治理結(jié)構(gòu)基本完善，會(huì)議通知、記錄、決議等文檔基本齊備； 列明股份公司與控股股東的組織結(jié)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)圖，比較其中的同異、交叉情況； 行政管理（包括勞動(dòng)、人事及工資管理）是否獨(dú)立于控股股東； 辦公機(jī)構(gòu)是否與控股股東分開，是否存在“兩塊牌子、一套人馬”、混合經(jīng)營、合署辦公的情況； 五、財(cái)務(wù) 股份公司是否設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門，建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度； 股份公司是否獨(dú)立在銀行開戶，基本帳戶開戶行，帳戶號(hào)，是否存在與控股股東共用銀行帳戶及將資金存入控股股東帳戶的情況； 股份公司是否獨(dú)立納稅，國稅及地稅稅務(wù)登記證號(hào)； 股份公司八項(xiàng)計(jì)提（應(yīng)收款項(xiàng)的壞賬準(zhǔn)備、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備、長期投資減值準(zhǔn)備、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、在建工程減值準(zhǔn)備、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、委托貸款減值準(zhǔn)備）的制度是否建立，計(jì)提比例與資產(chǎn)質(zhì)量、主營業(yè)務(wù)是否匹配，近三年執(zhí)行及追溯情況； 內(nèi)部控制制度的內(nèi)容、執(zhí)行情況及中介機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)； 部門經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事會(huì)分別的資金使用與對(duì)外投資權(quán)限； 重大投資或生產(chǎn)經(jīng)營決策程序； 關(guān)鍵管理人員的選擇和考評(píng)制度： 企業(yè)對(duì)自身內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及有效性的基本判斷： 關(guān)聯(lián)交易表決程序；（七）發(fā)展規(guī)劃 企業(yè)重大固定資產(chǎn)投資計(jì)劃（項(xiàng)目進(jìn)度、規(guī)模、建設(shè)周期、投資方式、資金需求量及來源）為： 企業(yè)未來3－5年的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)（銷售收入、利潤總額等）為： 企業(yè)順利實(shí)現(xiàn)以上發(fā)展目標(biāo)所依據(jù)的重要條件為： 公司募集資金擬投資項(xiàng)目情況預(yù)計(jì)募集資金總量：擬投資項(xiàng)目名稱擬投資金額預(yù)計(jì)完成時(shí)間（八）其他關(guān)注問題1. 企業(yè)近期發(fā)展戰(zhàn)略2. 環(huán)保問題3. 正在履行的重大合同4. 歷史上及正在進(jìn)行的重大訴訟5. 主要關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況（說明：本提綱為項(xiàng)目人員盡職調(diào)查之必備內(nèi)容，供發(fā)行上市可行性論證）。13 / 1
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