【正文】 月度計劃實(shí)施 月度資金計劃調(diào)整流程（建議） 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 60 財務(wù)部應(yīng)該根據(jù)經(jīng)營指標(biāo)制定公司的年度預(yù)算，建立成本費(fèi)用預(yù)算、收入預(yù)算與資金需求預(yù)算的全面預(yù)算體系 成本費(fèi)用預(yù)算 收入預(yù)算 資金需求預(yù)算 ?成本費(fèi)用的預(yù)算是財務(wù)預(yù)算全面把控公司經(jīng)營成本，實(shí)現(xiàn)利潤最大化的重要手段。土地成本、工程成本、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用及財務(wù)費(fèi)用的準(zhǔn)確預(yù)算和控制都將納入成本費(fèi)用的預(yù)算體系。 ?合理的成本費(fèi)用預(yù)算要考慮到固定預(yù)算和可變預(yù)算的設(shè)置，對未來周期性特征和風(fēng)險因素要有合理預(yù)期；只有實(shí)際可行的預(yù)算才能對成本費(fèi)用起到真正的指導(dǎo)作用。 ?對銷售收入的準(zhǔn)確預(yù)測和對應(yīng)收賬款有效管理制度是確保準(zhǔn)確收入預(yù)算的前提。 ?銷售收入的準(zhǔn)確預(yù)算需要財務(wù)部門和營銷部門密切配合；根據(jù)企業(yè)經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀提出的銷售收入的預(yù)算一旦確定，就應(yīng)該成為營銷部門當(dāng)期的業(yè)務(wù)目標(biāo)，對營銷部門的業(yè)務(wù)起到指導(dǎo)作用。 ?房地產(chǎn)行業(yè)是資金密集型行業(yè)，資金的進(jìn)出數(shù)額比較大，資金需求計劃的正確制作非常重要。 ?資金需求計劃建立在準(zhǔn)確的收入預(yù)算和成本費(fèi)用預(yù)算之上，需要和相關(guān)業(yè)務(wù)部門密切配合，確保資金準(zhǔn)備及時到位，也要避免由于不合理準(zhǔn)備資金造成財務(wù)費(fèi)用過高，資金利用效率低的情況發(fā)生。 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 61 財務(wù)預(yù)算的產(chǎn)生，必須由公司各部門管理人員共同參與制定預(yù)算全過程，才能保證預(yù)算的合理性，使其真正起到成本控制的作用 公司決策層 環(huán)境 分析 調(diào) 配 資源 調(diào)整 預(yù)算 評價 和控制 業(yè)務(wù)和職能部門 環(huán)境 分析 草擬 預(yù)算 計劃 預(yù)算 預(yù)算 實(shí)施 預(yù)算制定部門 方向 性指導(dǎo) 預(yù)算 初評 具體化 評價 預(yù)算 核定 預(yù)算 動態(tài) 調(diào)控 ? 赤峰錦繡大地現(xiàn)有的成本費(fèi)用預(yù)算編制體系是一個自上而下的費(fèi)用控制手段，缺乏一個規(guī)范，合理、交互的過程； ? 由上而下的費(fèi)用控制計劃容易使員工把預(yù)算看成單一的限制支出的工具，不能積極配合實(shí)施，而且還影響其工作的積極性。 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 62 計劃管理是提高工作效率，加強(qiáng)部門溝通合作的良好方式，但當(dāng)前大部分員工對計劃管理認(rèn)識不足，計劃管理制度本身有待改進(jìn) 數(shù)據(jù)來源：赤峰錦繡大地問卷調(diào)查 有效樣本數(shù)： 31 員工對于 目前計劃管理 的看法 比較合理但 須改進(jìn) 61% 很不合理， 執(zhí)行不到位 0% 不太合理， 效果不明顯 29% 非常合理而 且有效 10% 員工認(rèn)為當(dāng)前的 計劃管理作用認(rèn)識不夠 ? 員工對計劃管理的作用理解不夠深入，在落實(shí)計劃時過多體現(xiàn)在形式上，而非行動上 計劃管理的作用： 提高工作效率、加強(qiáng)部門溝通、事先消除可能出現(xiàn)的問題隱患。 當(dāng)前的 計劃管理制度的不足 ? 制度過細(xì)，急于一步到位，而忽略了計劃管理落實(shí)是一個循序漸進(jìn)的過程。 應(yīng)先從高管、部門開始，以月為計劃，實(shí)現(xiàn)運(yùn)轉(zhuǎn)正常后再細(xì)化、推廣。 ? 計劃管理中個性化、針對性不夠，過于強(qiáng)調(diào)形式，而忽視了其核心執(zhí)行落實(shí)問題，各部門在計劃制定過程中缺乏有效溝通。 ? 在計劃管理過程中，高管對其重要性認(rèn)識不足，使計劃管理推行受到影響。 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 63 目前的計劃管理包括年度計劃、月度計劃和周計劃三類，但是都缺乏相應(yīng)的考核和獎懲措施，使計劃管理難以推動落實(shí) 計劃管理 年度計劃 月度計劃 周計劃 年度計劃受客觀條件所限，必然會出現(xiàn)與事實(shí)不符的情況，關(guān)鍵是做到隨著計劃實(shí)施的實(shí)際運(yùn)行情況及時調(diào)整 ? 部門計劃應(yīng)當(dāng)根據(jù)年度計劃制定，并根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況做出相應(yīng)調(diào)整 ? 部門間的工作計劃應(yīng)當(dāng)充分溝通，協(xié)調(diào)運(yùn)作 某些員工反映周計劃過于頻繁，關(guān)鍵是要將計劃內(nèi)容做到精煉準(zhǔn)確，并與部門計劃相符 ? 目前計劃管理缺乏考核和獎懲制度，事先制訂的設(shè)權(quán)重打分制度實(shí)際并沒有實(shí)施，而且沒能和薪酬掛鉤，雖然從今年 4月開始有光榮榜和流動獎杯，但多是精神獎勵，而且評議制度尚不完善，實(shí)際效果有待商榷 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 64 部門的月度計劃是計劃管理的重要一環(huán)，但是制定前的溝通、制定流程及執(zhí)行后的考核等方面有待提升 年度計劃 月度計劃初稿 部門經(jīng)理 計劃督辦 部門高管 審核 審批 否 是 確認(rèn) 修改 是 否 月度計劃終稿 月度計劃再稿 否 是 須根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況做出相應(yīng)調(diào)整且詳細(xì)說明原因 計劃督辦和部門經(jīng)理必須充分溝通 部門高管須從公司整體戰(zhàn)略和部門間協(xié)調(diào)的高度對計劃進(jìn)行審批 部門月度計劃應(yīng)當(dāng)成為個人計劃的指導(dǎo) 可以考慮部門間及時交流各自計劃 目前部門間都是由部門主管通過非正式渠道交流各自進(jìn)度，容易造成時間和效率的損失 應(yīng)逐步建立計劃執(zhí)行后的考核和獎懲制度 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 65 績效考核是保障公司戰(zhàn)略實(shí)施，達(dá)到經(jīng)營目標(biāo)的重要控制工具，而赤峰錦繡大地績效考核的缺失將會直接影響公司發(fā)展 績效考核的嚴(yán)格定義 ? 績效考核是一種正式的員工評估制度，它是通過系統(tǒng)的方法、原理來評定和測量員工在職務(wù)上的工作行為和工作效果。 ? 績效考核是企業(yè)管理者與員工之間的一項(xiàng)管理溝通活動?？冃Э己说慕Y(jié)果可以直接影響到薪酬調(diào)整、獎金發(fā)放及職務(wù)升降等諸多員工的切身利益。 績效管理將部門職責(zé)和公司戰(zhàn)略有機(jī)的結(jié)合在一起，從而督促和確保部門個別利益與公司整體戰(zhàn)略保持高度一致。 績效管理體系將公司的戰(zhàn)略、資源、業(yè)務(wù)、和行動有機(jī)地結(jié)合起來，構(gòu)成一個完整的管理體系。 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 66 很適合，免得影響工作3%應(yīng)逐步建立，到年底實(shí)施59%無所謂3%不合適，應(yīng)盡快制定實(shí)施35%缺乏績效考核影響了正常的工作運(yùn)營，建立績效考核制度已經(jīng)成為赤峰錦繡大地各級員工的共識 員工 對于 公司目前缺乏業(yè)績考核是否適合公司情況的看法 數(shù)據(jù)來源：赤峰錦繡大地問卷調(diào)查 有效樣本數(shù)： 31 對員工和團(tuán)隊(duì)對組織的貢獻(xiàn)進(jìn)行評估 績效考核的目的 不是扣工資，而是： 保障企業(yè)的戰(zhàn)略及各種相關(guān)工作的順利實(shí)施 為對員工進(jìn)行激勵與懲罰淘汰提供依據(jù) 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 67 根據(jù)公司規(guī)模與績效考核的程度相關(guān)，一般而言分為以下三種情況 120人 2080人 80人以上 ? 管理者與員工、員工之間工作狀況比較了解 員工的工作職責(zé)和任務(wù)經(jīng)常變化。 ? 口頭的表揚(yáng)、批評及員工之間的交流，比較容易形成較為準(zhǔn)確的評價。 ? 沒有專門的人員負(fù)責(zé)人事工作。 ? 管理者與員工、員工之間工作狀況不太了解。 ? 員工的工作職責(zé)和任務(wù)比較穩(wěn)定，“救火隊(duì)員”在減少。 ? 形成了較穩(wěn)定的組織結(jié)構(gòu)。 ? 員工之間有些根本不認(rèn)識 ? 人事部獨(dú)立。 ? 管理者與員工、員工之間工作狀況不太了解。 ? 員工的工作職責(zé)和任務(wù)比較穩(wěn)定，但還是有大量的“救火隊(duì)員”。 ? 形成了組織結(jié)構(gòu)，但變動頻繁。 ? 員工之間形成較多的小團(tuán)體，不同團(tuán)體之間的員工很難有非正式交流，所以很難形成客觀的評價。 ? 有專人負(fù)責(zé)人事工作（設(shè)人力資源經(jīng)理） 公司規(guī)模與績效考評程度 沒有必要進(jìn)行正式的績效考評 需要進(jìn)行簡明的績效考評 有必要進(jìn)行系統(tǒng)的績效考評 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 68 赤峰錦繡大地有必要而且有能力建立相對簡明的績效考核制度 ? 對于員工業(yè)績沒有公開公正的衡量標(biāo)準(zhǔn) ? 缺乏良好的激勵機(jī)制 ? 缺乏合理的淘汰機(jī)制 ? 在公司建立系統(tǒng)的考評之前，先進(jìn)行簡單的考評，這樣可以積累一些經(jīng)驗(yàn)； ? 讓員工知道公司在考評他，本身就能促進(jìn)員工的工作； ? 考評的結(jié)果為人事部門處理員工抱怨提供依據(jù)。 缺乏績效考核的不良后果 簡明績效考核的優(yōu)點(diǎn) 考核內(nèi)容 工作總結(jié) 員工自我評價 分類考核 直接上級評價 由于員工的工作內(nèi)容相對比較繁雜，通過工作總結(jié)可以讓管理者系統(tǒng)的了解員工的工作狀況和工作成果，有助于管理者對企業(yè)管理和企業(yè)活動進(jìn)行整體把握，也有助于管理者對員工進(jìn)行客觀的考評。 可以由專業(yè)人力資源部門對采用平衡計分卡的思路建立簡要的考核標(biāo)準(zhǔn)，對部門及員工個人的工作業(yè)績進(jìn)行進(jìn)行考評。 員工自我評價可以讓管理者更加清楚地了解員工真實(shí)的想法，當(dāng)上級考評和員工自評差異過大時，需要引起注意。 直接上級評價應(yīng)該盡量做到公平公正，努力結(jié)合員工日常表現(xiàn)和工作成果，為管理層對員工進(jìn)行客觀評價提供依據(jù) 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 69 根據(jù)錦繡大地當(dāng)前的具體情況，應(yīng)著手盡快建立績效考核體系，積累經(jīng)驗(yàn)并逐步完善，為將來擴(kuò)張打下管理基礎(chǔ) 績效管理系統(tǒng) 的設(shè)定 績效指標(biāo)體系 的確定 績效指標(biāo)目標(biāo)值 的制定與修正 績效情況的考評 績效考核體系 的審閱與調(diào)整 績效評估責(zé)任 到個人評估 績效考核對象設(shè)計 績效考核標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計 績效考核內(nèi)容設(shè)計 績效考核指標(biāo)設(shè)計 績效考核周期設(shè)計 績效考核關(guān)系設(shè)計 績效考核兌現(xiàn)設(shè)計 1 2 3 4 5 6 KPI績效指標(biāo)設(shè)計 完善的績效管理應(yīng)該努力 做好六方面工作 錦繡大地應(yīng)盡快建立 考核體系并逐步完善 2022年 6月 2022年 8月 2022年 11月 2022年 2月 初步建議 開始著手建立 考核體系 考核體系建立基本完成，開始試運(yùn)營 考核體系開始正式運(yùn)營，但與薪酬適度掛鉤 績效考核體系調(diào)整完善后，正式與薪酬掛鉤 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 70 241報告內(nèi)容：人力資源診斷 第一階段項(xiàng)目進(jìn)展回顧 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司內(nèi)部管理診斷 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司外部環(huán)境分析 第二階段工作計劃 管理診斷九大問題綜述 戰(zhàn)略決策層管理診斷 控制協(xié)調(diào)層管理診斷 保障支持層管理診斷 業(yè)務(wù)操作層管理診斷 人力資源診斷 企業(yè)文化診斷 財務(wù)融資診斷 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 71 赤峰錦繡大地人力資源管理不完善，沒有充分發(fā)揮其職能作用，并存在以下問題 ，管理職能體系不完整，如考核管理、職業(yè)發(fā)展規(guī)劃、薪酬管理等多種工作均未開展 ，而且本地的人力資源相對匱乏，不能滿足公司對項(xiàng)目策劃、設(shè)計、營銷、人力資源管理人員的需求 缺乏專業(yè)的人力資源管理人才，人力資源管理的力度不夠 1 人力資源 ，公司目前還沒有建立符合企業(yè)戰(zhàn)略的人力資源規(guī)劃 人力資源規(guī)劃體系不健全 3 目前公司存在人才結(jié)構(gòu)性不足和儲備不足的狀況 2 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 72 公司人力資源方面存在的問題（續(xù)） 5 員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃沒有開展 6 培訓(xùn)體系初成，但培訓(xùn)內(nèi)容有待加強(qiáng) ，缺乏對培訓(xùn)效果的評估和考核 人力資源 4 招聘體系和流程不完善 ，要以內(nèi)部培養(yǎng)為主的方式滿足需求，員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃是有效的方式，同時也能起到留住優(yōu)秀人才的作用 招聘評測內(nèi)容， 有效評估 招聘流程， 明確 崗位任職資格，可以提高招聘的品質(zhì)和成功率 赤峰錦繡大地內(nèi)外部分析報告 赤峰錦繡大地房地產(chǎn)公司 2022/2/14 保密文件 版權(quán)所有 73 目前人力資源工作主要是服務(wù)工作和部分管理工作，未能充分發(fā)揮其職能作用，其主要原因是專業(yè)人員不足 人力資源基礎(chǔ)工作 福利：員工社保 勞動合同管理 員工檔案管理 員工考勤管理 其它的員工服務(wù) 人力資源管理工作 人員招聘（不足） 在職員工培訓(xùn)（不足） 績效考核（缺失 ） 員工職業(yè)生涯規(guī)劃 （缺失 ) 薪酬管理（不足） 缺失 績效考核、職業(yè)規(guī)劃缺