【導(dǎo)讀】全國性股份制商業(yè)銀行。截至2020年底，總資產(chǎn)達(dá)到，存款余額達(dá)到。分行，現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)近500家，人員3萬余人。中國民生銀行鄭州分行成立于2020年6月19日，是民生銀行系統(tǒng)內(nèi)的一家省級(jí)分行，負(fù)責(zé)經(jīng)營管理中國民生銀行在河南省的所有業(yè)務(wù)。資產(chǎn)達(dá)到260億元，存款余額達(dá)到160億元，貸款余額達(dá)到200億元，人員161人。技部、零售銀行部、公司銀行部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、營業(yè)部。保駕護(hù)航，推動(dòng)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。開業(yè)以來，民生銀行鄭州分行沒有發(fā)生一起案件。行現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理模式也暴露出一定隱患。民生銀行鄭州分行推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理既有外在的要求，也有內(nèi)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，以利于監(jiān)管部門對(duì)銀行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量和案件防控的監(jiān)管。民生銀行己經(jīng)在上海和香港兩地上市，根據(jù)交易所要求，上。由于鄭州分行剛剛成立，僅有內(nèi)設(shè)部門8個(gè)，很多專業(yè)。情況仍然存在，靠員工責(zé)任心替代制度防范的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。到辦公系統(tǒng)，對(duì)全行生產(chǎn)安全造成威脅。體系予以認(rèn)真解決。

　　

【正文】 份有限公司的貸款第二還款來源有保證。 對(duì)河南省宛西制藥股份有限公司貸 中審查結(jié)論 : 一是該公司銷售、盈利及償債能力強(qiáng)，資產(chǎn)營運(yùn)狀況好，財(cái)務(wù)狀況較為穩(wěn)健，各項(xiàng)財(cái) 務(wù)指標(biāo)正常，有較強(qiáng)的短期變現(xiàn)能力與融資、償債能力 。 二是該公司自成立以來發(fā)展勢(shì)頭良好，銷售收入保持高位穩(wěn)定，贏利能力在同行業(yè)中 處于較好水平 。 三是該公司近年來運(yùn)行狀況平穩(wěn)，整體規(guī)模、資產(chǎn)、利潤穩(wěn)步增長，從公司銀行融資 情況表可以看出，該公司總?cè)谫Y額不高，資產(chǎn)負(fù)債比較低 。 四是從企業(yè)擔(dān)保情況看，擔(dān)保足額，可以成為可靠額第二還款來源。 因此，無論是河南宛西制藥股份有限公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)、總?cè)谫Y額度還是擔(dān)保條件均符 合民生銀行 鄭州分行貸款支持標(biāo)準(zhǔn)，需由授信審批部向分行授信審批委員會(huì)進(jìn)行報(bào)告，由 授信審批委員會(huì)集體審批，通過后再上報(bào)總行華北審批中心審批。 由于該企業(yè)剛剛在民生銀行鄭州分行申請(qǐng)貸款，貸款尚未發(fā)放，在貸款發(fā)放后要采取 以下措施，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。 一是與企業(yè)簽訂貸款資金用途承諾書，并要求企業(yè)在貸款資金匯劃前必須有銀行客戶 經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理雙簽才能正式辦理匯劃手續(xù)，確保防范企業(yè)資金挪用風(fēng)險(xiǎn) 。 二是要求企業(yè)大額資金匯劃必須提前 1天通知客戶經(jīng)理，由客戶經(jīng)理通知財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)部 門準(zhǔn)備資金頭寸，防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 。 三是要求企業(yè)每季度上報(bào)本期財(cái)務(wù)報(bào)表，通過財(cái)務(wù)報(bào)表分析，時(shí)刻關(guān)注企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)， 特別是現(xiàn)金流狀況，防止企業(yè)資金鏈出現(xiàn)問題，導(dǎo)致無法按期歸還貸款 。 四是要求企業(yè)定期報(bào)告資金使用情況，每筆資金使用均要注明用途和收款單位，監(jiān)測(cè) 企業(yè)資金是否按用途和收款單位進(jìn)行匯劃，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)違規(guī)使用資金，要敦促企業(yè)歸還貸 款。 一是企業(yè)提款后，客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要定期到企業(yè)查看企業(yè)經(jīng)營管理情況，與企業(yè) 領(lǐng)導(dǎo)人座談了解企業(yè)經(jīng)營中 存在的問題和下步的發(fā)展趨勢(shì)，通過行業(yè)協(xié)會(huì)或中介機(jī)構(gòu)資料 佐證企業(yè)相關(guān)信息，確保企業(yè)提供信息的真實(shí)性 。 二是企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難，要了解困難是非系統(tǒng)性的問題還是系統(tǒng)性的問題，為貸款資 金安全及時(shí)收回做好準(zhǔn)備 。 三是關(guān)注擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營情況，一旦擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營惡化不具備擔(dān)保條件，要及時(shí)通知 貸款企業(yè)追加擔(dān)保 。 四是關(guān)注企業(yè)現(xiàn)金流狀況，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)金流異常萎縮，要盡快收回貸款 。 五是資產(chǎn)監(jiān)控部對(duì)于企業(yè)重要領(lǐng)導(dǎo)人變動(dòng)、重大經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)評(píng)估，如果評(píng) 估發(fā)現(xiàn)這些活動(dòng)不利于企業(yè)健康發(fā)展，要提前收回貸款 。 六是在貸款到期前 一個(gè)月，要及時(shí)提醒企業(yè)準(zhǔn)備資金，歸還貸款。 5完善民生銀行鄭州分行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策及建議 民生銀行鄭州分行應(yīng)使風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)，建立風(fēng)險(xiǎn)可承受范圍內(nèi) 的發(fā)展目標(biāo)。應(yīng)防止片面追求高速的發(fā)展數(shù)字或不切實(shí)際的發(fā)展水平，要最終使業(yè)務(wù)具有 可持續(xù)發(fā)展、均衡發(fā)展和協(xié)調(diào)發(fā)展的特征。 資本資源對(duì)業(yè)務(wù)擴(kuò)張具有硬約束，民生銀行鄭州分行應(yīng)實(shí)施嚴(yán)格的資本約束風(fēng)險(xiǎn)管理 戰(zhàn)略，防止由于規(guī)模盲目擴(kuò)張導(dǎo)致高 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)急劇增加以及非預(yù)期損失沒有相應(yīng)資本覆蓋 而造成銀行風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，甚至出現(xiàn)資不抵債的情況。要嚴(yán)格按照監(jiān)管當(dāng)局和新巴塞爾協(xié) 議要求，在確保資本充足率的前提下，轉(zhuǎn)變經(jīng)營思想，從以往只注重規(guī)模擴(kuò)張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅? 投入產(chǎn)出實(shí)際效益的衡量上來，加大對(duì)資本回報(bào)率等指標(biāo)為核心內(nèi)容的考核力度，把有限 的資源向重點(diǎn)業(yè)務(wù)和效益好的業(yè)務(wù)傾斜，確保銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與資本的補(bǔ)充速度、可能性及 成本相匹配。 民生銀行鄭州分行應(yīng)嚴(yán)格控制和消化銀行因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而面臨的潛在損失，其中預(yù)期損 失必須以審慎的撥備 計(jì)提形式被計(jì)入銀行經(jīng)營成本，非預(yù)期損失必須由經(jīng)濟(jì)資本來覆蓋。 該戰(zhàn)略可通過強(qiáng)化撥備工作管理和盡快實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本考核管理體系來實(shí)現(xiàn)。 民生銀行鄭州分行屬新建分行，開業(yè)時(shí)間短，按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，分支機(jī)構(gòu)正處于建 設(shè)之中。本著“業(yè)務(wù)發(fā)展 .，風(fēng)險(xiǎn)防范先行”的指導(dǎo)思想，為增強(qiáng)對(duì)未來全轄機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn) 的管理能力，鄭州分行應(yīng)建立完善以分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為中心的垂直式風(fēng)險(xiǎn)管理控制體 系，加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織及力量配備。具體措施如下 : 首席風(fēng)險(xiǎn)官 為了確保風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性，民生銀行鄭州分行要嘗試引入首席風(fēng)險(xiǎn)官制度，分行行 長不再擔(dān)任分行全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主任委員，改由首席風(fēng)險(xiǎn)官擔(dān)任，這樣可以確保風(fēng)險(xiǎn) 決策更加專業(yè)和科學(xué)。首席風(fēng)險(xiǎn)官的職能是主持風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)內(nèi)部工作，聽取各風(fēng)險(xiǎn)管 理部門風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的匯報(bào)，并指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在相應(yīng)層面根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及其趨勢(shì)的演變調(diào)整風(fēng) 險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。首席風(fēng)險(xiǎn)官要定期向分行經(jīng)營班子匯報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提出風(fēng)險(xiǎn)管理的 措施和建議，為分行經(jīng)營班子決策提供有力的支持。 為了提高全面風(fēng) 險(xiǎn)管理的效率，民生銀行鄭州分行應(yīng)在分行成立信用風(fēng)險(xiǎn)管理部、流 動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部和操作風(fēng)險(xiǎn)管理部，由于分行對(duì)二級(jí)部設(shè)立具有自主權(quán)，因此上述三個(gè)部 門機(jī)構(gòu)隸屬上可以作為原風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭部門的內(nèi)設(shè)二級(jí)部，專職對(duì)三類主要風(fēng)險(xiǎn)開展管 理。每個(gè)二級(jí)部還要配備一位專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。 風(fēng)險(xiǎn)管理部的主要職責(zé)是對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、風(fēng) 險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理操作程序 。監(jiān)測(cè)下屬各分行的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)限額的使用 。審核 風(fēng)險(xiǎn)敞口和風(fēng)險(xiǎn)集中情況 。設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 。設(shè)計(jì)壓力條件來衡量非正常市場(chǎng)狀況 所產(chǎn)生的影響 。監(jiān)控投資組合價(jià)值的實(shí)際波動(dòng)性與預(yù)測(cè)值之間的方差 。審核和批準(zhǔn)信貸人 員及業(yè)務(wù)操作人員所使用的定價(jià)模型和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)。 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部日常的工作，協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理部與業(yè)務(wù)等其他部 門的工作，及時(shí)與上級(jí)主管部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)溝通，并向下級(jí)機(jī)構(gòu)傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中 具體的操作和程序，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，一進(jìn)行客戶的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，貸款的授信、發(fā)放等工 作。 民生銀行鄭州分行目前尚無專職稽核審計(jì)部門，應(yīng)加快建立?；藢徲?jì)部門是與風(fēng)險(xiǎn) 管理委員會(huì)同級(jí)平行的組織機(jī)構(gòu)，直接向行長負(fù)責(zé)，同 時(shí)向首席風(fēng)險(xiǎn)官報(bào)告工作。其主要 職責(zé)是負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作 。檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的健全 性、合理性和遵循性，督促各管理部門糾正內(nèi)部控制存在的問題 。及時(shí)向分行經(jīng)營班子匯 步及。 d，在各分支機(jī)構(gòu)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理處? 民生銀行鄭州分行實(shí)行的是分支行制的商業(yè)銀行行政管理體制，分行主要負(fù)責(zé)全行的 管理工作，而支行是主要對(duì)外業(yè)務(wù)的窗口，是各項(xiàng)制度最后的實(shí)施者。本文認(rèn)為應(yīng)該在支 行設(shè)立和分行相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并直接向垂直的上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)。 風(fēng)險(xiǎn)管理處的主要職責(zé)是對(duì)各自支行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，包 括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 。負(fù)責(zé)各種風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的采集、簡單風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 模型的運(yùn)用 。按照風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的制度定期向上一級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理情 況匯報(bào)，提供風(fēng)險(xiǎn)資料和數(shù)據(jù)。 在該全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)中需要注意的是要建立風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)、審批管理機(jī)制。也就是 說要以風(fēng)險(xiǎn)因素作為衡量授權(quán)審批權(quán)限的前提，建立風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)數(shù)字模型，將各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)、各分支行內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、區(qū)域經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別等諸多風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)，按權(quán)重分值進(jìn)行 風(fēng)險(xiǎn)差別授權(quán)，在授權(quán)方式、授杯瞬呈序、特別授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)及 懲罰措施上，建立具有執(zhí)行 力的、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)系統(tǒng)。每一級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)管理部門都有自己的授權(quán)范圍，超過授權(quán)范 圍后應(yīng)向上一級(jí)主管部門匯報(bào)情況，再做決定。 完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的考核評(píng)價(jià)辦法，是促進(jìn)民生銀行鄭州分行各分支行完成各項(xiàng)工 作目標(biāo)的重要手段。民生銀行鄭州分行要對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作動(dòng)態(tài)考評(píng)制度，并將 考評(píng)結(jié)果作為確定或調(diào)整當(dāng)期或下一期風(fēng)險(xiǎn)限額、法人授權(quán)權(quán)限大小、財(cái)務(wù)資源分配的依 據(jù)，可以為風(fēng)險(xiǎn)管理提供有效的激勵(lì)。 風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)民生銀行鄭州分行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化、匯總、分解、控制的 過程。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)限額管理，可以促進(jìn)民生銀行鄭州分行由過去單一的、感性的、定性的風(fēng) 險(xiǎn)管理，逐步轉(zhuǎn)變到總體的、理性的和定量與定性相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理 ?？梢詾槊裆y行鄭 州分行制定明確、統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，使各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員、業(yè)務(wù)人員明確各自的風(fēng)險(xiǎn) 管理目標(biāo)，保證各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)度符合全行的風(fēng)險(xiǎn)承受程度，是商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理 的基本手段和方法。民生銀行鄭州分行要利用銀監(jiān)會(huì)提出貸款質(zhì)量 12 級(jí)分類為契機(jī)，建 立風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。 本的風(fēng)險(xiǎn)管理理念 風(fēng)險(xiǎn)管理成效的關(guān)鍵在于員工素質(zhì)的高低程度。員工素質(zhì)控制的目的在于確保員工忠 誠、正直、勤奮、有效的工作能力，從而保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施。 1998年 n月在里昂 舉行的八國經(jīng)濟(jì)管理研究會(huì)議上，專家們達(dá)成一個(gè)共識(shí) :“人在工作中的表現(xiàn)取決于三大 因素 :利益、信念和心理狀態(tài)。在這三要素中，利益占首位?！庇纱丝梢姡岣呙裆y 行鄭州分行員工的素質(zhì)，必須首先改革商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行的收入分配制度，建 立具有吸引力的薪酬和福利制度，完善激勵(lì)機(jī)制 。其次要嚴(yán)格錄用標(biāo)準(zhǔn)，按照公正、公開、 競爭、擇優(yōu)的原 則把好“進(jìn)入關(guān)“ 。其三要加大培訓(xùn)力度，提高員工的業(yè)務(wù)能力以及綜合 素質(zhì) 。一最后要實(shí)行優(yōu)勝劣汰，建立科學(xué)的晉升制度和淘汰機(jī)制。 風(fēng)險(xiǎn)能否被有效的識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制的基礎(chǔ)和前提條件。而風(fēng)險(xiǎn)能否被有效識(shí) 別又依賴于銀行業(yè)務(wù)及管理流程的梳理。在商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理理論中，按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生 的原因和根源，可將風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的管理按照業(yè)務(wù)流程和管理流程進(jìn)行劃分，通過對(duì)銀行業(yè)務(wù) 流程和管理流程進(jìn)行梳理，從而對(duì)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別，并設(shè)計(jì)出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分布 :網(wǎng)絡(luò) 。 民生銀行鄭州分行在提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力上還需要做好以下工作 : 業(yè)務(wù)流程的基本含義是指商業(yè)銀行對(duì)其金融產(chǎn)品全部生產(chǎn)過程所進(jìn)行的設(shè)計(jì)的結(jié)構(gòu)、 產(chǎn)品在操作過程中的全部線路和環(huán)線，即產(chǎn)品從開始接受操作直到最后完工所經(jīng)歷的全部 業(yè)務(wù)手續(xù)。業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制體系設(shè)計(jì)的目的就是要在設(shè)計(jì)過程中形成流程順暢、環(huán)節(jié)減 少、以客戶為中心、明確責(zé)任和作用、促進(jìn)資源有效利用，快速的決策反應(yīng)和管理風(fēng)險(xiǎn)有 效監(jiān)控的新組織架構(gòu)。 設(shè)計(jì)原則 :一 (l)品種完全覆蓋原則 業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)象是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中全部現(xiàn) 行的業(yè)務(wù)品種和產(chǎn)品，不論這些品 種和品種數(shù)量有多少，每個(gè)品種或產(chǎn)品的流程結(jié)構(gòu)如何特殊，產(chǎn)品間的崗位交叉如何復(fù)雜， 業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性有那么大，所涉及的業(yè)務(wù)流程內(nèi)控方案必須完全覆蓋所有的產(chǎn)品及 全部的流程，任何一個(gè)環(huán)節(jié)和過程都不能放過。因?yàn)槿魏我粋€(gè)未被覆蓋的產(chǎn)品的流程或流 程的環(huán)節(jié)，都可能存在關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并由此導(dǎo)致內(nèi)控機(jī)制的缺口。 (2)業(yè)務(wù)流程內(nèi)控操作獨(dú)立性原則 本原則是指業(yè)務(wù)流程內(nèi)控方案的操作和實(shí)施不能以任何方式或途徑干預(yù)正常的業(yè)務(wù) 流程的運(yùn)作，否則將直接或間接影響業(yè)務(wù)操作水平的發(fā)揮，給產(chǎn)品生產(chǎn)和經(jīng)營造 成管理上 的壓力，即內(nèi)控體系既要有有效的實(shí)施控制，又不影響業(yè)務(wù)的正常運(yùn)作。 (3)有效性原則的設(shè)計(jì) 所謂有效性選擇，是指凡屬于業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象應(yīng)全部納入成本控制方案的范圍之 內(nèi)，凡不屬于業(yè)務(wù)流程的內(nèi)控對(duì)象，則不納于本方案的控制范圍。這個(gè)原則的實(shí)施，可以 使業(yè)務(wù)流程的控制對(duì)象更加明確和具體，可以保證每個(gè)內(nèi)控措施的有效性得到發(fā)揮。業(yè)務(wù) 流程設(shè)計(jì)見圖 5一 1。 在管理流程的概念中，流程的含義具有十分廣泛的意義。從最寬的范圍來講，凡是屬 于商業(yè)銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)所涉及的工作過程、工作 線路和部門關(guān)系，均可納入管理流程的 范疇，所以，商業(yè)銀行內(nèi)控體系中的管理流程實(shí)際上是一個(gè)有多個(gè)管理層面、多種管理網(wǎng) 絡(luò)以及管理傳導(dǎo)機(jī)制、管理對(duì)象和管理關(guān)系所共同組成的管理空間，每一管理環(huán)節(jié)中所涉 及的業(yè)務(wù)流程管理也應(yīng)在管理流程的范疇之內(nèi)。 管理流程風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系的內(nèi)控目標(biāo) :在既定的組織結(jié)構(gòu)框架和體系下，加強(qiáng)各部門內(nèi) 的計(jì)劃、組織、指揮、內(nèi)控及部門間的協(xié)調(diào)，有效控制各項(xiàng)管理工作及工作流程中的風(fēng)險(xiǎn)。 設(shè)計(jì)原則 : (1)在商業(yè)銀行的所有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)中，除業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)以外的所有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，均應(yīng)歸納 在管理流程風(fēng)險(xiǎn)控制的范圍 內(nèi) 。(2)管理流程既要保證全面識(shí)別的功能，又要體現(xiàn)重點(diǎn)監(jiān) 控的特點(diǎn) 。(3)管理流程風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系的設(shè)計(jì)要具有先進(jìn)性和操作性，并力求操作上的方 便。管理流程設(shè)計(jì)見圖 5一 2。 對(duì)民生銀行鄭州分行而言，是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，能否有效管理風(fēng)險(xiǎn)，將決定其在市場(chǎng) 中的競爭能力和盈利能力。而管理和完善風(fēng)險(xiǎn)的前提是準(zhǔn)確地識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，因此必須 完善民生銀行鄭州分行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)。具體措施如下 : 風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)是從銀行整體的角度，對(duì)銀行業(yè)務(wù)中不同性質(zhì)、不同部門以及 不 同產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、控制和報(bào)告。具體有如下幾個(gè)方面 : 一是負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、維護(hù)和修改 。 二是負(fù)責(zé)對(duì)包括行業(yè)限額、地區(qū)限額、客戶限額等授信限額系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和管理 。 三是負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的管理和審批權(quán)限管理 。 四是負(fù)責(zé)制定信貸政策和負(fù)債組合，負(fù)責(zé)測(cè)算和分配經(jīng)濟(jì)資本 。 五是負(fù)責(zé)對(duì)各業(yè)務(wù)部門制定的具體風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和對(duì)策定期進(jìn)行檢查和監(jiān)督 。 六是在風(fēng)險(xiǎn)管理部門內(nèi)部根據(jù)不同的業(yè)務(wù)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制官，分別負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)、同業(yè) 拆借、外匯業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制 。 七是風(fēng)險(xiǎn)管理部門 應(yīng)按不同的層次設(shè)立，下級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接向上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門 負(fù)責(zé)，并保持相對(duì)獨(dú)立性。 一是要借鑒發(fā)達(dá)國家先進(jìn)銀行在內(nèi)部評(píng)級(jí)過程中得累的豐富經(jīng)