【正文】 在合同中約定嚴(yán)密的風(fēng)險防范措施 重視對應(yīng)收賬款的保后跟蹤管理 規(guī)范應(yīng)收賬款質(zhì)押的操作流程 對沖賬款，即貸款企業(yè)同時欠應(yīng)收賬款債務(wù)人的錢； 賬齡超過 90天的應(yīng)收賬款； 信用質(zhì)量較差的應(yīng)收賬款債務(wù)人的全部應(yīng)收賬款； 有瑕疵的應(yīng)收賬款 下列應(yīng)收賬款 不宜用于 設(shè)立質(zhì)押： （五）在建工程抵押的問題 ? 《 城市房地產(chǎn)抵押管理辦法 》 第 3條規(guī)定： ? 在建工程抵押，是指抵押人為取得在建工程繼續(xù)建造資金的貸款，以其合法方式取得的土地使用權(quán)連同在建工程的投入資產(chǎn)，以不轉(zhuǎn)移占有的方式抵押給貸款銀行作為償還貸款履行擔(dān)保的行為。 法律風(fēng)險 ? 《合同法》第 286條規(guī)定的建筑工程承包人的優(yōu)先受償權(quán) ? 《最高人民法院關(guān)于建設(shè)工程價款優(yōu)先受償權(quán)問題的批復(fù)》法釋〔 2021〕 16號 ? 建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其他債權(quán) ? 建筑工程價款包括承包人為建設(shè)工程應(yīng)當(dāng) 支付的工作人員報酬、材料款等實際支出的費用 ，不包括承包人因發(fā)包人違約所造成的損失。規(guī)定了 行使優(yōu)先權(quán)的期限為六個月 ，自建設(shè)工程竣工之日或者建設(shè)工程合同約定的竣工之日起計算。 風(fēng)險防范建議 ? 選擇資信良好、工程開發(fā)前景看好的客戶 ? 提供擔(dān)保前向抵押人索取其與承包人簽訂的建設(shè)工程合同 ? 盡量要求借款人提供除在建工程以外的抵押擔(dān)保，以減少風(fēng)險 ? 要求 提供建設(shè)工程承包人自愿放棄優(yōu)先的書面承諾 ，在開發(fā)企業(yè)與建設(shè)工程承包人是關(guān)聯(lián)企業(yè)、母子公司或控股公司的情形下，要求 建設(shè)工程承包人對貸款承擔(dān)連帶責(zé)任保證 ? 嚴(yán)密監(jiān)測貸款資金的使用 ? 在抵押人與承包人發(fā)生訴訟時，要及時向法院要求以第三人身份參加訴訟， 對建筑工程價款的數(shù)額和是否在六個月內(nèi)行使權(quán)利進(jìn)行核實 （六）關(guān)于賦予擔(dān)保合同強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證書的問題 ? 公證能否賦予擔(dān)保合同強(qiáng)制執(zhí)行效力：爭議較大 ? 具有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證書與普通的公證書的區(qū)別 ? 2021年《最高人民法院司法部關(guān)于公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書執(zhí)行有關(guān)問題的聯(lián)合通知 》 規(guī)定公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書應(yīng)當(dāng)具備以下條件： （一）債權(quán)文書具有給付貨幣、物品、有價證券的內(nèi)容； （二）債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，債權(quán)人和債務(wù)人對債權(quán)文書有關(guān)給付內(nèi)容無疑義； （三）債權(quán)文書中載明債務(wù)人不履行義務(wù)或不完全履行義務(wù)時，債務(wù)人愿意接受依法強(qiáng)制執(zhí)行的承諾。 ?2021年《民事訴訟法》 ?第 238條 對公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書，一方當(dāng)事人不履行的，對方當(dāng)事人可以向有管轄權(quán)的人民法院申請執(zhí)行，受申請的人民法院應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。 ? 公證債權(quán)文書確有錯誤的，人民法院裁定不予執(zhí)行，并將裁定書送達(dá)雙方當(dāng)事人和公證機(jī)關(guān)。 公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書的范圍為： ? （一）借款合同、借用合同、無財產(chǎn)擔(dān)保的租賃合同 （二）賒欠貨物的債權(quán)文書； （三）各種借據(jù)、欠單； （四）還款（物）協(xié)議； （五）以給付贍養(yǎng)費、扶養(yǎng)費、撫育費、學(xué)費、賠（補(bǔ)）償金為內(nèi)容的協(xié)議； （六）符合賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力條件的其他債權(quán)文書。 其實，該問題很大程度上不是一個法律問題，而是實踐中公證機(jī)構(gòu)與法院的溝通協(xié)調(diào)問題。 自 《 物權(quán)法 》 頒布以來，已經(jīng)趨向于可以對擔(dān)保合同賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力。 具有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證書 與普通的公證書的區(qū)別 公證對象的范圍不同 具有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證書所依據(jù)的合同等必須有債務(wù)人愿意接受強(qiáng)制執(zhí)行的承諾 具有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證書給付內(nèi)容必須明確 2021年 5月 30日 匯通信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)營銷及風(fēng)險控制培訓(xùn) 2021年 5月 30日 匯通信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)營銷及風(fēng)險控制培訓(xùn) （七）落實反擔(dān)保措施時無法辦理抵押或質(zhì)押登記的風(fēng)險控制 ? 《物權(quán)法》第 171條和《擔(dān)保法》第 4條都對反擔(dān)保加以規(guī)定， ?第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保”，反擔(dān)保適用于關(guān)于擔(dān)保的法律規(guī)定。 ?實踐中，反擔(dān)保登記有時難以實現(xiàn) 控制風(fēng)險的辦法： ? 多方參與、相互約束的機(jī)制 ? 指債權(quán)人、抵押人（質(zhì)押人）與抵押（質(zhì)押）物相關(guān)的主體簽訂合同，對相關(guān)權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任進(jìn)行約定，以多方參與、相互約束達(dá)到控制擔(dān)保風(fēng)險的目的。 ? 這種解決機(jī)制的應(yīng)用范圍還可以擴(kuò)大到 : ? 已經(jīng)設(shè)立租賃權(quán)的抵押物（與承租人簽訂三方協(xié)議） ? 在建工程抵押（與承包人簽訂三方協(xié)議），應(yīng)收賬款質(zhì)押等領(lǐng)域。 二、 融資擔(dān)保公司需要特別關(guān)注的合規(guī)性問題 ? （一）非法集資相關(guān)法律問題 ? 《中國人民銀行關(guān)于取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動中有關(guān)問題的通知》 (銀發(fā) [1999]41號 ) ? 非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權(quán)憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物及其他方式向出資人還本付息或給予回報的行為。 ? 非法集資并不是一個刑法上的概念，是一個綜合的概念， ? 一個是非法吸收公眾存款罪， ? 一個就是集資詐騙罪。 ? 如果不具有非法將他人財物占為己有的目的，就是非法吸收公眾存款罪，如果具有詐騙的目的，將他人財產(chǎn)占為己有進(jìn)行集資，就是集資詐騙罪。 ? 甘肅省首例投資擔(dān)保公司非法吸收公眾存款罪 2021年在寧靜法院進(jìn)行了審理。 ? 我省首例投資擔(dān)保公司“吸金”案宣判 近日，轟動一時、備受注目的高某等人非法吸收公眾存款、非法經(jīng)營、非法生產(chǎn)、買賣警用裝備案件終于塵埃落定， 5名被告人均被靜寧縣人民法院一審判處刑罰，主犯高某犯非法經(jīng)營罪、非法吸收公眾存款罪、非法生產(chǎn)、買賣警用裝備罪，被判處有期徒刑 10年，并處罰金人民幣 606萬元，團(tuán)伙成員李某、呂某、李某某、高某某等均獲刑并被處以罰金。 ?2021年，鄭州市擔(dān)保業(yè)大面積崩盤后。 ?鄭州市中級法院院長王新生表示，2021年鄭州市受理了 20件非法集資犯罪案件，已公開宣判 9件。 ?其涉案金額已逾百億，每起案件涉及的投資者均多達(dá)數(shù)百人。 （二）民間借貸相關(guān)法律問題 ? 民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間借貸。只要雙方當(dāng)事人意見表示真實即可認(rèn)定有效，因借貸產(chǎn)生的抵押相應(yīng)有效，但利率不得超過人民銀行規(guī)定的相關(guān)利率。 ? 根據(jù) 《合同法》 第 211條規(guī)定： ? 自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定”。 ? 最高人民法院 《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》 ? 民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，但最高不得 超過銀行同類貸款利率的四倍 （三）企業(yè)借貸相關(guān)法律問題 ? 《貸款通則》（ 1996年）第 61條 ? 各級行政部門和個事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù)。 ? 企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)。 ? 《最高人民法院關(guān)于對企業(yè)借貸合同借款方逾期不歸還借款的應(yīng)如何處理問題的批復(fù)》 ? 企業(yè)借貸合同違反有關(guān)金融法規(guī)，屬無效合同。 ? 法律后果 是合同無效，本金返還，利息理論上國家是要沒收追繳的。