【正文】 制成本費(fèi)用預(yù)算的重要依據(jù)，并合理分解預(yù)算，將成本指標(biāo)轉(zhuǎn)化為技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，再將技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)轉(zhuǎn)化為操作指標(biāo)，從而使技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和預(yù)算中成本費(fèi)用總額相互關(guān) 3聯(lián)，技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和管理效率指標(biāo)的改善能在效益上充分體現(xiàn)，健全中心全員成本管理指標(biāo)體系。四是輔導(dǎo)分隊(duì)統(tǒng)計(jì)員建立分隊(duì)、班組費(fèi)用臺賬，通過分隊(duì)建立自己的費(fèi)用臺賬，加強(qiáng)分隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)成本管理意識，將以往“只干不算”的工作模式轉(zhuǎn)化為“邊干邊算”的工作模式，為建立分隊(duì)“先算后干”工作模式打好基礎(chǔ)。 （四）其他工作開展情況 在科室學(xué)習(xí)工作方面，財(cái)務(wù)科將通過加強(qiáng)科室建設(shè)、完善科室內(nèi)部管理機(jī)制，提高財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)專業(yè)技能的積極性，全面提高財(cái)務(wù)科整體工作水平。在今年的財(cái)務(wù)征文活動中，財(cái)務(wù)科組織科室人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，就日常財(cái)務(wù)工作編寫論文。在年底的評比工作中，中心財(cái)務(wù)論文獲得兩個(gè)一等獎，五個(gè)二等獎，位列分公司各單位之首。 資金、資產(chǎn)、價(jià)稅、統(tǒng)計(jì)等工作有序開展，為中心生產(chǎn)經(jīng)營提供有力保障。 二、 2021年工作思路 （一）內(nèi)控管理 內(nèi)控管理工作以鞏固、提高為目標(biāo)，一是堅(jiān)持詳細(xì)制定內(nèi)控工作計(jì)劃，為內(nèi)控管理工作 有效實(shí)施提供有效保證；二是及時(shí)結(jié)合內(nèi)控制度的更新，及時(shí)向各科室通報(bào)培訓(xùn)內(nèi)控手冊變化；三是持續(xù)加強(qiáng)內(nèi)控管理系統(tǒng)在中心的應(yīng)用培訓(xùn)工作；四是加強(qiáng)內(nèi)控檢查力度，確保每項(xiàng)業(yè)務(wù)符合內(nèi)控流程。 （二）合同管理 一是通過在合同管理環(huán)境方面下功夫，具體措施包括：（ 1）根據(jù)合同管理系統(tǒng)上線后的新要求修訂電管中心合同業(yè)務(wù)指導(dǎo) 4 書，詳盡的說明各科室的合同簽訂流程、系統(tǒng)操作流程。（ 2）持續(xù)深化合同管理系統(tǒng)的應(yīng)用，定期向各科室合同業(yè)務(wù)主辦人員進(jìn)行培訓(xùn)，及時(shí)傳達(dá)分公司合同管理方面的新規(guī)定、新要求。二是在合同流程 監(jiān)控方面加大控制力度，確保每份合同符合內(nèi)控、法律要求，具體措施包括：（ 1）在合同簽訂之前嚴(yán)格審核其簽約資質(zhì)，（ 2）嚴(yán)格審核合同文本，確保每筆條款都合理合法。（ 3）加強(qiáng)合同檔案管理工作。三是加強(qiáng)合同檢查工作，細(xì)化檢查標(biāo)準(zhǔn)，開展合同管理制度執(zhí)行情況的“穿行測試”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)合同執(zhí)行方面存在的問題，不斷提高合同管理工作水平。 （三）預(yù)算管理 （ 1）加強(qiáng)外購電項(xiàng)目監(jiān)控 2021 年油田供電源發(fā)生重大變化，首先自備電廠布朗機(jī)組由于老化退出發(fā)電運(yùn)行， 2021 年預(yù)計(jì)自發(fā)電量 萬千瓦時(shí)，比 2021年自發(fā)電量 萬千瓦減少 %；其次新增發(fā)電三廠（勝利瑞祥）及躍參區(qū)塊（工程技術(shù)中心）兩部分；第三是油田電網(wǎng)與阿克蘇電網(wǎng)增加了第三條 110KV 聯(lián)絡(luò)線。根據(jù)分公司明年生產(chǎn)計(jì)劃安排，預(yù)計(jì) 2021 年塔河油田電網(wǎng)負(fù)荷 萬千瓦，比 2021 年增長 %。因此控制外購電成本是中心 2021 年財(cái)務(wù)管理工作中的重中之重。 2021 年財(cái)務(wù)科將協(xié)助生產(chǎn)科年初制定外購電運(yùn)行計(jì)劃方案、主要經(jīng)營技術(shù)指標(biāo)預(yù)警、外購電運(yùn)行分析等措施，日常管理中與生產(chǎn)科、電力調(diào)度室充分結(jié)合，根據(jù)外購電預(yù)算執(zhí)行情況、電網(wǎng)負(fù)荷情 況、機(jī)組運(yùn)行情況，合理制定下月或下季度外購電預(yù)算，同時(shí)下達(dá)外購電負(fù)荷控制目標(biāo)， 5 電廠、電力調(diào)度結(jié)合控制目標(biāo)，合理調(diào)配電網(wǎng)負(fù)荷、機(jī)組發(fā)電帶載，有效高預(yù)算的控制能力。（ 2）深入推進(jìn)中心標(biāo)準(zhǔn)成本體系建設(shè) 2021 年中心已經(jīng)制定了覆蓋全面的標(biāo)準(zhǔn)成本項(xiàng)目庫，但由于以往核算管理不精細(xì)，制定出的標(biāo)準(zhǔn)成本體系僅停留在較為粗放的層次，對實(shí)際成本管理指導(dǎo)作用有限。為加快標(biāo)準(zhǔn)成本體系建設(shè) 2021 年財(cái)務(wù)科計(jì)劃開展以下工作，一是在 FMIS 系統(tǒng)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)成本項(xiàng)目庫項(xiàng)目增加項(xiàng)目設(shè)施類型，通過系統(tǒng)維護(hù)設(shè)施實(shí)現(xiàn)對中心標(biāo)準(zhǔn)成本 項(xiàng)目庫中各項(xiàng)設(shè)施、各類作業(yè)實(shí)際費(fèi)用的精確核算，通過一至兩年的數(shù)據(jù)積累收集，健全標(biāo)準(zhǔn)成本項(xiàng)目庫標(biāo)準(zhǔn)成本數(shù)據(jù)，完善中心標(biāo)準(zhǔn)成本體系，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)性支出過程管理向目標(biāo)成本管理過渡。二是進(jìn)一步完善中心標(biāo)準(zhǔn)成本體系， 2021 年財(cái)務(wù)科將按照“科學(xué)、合理、有效”的原則，進(jìn)一步修改完善中心標(biāo)準(zhǔn)成本體系，重點(diǎn)是對于生產(chǎn)性成本在通過 14 年核算數(shù)據(jù)與原有標(biāo)準(zhǔn)成本數(shù)據(jù)進(jìn)行對比，并不斷的優(yōu)化、完善，確保生產(chǎn)性標(biāo)準(zhǔn)成本符合油田電力生產(chǎn)工作實(shí)際。三是構(gòu)建中心運(yùn)作高效的標(biāo)準(zhǔn)成本管控流程，首先應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)成本，科學(xué)主導(dǎo)編制預(yù)算，加快實(shí)現(xiàn)預(yù)算管控由分 散粗放向集中精益轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)預(yù)算集約調(diào)控；其次是按照“目標(biāo)管理、量化考核”的原則，利用標(biāo)準(zhǔn)成本體系強(qiáng)化對中心各部門成本控制水平的評價(jià)，作為績效考核的重要依據(jù)，促進(jìn)各責(zé)任部門持續(xù)提升管控水平。 （四）其他科室工作 6 資產(chǎn)管理方面一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理在工程轉(zhuǎn)資方面的工作力度。通過動態(tài)跟蹤，建立中心投資計(jì)劃運(yùn)行報(bào)表；了解生產(chǎn)經(jīng)營源頭和合同簽訂、施工進(jìn)度、施工結(jié)算、竣工決算等全過程中的相關(guān)信息，主動跟進(jìn)投資項(xiàng)目形象進(jìn)度，及時(shí)維護(hù)臺帳信息，全面掌握投資項(xiàng)目完成情況，做到在建工程竣工驗(yàn)收一項(xiàng)，結(jié)算一項(xiàng)，轉(zhuǎn)資一 項(xiàng)。二是要按照“歸口管理、分級負(fù)責(zé)、責(zé)任到人”，定期協(xié)助設(shè)備科進(jìn)行資產(chǎn)清查工作。檢查固定資產(chǎn)實(shí)物、賬務(wù)、固定資產(chǎn)登記卡片記載的數(shù)量、金額是否賬賬、賬表、賬卡一致，詳細(xì)掌握中心現(xiàn)有的固定資產(chǎn)分布狀況、質(zhì)量狀況和運(yùn)營管理情況。 價(jià)稅管理方面，一是要加強(qiáng)中心內(nèi)部稽核管理。中心內(nèi)部范圍對會計(jì)憑證的真實(shí)性，費(fèi)用支出的合規(guī)性，各類票據(jù)的有效性、核算科目選擇的正確性等方面進(jìn)行自查。發(fā)現(xiàn)問題后及時(shí)報(bào)告中心領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)整改，降低涉稅風(fēng)險(xiǎn)；二是要加強(qiáng)價(jià)稅基礎(chǔ)管理。在強(qiáng)化增值稅管理的同時(shí)，加強(qiáng)個(gè)人得稅方面的稅法宣傳，嚴(yán)格個(gè)稅扣繳程序。 在 2021 年財(cái)務(wù)管理工作中，我將不斷的總結(jié)和反省，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)水平，認(rèn)真學(xué)習(xí)電力生產(chǎn)與財(cái)務(wù)管理知識，提高工作能力，做好財(cái)務(wù)管理工作，與中心共同進(jìn)步、共同成長。 7