新增年產4000臺nmrv蝸輪減速機技改項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-02-27 02:45本頁面
【正文】 鼓勵類，第十七條紡織中第 7款 .“ 新型高技術紡織機械及關鍵零部件制造” ,本項目所引進的設備，按國家有關政策規(guī)定可免征進口關稅和進口環(huán)節(jié)增值稅。 本項目總投資估算為 562萬元，其中固定資產投資為 532萬元，含用匯 62 萬美元（詳見固定資產投資估算表），鋪底流動資金 30 萬元（按年銷售收入為 815萬元、年周轉次數(shù) 8 次計，本項目 新增流動資金約 100萬元 ,鋪底流動資金約 30 萬元）， 項目技改投資所需資金部分由項目法人自籌解決，用匯向銀行購匯解決。 固定資產投資估算表 序 號 工程及費用 設備購量 （萬元） 安裝工程 （萬元） 其它費用 （萬元） 合 計 （萬元） 備 注 1 引進設備費 434 434 用匯 62 萬美元 2 引進設備附屬費用 22 22 引進設備 費用的約 5% 3 國產設備費用 36 36 小 計 470 22 492 23 3 前期工作費 5 5 4 培訓試車費 10 10 5 基本預備費 25 25 設備 費用的約 5% 總 計 470 62 532 占固定資產比例 % 100 表 引進設備費用表 單位： 美 元 序號 設備名稱 型號 數(shù)量 (臺 ) 金額 1 數(shù)控蝸桿磨床 LWT2080 1 270000 2 數(shù)控成形砂輪磨齒機 LFG3540 1 350000 合計 2 620210 表 國產配套設備費用表 序號 設備名稱 數(shù)量 單價 (萬元 ) 合計 （ 萬元 ) 1 雙面銑床 1 4 4 2 數(shù)控車床 2 8 16 3 外圓磨 2 8 16 合計 5 36 24 第十一章 經濟效益估算 一、 年 銷售收入 、銷售稅金及附加 ： 表 銷售收入估算表 序號 產品名稱 數(shù)量 (臺 ) 單價 (元 /臺 ) 金額 (萬元 ) 1 輪減速機 3000 2200 660 2 輪減速機 500 1700 85 3 輪減速機 500 1400 70 小計 4000 815 年銷售收入為 815 萬元。 銷售稅金及附加費用 按抵扣法計算，項目應交增值稅 47萬元。另外需按增值稅的 7%交納城建稅， 4%交納教育費附加，計 5 萬元，因此項目應交增值稅及附加費共約 52 萬元。 二、 生產 成本 原材料費用：根據(jù)產品物料消耗及材料價格進行估算； 根據(jù)估算， 25 原材料成本為 410 萬元 。 燃料、動力費用： 項目投產后，全廠的燃料、動力費用估算約 82萬元。 工資及福利費：項目所需定員 30人，人均工資及福利費按每人每年 萬元計取。全年工資總額 75 萬元，其中福利費按工資總額的14%計取。 攤銷及折舊費用： （ 1）攤銷費用 項目的固定資產投資中的其它費用為無形資產和遞延資產，共為15 萬元，按 5 年攤銷計入成本，每年為 3 萬元。 （ 2）折舊費用 項目固定資產投資 532 萬元， 扣除待攤銷費 15 萬元，項目固定資產原值為 517 萬元。 按平均年限法計算折舊，項目生產期以 10 年計算，固定資產余值考慮 5 %，則年折舊費為 49 萬元，固定資產余值 27 萬元。 修理費 ： 為維持設備的正常生產，固定資產修理費按固定資產原值的 3%計，約為 16萬元。 其它費用：包括銷售費用（含運輸費）、企業(yè)管理費及利 用原有固定資產費用等。銷 售費用 （含運輸費） 按銷售收入的 4%計，為 32 萬元；企業(yè)管理費按銷售收入的 2%計，為 16 萬元。 綜上合計，企業(yè)新增其它費用為 48 萬元。 財務費用 ：項目固定資產和流動資金的貸款利息作為財務費用計 26 入成本。本項目固定資產投資無貸款。 生產 總成本 ： 本項目正常年的總成本費用為 683 萬元人民幣，其中固定成本為 191萬元人民幣，可變成本為 492 萬元人民幣。經營成本為 631 萬元人民幣。 三、利潤估算 2021 年達到設計能力 80%的投資期銷售利潤為 35 萬元；正常年2021 年達到設計能力 的 100%，銷售利潤為 80萬元，稅后利潤分別為26萬元、 60 萬元、。盈余公積金及法定公益金按稅后利潤的 15%計取，余下全部為未分配利潤。 四、財務盈利能力分析 投資利潤率 = 年利潤總額 /(固定資產投資 +鋪底流動資金 )100%=% 投資利稅率 =年利稅總額 /（固定資產投資 +鋪底流動資金）100%=% 本項目投資利潤率和投資利稅率均大于行業(yè)平均投資利潤率和投資利稅率，表明單位投資對國家積累的貢獻水平達到或超過了本行業(yè)的平均水平。 盈虧平衡分析是通過計算以生產能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP): BEP=年固定成本 /(年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金 ) 27 100%=% 計算結果表明 ,改項目只要達到設計能力的 %,企業(yè)就可以保本 ,因此該項目實施后風險較小 . 28 第十二章 結 論 本項目由于增添了臺灣產的數(shù)控蝸桿磨床 1臺、數(shù)控成形砂輪磨床 1臺和國產配套設備 ， 確保了蝸輪減速機的加工制造質量，提高了生產效率，擴大了生產規(guī)模，增加了產品品種，增強了參與市場競爭能力，年新增銷售收入 815 萬元，利稅 132萬元，同時又增加了社會勞動就業(yè)機會，為發(fā)展地方經濟作出貢獻，具有良好的經濟效益 和社會效益。同時本項目又符合國家發(fā)改委第 40 號令《產業(yè)結構調整指導目錄（ 2021年本）》第一類鼓勵類，第十七條紡織中第 7款 . 新型高技術紡織機械及關鍵零部件制造 的產業(yè)政策，因此實施本項目是必要的和可行的。 29 臺州市黃巖三合傳動機械廠 引 進 進 口 設 備 清 單 序號 設備名稱 產地 數(shù)量 （臺） 型號 單價 （萬美元） 總價 （萬美元） 1 數(shù)控蝸桿磨床 臺灣 1 LWT2080 27 27 2 數(shù)控成形砂輪磨床 臺灣 1 LFG3540 35 35 合計 2 62
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