20xx年超市財(cái)務(wù)現(xiàn)金管理辦法超市資金管理(5篇)-資料下載頁(yè)
2025-08-13 19:01本頁(yè)面
【正文】 否需開(kāi)立發(fā)票等(三)各種準(zhǔn)現(xiàn)金收受處理完畢之后，應(yīng)立刻使其作廢例如：簽上收銀員之姓名，或蓋上作廢之戳印(四)收受準(zhǔn)現(xiàn)金之后，應(yīng)放于收銀機(jī)收銀柜臺(tái)的指定位置，再和現(xiàn)金一起繳回保管(五)如果超市提供顧客以中獎(jiǎng)發(fā)票直接購(gòu)物的服務(wù)時(shí)，必須在購(gòu)物前先查驗(yàn)下列事項(xiàng)：1．是否為中獎(jiǎng)發(fā)票，而且是收?qǐng)?zhí)聯(lián)2．中獎(jiǎng)?lì)~度是否在接受范圍內(nèi)3．發(fā)票的中獎(jiǎng)號(hào)碼及商店章是否能清楚辨認(rèn)4．補(bǔ)開(kāi)作廢零稅率，以及印有買(mǎi)受人及統(tǒng)一編號(hào)的發(fā)票不可對(duì)獎(jiǎng)5．發(fā)票背面的領(lǐng)獎(jiǎng)收據(jù)為空白二現(xiàn)金支出超市并非只有收取現(xiàn)金的時(shí)候，亦有可能發(fā)生現(xiàn)金支出的情形，例如顧客要求退貨或退瓶現(xiàn)金支出之前，必須先檢查退回的貨品，確實(shí)填寫(xiě)退款單之后放人收銀機(jī)內(nèi)，再將現(xiàn)金取出三大鈔管理(一)收銀臺(tái)不僅人員出入頻繁，也是賣場(chǎng)惟一放現(xiàn)金的地方，其安全格外值得重視尤其找錢(qián)給顧客時(shí)，并不需要用到最大面值的現(xiàn)鈔，因此無(wú)須將最大面值的鈔票放在收銀機(jī)抽屜內(nèi)的現(xiàn)金盤(pán)里，為了安全起見(jiàn)，可放在現(xiàn)金盤(pán)的下面，以現(xiàn)金盤(pán)遮蓋住(二)當(dāng)抽屜內(nèi)的大鈔累積至一定數(shù)額時(shí)(可依個(gè)別營(yíng)業(yè)情況自行訂定)，應(yīng)立即請(qǐng)相關(guān)主管收回至店內(nèi)的金庫(kù)存放，此作業(yè)可稱為中間收款，避免收銀臺(tái)的現(xiàn)款累積過(guò)多，引起歹徒的覬覦若真有歹徒搶行強(qiáng)劫時(shí)，亦可因大鈔部分已自收銀臺(tái)收走，而使公司損失降至最低(三)收取大鈔時(shí)，應(yīng)暫停收銀柜臺(tái)的結(jié)帳作業(yè)，將現(xiàn)金放在特定的布袋，然后系在手上帶走，隨時(shí)注意四周的狀況(四)每次收大鈔時(shí)，經(jīng)過(guò)點(diǎn)數(shù)后，必須將收取的現(xiàn)金數(shù)額時(shí)間登錄在該收銀柜臺(tái)的中間收款記錄本內(nèi)，由收銀員及點(diǎn)收主管分別簽名確認(rèn)如有涂改時(shí)，亦應(yīng)簽署以示負(fù)責(zé)每臺(tái)收銀機(jī)應(yīng)有分別的中間收款記錄本(五)大鈔送到金庫(kù)后，也必須登錄在金庫(kù)收支簿內(nèi)，將日期時(shí)間收銀機(jī)號(hào)金額，以及累積數(shù)填寫(xiě)清楚，登錄者必須簽名以示負(fù)責(zé)四收銀機(jī)的零用金作業(yè)(一)每天開(kāi)始營(yíng)業(yè)前，必須將各收銀機(jī)開(kāi)機(jī)前的零用金準(zhǔn)備妥當(dāng)，并鋪在收銀機(jī)的現(xiàn)金盤(pán)內(nèi)(亦可以上一次結(jié)余的現(xiàn)金做為下一次開(kāi)機(jī)前的零用金)零用金應(yīng)包括各種面值的紙鈔和硬幣，數(shù)額多寡可依據(jù)各超市的營(yíng)業(yè)現(xiàn)況決定，每臺(tái)收銀機(jī)每日的零用金應(yīng)相同(二)除每日開(kāi)機(jī)前的零用金外，各超市亦須備有足夠數(shù)額的存量，以便在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)，隨時(shí)提供各收銀機(jī)兌換零錢(qián)的額外需要收銀員應(yīng)隨時(shí)檢查零用金是否足夠，以便提早兌換零用金不足時(shí)，不可與其他的收銀臺(tái)互換，以免帳目混淆(三)欲補(bǔ)充零用金時(shí)，切勿大聲喊叫，可利用鈴鐘或廣播的方式請(qǐng)相關(guān)主管進(jìn)行兌換零用金運(yùn)送途中，應(yīng)以布袋裝妥后再分送各收銀臺(tái)，并隨時(shí)保持警覺(jué)性，注意周遭的安全(四)超市應(yīng)設(shè)定一定期間的零用金數(shù)額，定期前往銀行兌換，或請(qǐng)保安公司代為執(zhí)行遇節(jié)慶假日時(shí)，則應(yīng)適量增加零用金數(shù)額(五)執(zhí)行上述各項(xiàng)零用金兌換作業(yè)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)換錢(qián)表，并由指定人員進(jìn)行兌換時(shí)必須經(jīng)過(guò)收銀員與兌換人員雙方對(duì)點(diǎn)清楚完成兌換之后，應(yīng)將換錢(qián)表收存在指定位置，以便日后查核五營(yíng)業(yè)收入的管理(一)每天除了在收銀員交班打烊時(shí)作時(shí)段營(yíng)業(yè)收入總結(jié)算，以計(jì)算收銀員執(zhí)行任務(wù)的正確性外，還必須選擇一固定時(shí)間做單日營(yíng)業(yè)總結(jié)算單日營(yíng)業(yè)總結(jié)算的時(shí)間最好選擇在下午3點(diǎn)之前，一來(lái)可以避開(kāi)營(yíng)業(yè)高峰，二來(lái)可以配合現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)時(shí)間，便于進(jìn)行存款作業(yè)例如：每日午后2點(diǎn)，從收銀機(jī)結(jié)出單日營(yíng)業(yè)總結(jié)算的帳條，此帳條代表昨日2點(diǎn)至今日2點(diǎn)的單日營(yíng)業(yè)總金額2點(diǎn)以后再重新累計(jì)營(yíng)業(yè)收入執(zhí)行時(shí)段及單日的營(yíng)業(yè)結(jié)算作業(yè)時(shí)，必須將所有的現(xiàn)金準(zhǔn)現(xiàn)金，及相關(guān)單據(jù)一并處理妥當(dāng)，處理時(shí)應(yīng)由收銀員與主管在指定地點(diǎn)執(zhí)行并對(duì)點(diǎn)清楚單日營(yíng)業(yè)結(jié)算后，應(yīng)填寫(xiě)每日營(yíng)業(yè)結(jié)帳明細(xì)表，做為日后會(huì)計(jì)部門(mén)查核及作帳的資料(二)所得的營(yíng)業(yè)收入應(yīng)于固定時(shí)間存人或匯人金融機(jī)構(gòu)存人時(shí)，應(yīng)由指定人員負(fù)責(zé)，并妥善規(guī)劃存放的日期時(shí)間，以及路線等，以免運(yùn)送途中發(fā)生意外事故(三)為了安全起見(jiàn)，亦可請(qǐng)保安公司代為存款，以減少運(yùn)送的風(fēng)險(xiǎn)保安公司前來(lái)收款時(shí)，必須辨明保安人員的身分并確實(shí)核對(duì)簽名樣方始可交款收款時(shí)必須有二位以上的超市人員在現(xiàn)場(chǎng)協(xié)助清點(diǎn)現(xiàn)金，金額確定之后，應(yīng)填寫(xiě)拖運(yùn)單并核對(duì)封條號(hào)碼收取日期時(shí)間，方可簽字取得簽收條再將簽收條繳回相關(guān)主管單位存查六金庫(kù)管理現(xiàn)金除了存放在賣場(chǎng)的收銀機(jī)之外，只能固定放置在店長(zhǎng)室的金庫(kù)內(nèi)金庫(kù)應(yīng)設(shè)有金庫(kù)現(xiàn)金收支本，對(duì)于取出或存人現(xiàn)金的各種行動(dòng)必須予以詳實(shí)記錄任何消費(fèi)性支出，應(yīng)附有單據(jù)或發(fā)票金庫(kù)發(fā)現(xiàn)有任何短缺時(shí)，應(yīng)立刻請(qǐng)相關(guān)主管人員進(jìn)行調(diào)查的工作
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