個(gè)人理財(cái)?shù)?章(2)-資料下載頁(yè)
2025-01-16 22:11本頁(yè)面
【正文】 自由職業(yè)者，小業(yè)主，店鋪經(jīng)營(yíng)者等人士則需要自行計(jì)算出應(yīng)納稅額，作為負(fù)債進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。,（四）編制個(gè)人/家庭資產(chǎn)負(fù)債表 第一，資產(chǎn)負(fù)債表反映一個(gè)時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)負(fù)債的存量?jī)r(jià)值。 第二，對(duì)自用資產(chǎn)，記錄其在二手市場(chǎng)的變現(xiàn)價(jià)值。 第三，對(duì)市價(jià)變動(dòng)頻繁且有客觀價(jià)格的資產(chǎn)，如有價(jià)證券，需按市場(chǎng)價(jià)格來(lái)計(jì)算 第四，無(wú)法回收的債券應(yīng)提呆賬，甚至沖銷(xiāo)。,家庭資產(chǎn)負(fù)債表,從家庭資產(chǎn)負(fù)債表中，我們可以得到以下信息： 一，家庭資金來(lái)源的構(gòu)成，包括債務(wù)和權(quán)益，家庭與外部發(fā)生的經(jīng)濟(jì)來(lái)往關(guān)系等。 二，家庭的財(cái)務(wù)實(shí)力，短期償還債務(wù)的能力，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變化情況和財(cái)務(wù)狀況的發(fā)展趨勢(shì)。 三，家庭資產(chǎn)評(píng)估的主要資料 四，家庭資產(chǎn)凈值。,（五）個(gè)人/家庭資產(chǎn)負(fù)債表的財(cái)務(wù)分析 1，凈資產(chǎn)分析 凈資產(chǎn)為0：目前的財(cái)務(wù)狀況不容樂(lè)觀，有必要將近期的債務(wù)盡快償還，同時(shí)盡快增加收入。 凈資產(chǎn)/年收入1/2：有必要控制開(kāi)支，需要更多地進(jìn)行儲(chǔ)蓄或投資，同時(shí)努力工作使收入增加。 1/2凈資產(chǎn)/年收入3：如果客戶尚年輕，則其財(cái)務(wù)狀況良好；但如果客戶已經(jīng)接近退休年齡，則,2，負(fù)債比率分析 負(fù)債比率分析主要是通過(guò)對(duì)客戶的負(fù)債與資產(chǎn)的比較，衡量其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。 個(gè)人使用資產(chǎn)貸款比率=個(gè)人使用資產(chǎn)貸款額/個(gè)人使用資產(chǎn)市值 該指標(biāo)會(huì)隨著個(gè)人使用資產(chǎn)未還款月，資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值的變化而變動(dòng)。指標(biāo)的降低說(shuō)明客戶在個(gè)人適用資產(chǎn)上債務(wù)負(fù)擔(dān)的減輕（比率應(yīng)小于1）,投資活動(dòng)融資比率=投資負(fù)債/金融資產(chǎn)市值 不管來(lái)源于股票融資融券，還是證券質(zhì)押貸款，只要是用來(lái)投資都應(yīng)計(jì)入投資負(fù)債。投資負(fù)債期通常不會(huì)太長(zhǎng)，負(fù)債額相對(duì)固定，客戶主要通過(guò)利用財(cái)務(wù)杠桿加速資產(chǎn)的增長(zhǎng)（比率應(yīng)小于1）。
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