【文章內(nèi)容簡介】 輛 4 臺，不足部分，租賃解決。 （ 2）給排水：公司原有深井 1 眼，出水量 35t/h，可滿足需求。生活污水排入化糞池，經(jīng)處理后作為有機肥。 （ 3）供電：種植基地電源引自農(nóng)電電網(wǎng)，電壓等級為 10kV，原有變壓器 1 臺和相應(yīng)的高壓開關(guān)柜、低壓配電屏、電容器柜等設(shè)施，可滿足項目用電需要。 （ 4）消防 ： 所有建筑物的平面布置要符合防火間距的要求。所有建筑物耐火等級為二級，保證一定的安全疏散距離 ，各建構(gòu)筑物間的距離要滿足規(guī)范的要求。 項目實施進度安排 建設(shè)項目計劃建設(shè)時間為 2021 年 6 月至 2021 年 6 月。 具體時間安排如下： 2021 年 6 月編寫可研、批復(fù)及前期工作； 2021 年 78 月初步設(shè)計和施工圖設(shè)計； 2021 年 711 月土建施工； 2021 年 25 月 育苗 ； 2021 年 6 月移栽（由農(nóng)戶負責(zé)管理） 。 2021 年 6 月開始 回收 項目進度安排如下： 表 6— 4 項目建設(shè)進度計劃表 序 號 項 目 2021. 6 2021. 2021. 711 2021. 25 2021. 6 2021. 6 1 編制可研、批復(fù) 及前期工作 2 初步設(shè)計、施工 圖設(shè)計 3 土建施工 4 育苗 5 移栽 6 回 收 第七章 投資概算與資金來源 投資概算依據(jù) 《 2021 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》及編制的有關(guān)要求 。 關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《 2021 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編制大綱》和《 2021 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目摘要》的通 知； 農(nóng)發(fā)辦吉農(nóng)綜辦 [2021]31 號《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》； 國家及地方政府的有關(guān)規(guī)定； 國內(nèi)設(shè)備購置費依據(jù)現(xiàn)行市場價格及廠家詢價，設(shè)備運雜費、安裝工程費按概算指標(biāo)，建筑工程費依據(jù)吉林省建筑工程預(yù)算定額； 其他費用根據(jù)概算指標(biāo)估算。 投資概算 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)投資 萬元，詳見附表 2《固定資產(chǎn)投資估算表》。具體構(gòu)成如下：建筑工程費 萬元 ， 設(shè)備購置費 萬元 ，安裝工程費 萬元 ， 其它工程費 萬元 ， 基本 預(yù)備費 萬元 。 流動資金 流動資金為 萬元，詳見附表 3《流動資金估算表》。 資金占用費 建設(shè)期財政有償資金占用費為 萬元。 項目總投資 項目總投資 為 萬元。 資金來源 中央財政資金 項目申請 中央 財政資金 萬元 ,其中：無償資金 萬元，有償資金 萬元。財政有償資金占用費率暫按年息 %計。 地方財政配套資金 省級配套資金 萬元，其中：無償資金 萬元，有償資金 萬元?？h級配套資金 萬元。 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金：用于固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 萬元，有償資金占用費 萬元，共計 萬元。根據(jù) 20212021年企業(yè)財務(wù)審計報告分析 及企業(yè)股東自籌能力 ，自籌資金來源沒有問題。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 財政有償資金使用和管理 財政有償資金全部用于固定資產(chǎn)投資。 為保證項目的順利實施，公司將嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理規(guī)定，設(shè)專人進行資金管理，建立專門賬戶，獨立建賬 ，專款專 用。國家財政資金未到位前，先保證自籌資金和貸款資金落實到位，作好項目建設(shè)的前期各項準(zhǔn)備工作。 財政無償資金使用和管理 項目申請財政無償資金 萬元，主要用于 引進品種 萬元 。 對資金的使用用途要建立嚴格的審批制度和健全的監(jiān)督制度。 第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) ； 《企業(yè)財務(wù)通則》和分行業(yè)的企業(yè)財務(wù)制度若干問題的規(guī)定； [1993]第 134 號《中華人民共和國增值稅暫行條例》有關(guān)規(guī)定； %計??； ，財務(wù)基準(zhǔn)收益率定為 8%。 12 年，其中：建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期為 11 年； 期 1 年 ，投產(chǎn)期第一年 生長負荷率為 50%，第二年 及以后各年 生產(chǎn) 負荷率 為 100%計。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 表 81 銷售收入明細表 產(chǎn)品方案 單位 單價（元） 銷售量 收入（萬元） 早熟葡萄 噸 1000 經(jīng)估算，平均年產(chǎn)品銷售收入為 萬元。 銷售稅金及 附加 根據(jù)國家增值稅暫行條例規(guī)定，種植項目無增值稅。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 原材料、燃料動力 本項目所需原輔材料、動力燃料等價格，均采用現(xiàn)行市場價格。外購原材料、燃料動力為 萬元。 工資及福利費 ， 工人 1000 元 /月 人 ， 技術(shù) 1200 元 /月 人 ，管理人員 1500 元 /月 人， 臨 時工人（四個月） 800 元 /月 人，福利費按工資總額的 14%計取。正常年工資及福利費 萬元。 折舊與攤銷 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊平均年限 法，殘值率按 5%計，折舊年限分別為：房屋及建筑 20 年，機器設(shè)備 10 年，正常年折舊額 萬元。遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷，正常年攤銷費為 萬元。 項目總成本估算 經(jīng)估算，計算期年平均總成本為 萬元。 項目經(jīng)營成本估算 經(jīng)估算，年平均經(jīng)營成本為 萬元。 詳見附表 5《總成本費用估算表》。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 本項目投資利潤率為 %。 經(jīng)財務(wù)現(xiàn)金流量表計算，本項目增量全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為：所得稅前 ％，所得稅后 ％。財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8％）： 所得稅前 萬元，所得稅后 萬元。全部投資回收期：所得稅前 年，所得稅后 年（含建設(shè)期 2 年）。 詳見附表 8《財務(wù)現(xiàn)金流量表》 清償能力分析 本項目償還資金來源為：在還款期間將未分配利潤，折舊費，攤銷費等用來還款，資金借款償還期為 年 (含建設(shè)期 )。 詳見借款還本付息估算表。 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 %。 即：在實際生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的 %時，企業(yè)就可保本生產(chǎn)，說明項目風(fēng)險較小，具有較強的抗風(fēng)險能力。 圖 81 盈虧平衡圖 敏感性分析 根據(jù)項目情況，就固定資產(chǎn)投資，原材料成本，銷售價格等因素的變化，對稅 前 財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度進行分析。詳見敏感性分析圖。 表 82 敏感性分析表（所得稅前） 圖 82 敏感性分析圖 從分析來看，銷售價格對企業(yè)經(jīng)濟效益反應(yīng)最敏感，其次是原材料成本，固定資產(chǎn)投資影響不明顯。為減小項目的風(fēng)險性，須保證產(chǎn)品質(zhì)量，注意品種變化，隨時掌握市場信息，同時注意節(jié)約成本 消耗，保證企業(yè)的經(jīng)濟效益。 財務(wù)評價結(jié)論 從以上的財務(wù)評價看：項目的財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，該項目的經(jīng)濟效益很好，能夠按期收回投資；借款償還期較短，項目具有一定的償還能力；盈虧平衡點較低，比較安全，敏感性分析結(jié)果表明，項目實施后能適應(yīng)市場變化，具有較強的抗風(fēng)險能力。因此，從財務(wù)角度評價該項目可行。 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 建設(shè)地點環(huán)境狀況 本項目的栽培基地位于吉林省四平市梨樹縣，地處東遼河下游，地勢平坦、土質(zhì)肥沃，屬農(nóng)業(yè)種植區(qū)，種植環(huán)境狀況良好，無任何工業(yè)污染 源。 主要污染源 本項目屬農(nóng)業(yè)種植項目，項目對環(huán)境所造成的污染源主要是低農(nóng)殘農(nóng)藥和生活垃圾。 環(huán)境保護與治理措施 本項目實施過程中采用無公害生產(chǎn)技術(shù)，使用生物肥、有機肥，不使用農(nóng)藥和化肥 ，并在種植全過程中進行水源、土壤、產(chǎn)品全程監(jiān)控，對生活垃圾實行就地掩埋，因此不會造成環(huán)境污染。 評價與審批 本項目不論是大氣環(huán)境，還是水環(huán)境，都不會當(dāng)?shù)貙Νh(huán)境造成不良影響，從環(huán)保角度看，本項目是可行的。 見附件環(huán)保部門意見。 第十章 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)綜合 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 本項目是發(fā)揮當(dāng)?shù)氐淖匀毁Y源優(yōu)勢，挖掘項目內(nèi)部增收潛力，做好種植栽培的立體結(jié)構(gòu)調(diào)整。因地制宜，發(fā)揮優(yōu)勢，積極培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展優(yōu)勢農(nóng)業(yè)，利用本項目帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，依靠規(guī)?；?jīng)營、集約化發(fā)展、專業(yè)化種植，實現(xiàn)增值增效。加快開發(fā)特色產(chǎn)業(yè)，努力發(fā)展綠色、有機、無公害等健康食品，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量安全水平，提高產(chǎn)業(yè)附加值和綜合經(jīng)濟效益。為帶動農(nóng)民發(fā)家致富拓寬渠道，開辟增收門路，創(chuàng)造發(fā)展空間。通過產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的帶頭作用，促進農(nóng)業(yè)快速發(fā)展，真正成為增加農(nóng)民 收入、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟、帶動農(nóng)村發(fā)展的重要載體。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 為加快設(shè)施葡萄種植技術(shù)的推廣普及，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)規(guī)?；l(fā)展，促進農(nóng)民增收致富，項目建設(shè)中實行公司加農(nóng)戶，龍頭帶產(chǎn)業(yè)的方式，主要措施： 一是大力舉辦各種技術(shù)培訓(xùn)班。技術(shù)人員每年深入現(xiàn)場進行技術(shù)咨詢、現(xiàn)場技術(shù)指導(dǎo)，使農(nóng)民達到能學(xué)會干。 二是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶無償提供優(yōu)良種苗。 三是實行技術(shù)規(guī)范化。按技術(shù)操作規(guī)程統(tǒng)一管理，禁止使用高農(nóng)殘農(nóng)藥。 公司在推廣優(yōu)良品種，無公害栽培技術(shù)中，利用早熟葡萄進行 反季節(jié)銷售，提高產(chǎn)品收購價格，增加農(nóng)民的收 入，調(diào)動廣大農(nóng)民種植早熟葡萄的 積極性。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制 項目單位與農(nóng)戶建立利益聯(lián)結(jié)機制的基本原則： 統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局，因地制宜、突出特色； 以經(jīng)濟效益為中心，以增加農(nóng)民收入為前提； 以市場為導(dǎo)向，以產(chǎn)品為著力點，以建設(shè)產(chǎn)業(yè)鏈為紐帶，培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)； 以企業(yè)帶農(nóng)戶，實行產(chǎn)、加、銷一體化經(jīng)營； 以科技進步為依托，產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合，增強競爭能力； 創(chuàng)新機制，激勵競爭，鼓勵形成利益共享，風(fēng)險共擔(dān)的實體。 輻射帶動基地 項目實施后，每年可 無償 為 150 戶農(nóng)戶提供葡萄種苗，每年可直接扶持 150 戶農(nóng)戶進行定向種植，通過全面回購的方式，促進當(dāng)?shù)剞r(nóng)民種植的積極性，加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)民勞動致富步伐，對增加農(nóng)戶收入，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟，安定社會秩序等具有明顯社會效益。 輻射帶動農(nóng)戶 四平市高老莊綠色農(nóng)業(yè)有限公司自 2021年以來引進世界領(lǐng)先的早熟葡萄新品種，在日光溫室內(nèi)栽培，進行反季節(jié)種植，現(xiàn)已初見成效，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民對溫室種植葡萄產(chǎn)生了極大興趣，擴大生產(chǎn)規(guī)模后，可 帶動 150 戶農(nóng)民種植設(shè)施 早熟 葡萄。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 通過早熟葡萄產(chǎn)業(yè)化種植，每戶 蓋一座 1000 平方米溫室，投入資金 萬元， 每年 攤銷 生產(chǎn)的總成本約 3000 元，每公斤葡萄按4 元回收， 每座溫室年產(chǎn)量在 5000 公斤以上， 每年每戶凈收 17000元， 150 戶農(nóng)戶可增 加收入 255 萬元。可以走出玉米種植的徘徊，收入的增長延緩了種植業(yè)收入下降的態(tài)勢，成為農(nóng)民增收的新亮點。 農(nóng)業(yè)增效 葡萄設(shè)施栽培的建設(shè)，轉(zhuǎn)變了農(nóng)業(yè)增長方式，以現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)經(jīng)營理念管理農(nóng)業(yè)內(nèi)部的要素、產(chǎn)業(yè)、功能和市場， 促進農(nóng)業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)發(fā)展。充分 發(fā)揮區(qū)域特色優(yōu)勢，調(diào)整傳統(tǒng)種植業(yè)，培育特色品牌，構(gòu)建 起優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)群，推進產(chǎn)業(yè)升級。通過產(chǎn)品直供直銷、代理配送、連鎖超市、會展促銷、連鎖經(jīng)營、電子商務(wù)、期貨交易等現(xiàn)代物流方式，擴大產(chǎn)品的市場占有率，推進基地建設(shè)。 該項目的實施，使葡萄早熟，提早上市，提高了產(chǎn)品入市價格，滿足了人民的消費需求，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，增加勞動就業(yè)，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢，帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展 。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 項目采取 “公司加農(nóng)戶 ”的方式 ,每年 可 在梨樹縣萬發(fā)鎮(zhèn)東萬發(fā) 村五社 及周邊發(fā)展種植戶 150 戶，與農(nóng)戶簽訂長期保護價收購合同，由公司向農(nóng)戶無償提供 自己培植的優(yōu)質(zhì)葡萄種苗及規(guī)范的種植技術(shù)，農(nóng)戶負責(zé)早熟葡萄的栽培，公司負責(zé)收購農(nóng)戶的葡萄。 示范基地與農(nóng)戶結(jié)成真正的利益共同體，做到與農(nóng)民利益共享，風(fēng)險共擔(dān)，能夠保證農(nóng)民的切身利益。隨著示范作用的逐漸顯現(xiàn)，項目的輻射范圍還將進一步擴大，到 2021 年可發(fā)展 1000 戶農(nóng)戶種植葡萄，通過發(fā)展優(yōu)質(zhì)設(shè)施葡萄的種植，盡快使當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶早日脫貧致富。 其它影響評價 技術(shù)貢獻 通過早熟葡萄種苗繁育、栽培技術(shù)的運用，可使傳統(tǒng)葡萄種植向早熟、反季節(jié)種植業(yè)發(fā)展，可提高產(chǎn)品的銷售收入，增加經(jīng)濟收益。 產(chǎn)品貢獻 本項目技術(shù)已通過生產(chǎn)實踐，生產(chǎn)的早熟葡萄營養(yǎng)豐富、質(zhì)量好、品質(zhì)高，風(fēng)味獨特、耐儲藏，深受廣大消費者的喜愛。為廣大消費者及早提供了鮮食葡萄。 第十一章 組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置 項目組織機構(gòu)與職能劃分 組織機構(gòu) 董事會 是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司的一切重大事宜，監(jiān)督公司管理機構(gòu)的經(jīng)營和管理工作。公司設(shè)有現(xiàn)代企業(yè)