公司年度內部審計工作報告(編輯修改稿)
2024-09-27 21:44 本頁面
【文章內容簡介】 ，任期經濟責任審計 2 項，投資企業(yè)財務收支與資產負債審計 3 項，基建工程項目預算審計 38 項，基建工程項目結算審計 41 項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。 預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行 預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等 情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。 20xx 年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計 12 項，發(fā)現(xiàn)問題 41 項，提出建議 36 項。 1011 月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。 開展專項經營考核審計 20xx 年 7 月，公司為扭轉 xx 汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總 經理，并與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經營情況，與相 第 8 頁 共 16 頁 關單位反復磋商，報請主管領導審核，最終確認 xx 汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經營成果。 完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù) 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計，對 20xx 年度省 xx、 xx、 xx 等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期， 需對今后一段時間進行經營預測，為投資決策提供依據(jù)。 加強離任審計，提供人事管理參考 20xx 年， xx 原總經理、 xx 湖副總經理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。 完善基建工程審計 20xx 年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制 的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx 年完成基建工程項目預算審計 38 項，預算金額 8 4 44 萬元，核減金額 28 84 萬元；基建工程項目結算審計 40 項，結算報審金額 1， 第 9 頁 共 16 頁 39 40 萬元，核減金額 38 39 萬元。 根據(jù)集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。 20xx 年引進外部力量進行工程造價審核 1 項，結算報審金額 2 2 13 萬元，核減金額 1 1 93 萬元。為集團降低了工程造價，節(jié) 省大量的資金。 二、主要工作體會 集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵 20xx 年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。 加強過程管控，提升內審質量 質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部 控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計 第 10 頁 共 16 頁 制度體系。
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