合同審計及規(guī)范性0308(華為培訓(xùn))(編輯修改稿)
2025-04-02 19:36 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 時，應(yīng)如何處理？ 【 B草案】報評審時，申請贈送培訓(xùn)十幾名，工程評審意見只同意簽訂 5名，但是商務(wù)評審測算利潤后通過，實際合同簽訂培訓(xùn)十幾名，是否為越權(quán)？ 二、合同審計業(yè)務(wù)的主要職能及越權(quán) ? 越權(quán)案例探討三：客戶免費需求是否無需商務(wù)測算？ 【 C草案】客戶招標條件為免費維保 2年，工程管理經(jīng)理核算，超期保修費用達 100萬元，項目經(jīng)理在商務(wù)評審時未納入此費用，辦事處商務(wù)權(quán)限通過，實際已超出辦事處權(quán)限。 二、合同審計業(yè)務(wù)的主要職能及越權(quán) 【 ISC流程推行后】 ? 現(xiàn)行合同審計基礎(chǔ)業(yè)務(wù)（例如規(guī)范性審核、直觀的符合性對照、 OE拆分）前移辦事處完成，核心業(yè)務(wù)（利潤核算、辦事處無手段進行的符合性審查）保留公司進行 ? 在 IT支持下，合同審計業(yè)務(wù)將以稽查為主，業(yè)務(wù)范圍由現(xiàn)在的對照評審和簽訂，擴大為評審、簽訂、發(fā)貨的統(tǒng)一性，完整地監(jiān)控合同執(zhí)行的全過程 合同規(guī)范性專題講座 ?合同形式的完整性 ?法律的有效性 ?內(nèi)容的正確性 ?合同處理的可執(zhí)行性 是否規(guī)范？ 目 錄 一． 合同審計在流程中的定位 二． 合同審計業(yè)務(wù)的主要職能及越權(quán) 三． 合同規(guī)范性專題講座 合同規(guī)范性專題講座 一、根據(jù)資料分類 合同履行信息表 ? “客戶名稱”必須嚴格按照發(fā)票客戶的蓋章填寫，注意“發(fā)票客戶”不一定為買方 ? 收貨人地址：如在信息表中填寫，則以此為準，否則以合同簽訂為準 ? 借貨沖銷信息：進行正確備注并在清單中體現(xiàn)，以便公司操作 合同規(guī)范性專題講座 合同 ? 銷售 /退貨合同必須雙方經(jīng)辦人簽字，加蓋經(jīng)濟合同專用章或客戶公章才能生效 ? 所有條款均以法律生效的合同為準，如條款修改必須與客戶協(xié)商解決 ? 清單與文本的培訓(xùn)不一致時，以合同為準； ? 特例：收貨人地址（見 2）。 合同規(guī)范性專題講座 設(shè)備清單 ——直接影響發(fā)貨正確性 ? 2023年 6月正式采用電子件傳遞，確保清單一致性至關(guān)重要 ? 正確、完整而不重復(fù) ? 采用公司標準報價 合同規(guī)范性專題講座 其它 ? 文本之外的補充協(xié)議、備忘錄等必須完整地傳回公司 ? 當(dāng)付款方式為買方信貸或其他融資方式時，必須隨合同提供相應(yīng)協(xié)議（或草案）以及協(xié)議附表 (需要辦事處會計手簽 ) 合同規(guī)范性專題講座 二、特殊合同的規(guī)范性重點要求 ? 借 貨 合 同：用戶原因引起的，借貨協(xié)議需蓋章 (公章或二級部門章 )； ? 試驗局合同：試驗局協(xié)議需蓋章（同上）。 ? 展示會合同：公司級展覽、展示、樣板點，一般無協(xié)議，由專人負責(zé)全程貨物跟蹤，貨物安全性高。 ? 特殊合同必須經(jīng)過公司審批才能操作，辦事處無權(quán)限(與銷售評審區(qū)別 )； ? 貨物保全責(zé)任人，手簽進行保全承諾
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