【正文】 半年以上、兩年以下。所有業(yè)務(wù)款項支付必須依照合同執(zhí)行，沒有合同或違反合同的財務(wù)部有權(quán)拒絕支付，并查明核實。所有借支原則上從借支之日起，在一周內(nèi)到財務(wù)結(jié)帳。財務(wù)部收據(jù)及發(fā)票按年、月分類保存，保管期限為___年。對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回?，F(xiàn)金的賬面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符。②填制日期。家屬樓家庭用水用電和單位出租的門面房暫未向供電(水)部門直接交費的，由辦公室___人以上抄錄各用戶電(水)表數(shù)，據(jù)實收費后統(tǒng)一交機關(guān)財務(wù)。各科室承辦會議，必須先列出會議經(jīng)費預(yù)算方案，由主管領(lǐng)導(dǎo)審查，報辦公會批準(zhǔn)。零星購物借款，應(yīng)在收到發(fā)票___天內(nèi)辦理報銷手續(xù)。大額固定資產(chǎn)的購置，實行政府集中采購。任何人不得在倉庫區(qū)吸煙，違者每次罰款___元，情節(jié)嚴(yán)重者直接報告相關(guān)部門。，與友鄰企業(yè)、部隊搞好聯(lián)防。根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則、集團核算規(guī)范等及時進行賬務(wù)處理。按照公司審批權(quán)限及程序，檢查收付款手續(xù)，辦理收付款業(yè)務(wù)。編制各月管理費用、財務(wù)費用等分析報表，提供合理化建議。財務(wù)管理咨詢崗位職責(zé)財務(wù)數(shù)據(jù)審核等。不準(zhǔn)堵塞消防通道及設(shè)施附近的通道。：領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，依靠群眾，分級負(fù)責(zé)，獎懲分明，保障安全。第七條 固定資產(chǎn)管理凡是使用年限在一年以上以及單價在規(guī)定金額以上(一般設(shè)備___元，專用設(shè)備___元)的購入物品，都應(yīng)記入單位固定資產(chǎn)管理。工程進度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證。報銷內(nèi)容主要由交通費(車、船、飛機等)和住宿費(培訓(xùn)費、會議費、餐費等作單獨列支)組成。電話費。本單位的具體規(guī)定(略)第三條 經(jīng)費開支報銷規(guī)定經(jīng)費報支要嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財政部門有關(guān)規(guī)定。(7)稽核，編制會計憑證，登記會計賬簿，編報會計報表。合作社在財務(wù)核算中，要做到數(shù)字真實、準(zhǔn)確、完整、做到賬證相符、賬表相符。③ 未辦理醫(yī)療保險的，經(jīng)本人書面報告部門經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后憑縣級以上醫(yī)院出具的病歷證明，公司可負(fù)擔(dān)住院期藥費(不含自費補品、藥品)，治療費及一次常規(guī)體檢費___%費用(床位費每天限___元以下)，但最高費用負(fù)擔(dān)限額不超過壹萬元。公司員工因業(yè)務(wù)需要招待用餐必須事先說明請客對象、原因、標(biāo)準(zhǔn)報主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，副總級別以上的則需與總經(jīng)理或董事長請示。低值易耗品、辦公用具原則上以舊換新，若因保管不善遺失，則由保管責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。營銷中心每簽定一份合同應(yīng)及時復(fù)印一份給財務(wù)部，財務(wù)部及時審核，售房合同是否在公司授權(quán)范圍內(nèi)，若超過授權(quán)范圍要及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報、請示。如財務(wù)負(fù)責(zé)人不在，須經(jīng)總經(jīng)理或董事長審批方可借支?？偛控攧?wù)部應(yīng)于會議前將會議內(nèi)容通過郵件或書面形式發(fā)給所有參會人員，如有參會人員因特殊情況不能參加，應(yīng)于會議召開前將審核意見以郵件或書面方式發(fā)給總部財務(wù)部，由總部財務(wù)部提交會議討論。目前歸控部門的設(shè)置如下：日常辦公用品、辦公設(shè)備、低值易耗品行政人事部，培訓(xùn)、招聘事項行政人事部，廣告市場市場部。損益預(yù)算、商品采購支出預(yù)算和廣告市場預(yù)算等屬于常規(guī)性預(yù)算，由總部財務(wù)部設(shè)定統(tǒng)一預(yù)算格式和內(nèi)容。第三條實行統(tǒng)一的預(yù)算表格和預(yù)算方法，各分公司的預(yù)算初稿和定稿須報總公司總經(jīng)理處審批和備案。第七條年度預(yù)算支出是各預(yù)算主體可供開支的最高限額，但不是其實際執(zhí)行依據(jù)。第十三條月度預(yù)算流程：部門申報→歸控部門審核→財務(wù)審核→月度預(yù)算會議審定→預(yù)算審批反饋。預(yù)算管理專員負(fù)責(zé)本環(huán)節(jié)日常預(yù)算事務(wù)，包括預(yù)算資料收集、預(yù)算時間控制、預(yù)算溝通協(xié)調(diào)、預(yù)算執(zhí)行分析、預(yù)算結(jié)果反饋等等。二、現(xiàn)金及銀行存款的管理財務(wù)收款必須開具收據(jù)或發(fā)票，原則上開具票據(jù)人員要與收款人分開，會計開票，出納收款。三、應(yīng)收帳款及銷售收入的管理對每一個客戶要建立一個檔案頁(臺帳)，反映其主要的經(jīng)濟活動及有關(guān)概況，以便跟蹤管理。固定資產(chǎn)購置：因業(yè)務(wù)發(fā)展的需要購置固定資產(chǎn)，使用部門應(yīng)提出購置申請，經(jīng)業(yè)務(wù)主管的副總經(jīng)理審批、總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后交辦公室統(tǒng)一購置，購置后由使用部門、使用人或責(zé)任保管者負(fù)責(zé)驗收。簽訂所有的業(yè)務(wù)合同應(yīng)遵循公司關(guān)于合同簽訂的有關(guān)規(guī)定，并先由財務(wù)部審核有關(guān)財稅方面的事宜，列出資金計劃。報帳①公司員工所有報帳應(yīng)嚴(yán)格遵守審批程序，原始票據(jù)應(yīng)有經(jīng)手人、證明人或部門負(fù)責(zé)人簽字，報帳人應(yīng)將所有單據(jù)分類整齊地粘貼在原始憑證粘貼單上，且一并填寫粘貼費用報銷單交部門負(fù)責(zé)人審核后，財務(wù)部審核其票據(jù)的合法、合理性后交財務(wù)負(fù)責(zé)人審批，最后報總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)財務(wù)部方可報帳。收據(jù)、發(fā)票須統(tǒng)一管理，采取登記、領(lǐng)取制度、購回收據(jù)、發(fā)票后要逐本登記并注明號碼去向，使用后逐本繳銷。要求更正、補充。銀行存款的賬面余款要及時與銀行對賬單核對、月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。③款項內(nèi)容(用途)、金額。車輛維修費。報銷會議費應(yīng)附會議通知文件、參加人員簽到單、會議費預(yù)算審批表、會議費結(jié)算清單和會議費的發(fā)票。借款時間最長不得超過___天。購進的資產(chǎn)要由固定資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)驗收并登記固定資產(chǎn)實物帳。，不得在倉庫停滯、喧嘩、吵鬧。財務(wù)管理咨詢崗位職責(zé)銀行柜面業(yè)務(wù)，會計報表、統(tǒng)計報表、反洗錢等相關(guān)業(yè)務(wù)的輔助性工作。及時梳理、歸檔、裝訂憑證。登記及管理現(xiàn)金及銀行日記賬，編制資金周報、月報。每月與各銀行對賬，收集銀行回單、對賬單，編寫銀行存款余額調(diào)節(jié)表。負(fù)責(zé)協(xié)助辦理收付匯資料的遞交和辦理。、貨場布局，配置各種消防設(shè)施。“預(yù)防為主、防消結(jié)合”的安全方針，嚴(yán)格執(zhí)行國家“消防條例”，公安部“倉庫防火安全管理規(guī)定”，做好安全管理工作，確保財產(chǎn)安全。財務(wù)專用的公章、名章和支票，由會計和出納分別保管，超出正常業(yè)務(wù)范圍用章必須事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。所有修繕項目(包括零星修繕費)應(yīng)編制預(yù)算，按照有關(guān)規(guī)定確定施工方，并簽訂施工合同。外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等所需經(jīng)費報銷必須附主辦單位通知文件，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批。其他科室所需辦公用品按規(guī)定手續(xù)到辦公室領(lǐng)取，不允許自行購置。第二條 經(jīng)費開支審批機關(guān)財務(wù)開支堅持“一支筆”審批。(6)負(fù)責(zé)向本合作社領(lǐng)導(dǎo)和全體股東報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料。根據(jù)賬簿記錄編制會計報表，并報送財政部門和有關(guān)部門。② 辦理了醫(yī)療保險的員工，醫(yī)療費用由醫(yī)保公司按規(guī)定給予補償，因