【正文】 門，以及財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)、銀行、工商部門來單位了解情況、檢查工作，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映，不弄虛作假。出納員的職責(zé) 企業(yè)常用銀行存款賬戶的開設(shè) 不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。出納送存現(xiàn)金應(yīng)注意的事項(xiàng) （2）付款監(jiān)督環(huán)節(jié)太少，稍有不慎就會(huì)出現(xiàn)付款錯(cuò)誤。對(duì)保險(xiǎn)柜及存折等的密碼，應(yīng)保守秘密。（1）根據(jù)會(huì)計(jì)審核人員簽章的收付款憑證，經(jīng)出納人員復(fù)核后，才能辦理現(xiàn)金收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。貨幣資金收支過程中會(huì)面臨很多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對(duì)其實(shí)施有效的監(jiān)督。只要你在此網(wǎng)站下載了這些資料并學(xué)習(xí)，當(dāng)一名合格的出納是足足有余的。下載出納業(yè)務(wù)快速精通視頻教程的辦法是這樣的：先在百度中搜索：支票套打王，找到Excel支票套打王官方網(wǎng)站，在首頁位置有一個(gè)“會(huì)計(jì)出納資料下載”欄目，這個(gè)欄目里有一篇文章，文章名叫做“會(huì)計(jì)出納資料下載地址大全(會(huì)計(jì)出納做賬寶典）”，點(diǎn)擊這篇文章進(jìn)去就可以找到下載地址，筆者就是在這個(gè)網(wǎng)站下載了教程視頻到電腦上學(xué)習(xí)，快速學(xué)會(huì)并精通出納業(yè)務(wù)的。出納工作的目的就是讓單位的錢“來得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出納人員的工作內(nèi)容主要有：出納核算工作包括兩個(gè)方面：一是日常收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的帳務(wù)核算。（5）出納人員不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。（3）加強(qiáng)內(nèi)部牽制制度，出納員除自行填制向銀行提取現(xiàn)金或從銀行存入現(xiàn)金的收付款憑證外，不得填制其他會(huì)計(jì)事項(xiàng)的收付款憑證，也簿得兼辦收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)等帳簿的登記、核對(duì)和會(huì)計(jì)檔案保管工作，確保貫徹錢賬分管原則。（7）每月8日前，根據(jù)工資管理員轉(zhuǎn)入的工資發(fā)放子系統(tǒng)憑證，由受理員核對(duì)審核后生成子系統(tǒng)單據(jù)，并開具由會(huì)計(jì)核算中心專門制作的一式四聯(lián)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬付款通知單，復(fù)核員將各單位工資單與機(jī)內(nèi)單據(jù)進(jìn)行核對(duì)無誤后，將款及時(shí)轉(zhuǎn)入會(huì)計(jì)核算中心過度賬戶，再由中心根據(jù)各單位在不同銀行的開戶，將相應(yīng)的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入各銀行。備用金的管理制度 收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)存入銀行。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷售貨款。現(xiàn)金的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。撤銷銀行賬戶所需的資料 出納的日常工作內(nèi)容 單位特殊業(yè)務(wù)核算是否符合實(shí)際情況。、銀行存款日記帳，并編制日報(bào)表（1）根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐步順時(shí)登記現(xiàn)金