【正文】 司及相關(guān)主體進(jìn)行監(jiān)督和調(diào)查獨(dú)立董事發(fā)現(xiàn)上市公司或相關(guān)主體存在下列情形時(shí)，應(yīng)主動(dòng)進(jìn)行調(diào)查，了解情況：（一）重大事項(xiàng)未按規(guī)定提交董事會或股東大會審議；（二）公司未及時(shí)或適當(dāng)?shù)芈男行畔⑴读x務(wù)；（三）公司發(fā)布的信息中可能存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；（四）公司生產(chǎn)經(jīng)營可能違反法律、法規(guī)或者公司章程；（五）其他涉嫌違法違規(guī)或損害社會公眾股東權(quán)益的情形。第十九條 要求上市公司及相關(guān)人員為履職提供支持和協(xié)助獨(dú)立董事有權(quán)要求上市公司其他董事、監(jiān)事、高級管理人員積極配合、保證其依法行使職權(quán)，有權(quán)要求上市公司董事會秘書負(fù)責(zé)與獨(dú)立董事溝通、聯(lián)絡(luò)、傳遞資料，直接為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供支持和協(xié)助。擔(dān)任董事會專門委員會委員的獨(dú)立董事，應(yīng)當(dāng)持續(xù)深入跟蹤專門委員會職責(zé)范圍內(nèi)上市公司經(jīng)營管理的相關(guān)事項(xiàng)，參加專門委員會會議，并按照議事規(guī)則及時(shí)提出相關(guān)意見，提請專門委員會予以關(guān)注。第二十七條 募集資金項(xiàng)目和使用事項(xiàng)的審議獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注上市公司募集資金的使用情況，督促公司建立募集資金管理和使用制度，以控制投資風(fēng)險(xiǎn)、保障資金安全。（二）在年審會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)場審計(jì)前，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)會同公司審計(jì)委員會參加與年審注冊會計(jì)師的見面會，和會計(jì)師就審計(jì)工作小組的人員構(gòu)成、審計(jì)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)判斷、風(fēng)險(xiǎn)及舞弊的測試和評價(jià)方法、本年度審計(jì)重點(diǎn)進(jìn)行溝通，尤其特別關(guān)注公司的業(yè)績預(yù)告及其更正情況。對于上市公司內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告，獨(dú)立董事應(yīng)關(guān)注報(bào)告內(nèi)容是否完備，相關(guān)情況是否屬實(shí)；（十）獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對上市公司承諾相關(guān)方的承諾變更方案發(fā)表獨(dú)立意見。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)提請公司董事會采取相應(yīng)措施，必要時(shí)可向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)或公司證券上市地的證券交易所報(bào)告。提議暫緩表決的獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對提案再次提交審議所應(yīng)滿足的條件提出明確要求。本指引中“及時(shí)”、“重大”等名詞，參照中國證監(jiān)會及證券交易所相關(guān)規(guī)定。此后，應(yīng)當(dāng)至少每兩年參加一次后續(xù)培訓(xùn)。第十一條 制作工作筆錄獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)通過《獨(dú)立董事工作筆錄》對其履行職責(zé)的情況進(jìn)行書面記載。（十一）發(fā)行優(yōu)先股的上市公司的獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上市公司優(yōu)先股發(fā)行對公司各類股東權(quán)益的影響發(fā)表專項(xiàng)意見。第三十九條 出席會議獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)親自出席公司董事會會議。獨(dú)立董事對會議記錄或決議記錄有不同意見的，可以在簽字時(shí)作出書面說明。第三篇：上市公司獨(dú)立董事履職情況報(bào)告上市公司獨(dú)立董事履職情況報(bào)告 中國上市公司協(xié)會 2013年11月提示：本文原版含圖表word版全文下載地址附后（正式會員會看到下載地址）。同年，中國證監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》（以下簡。如圖8所示：圖8 不同調(diào)查對象對獨(dú)立董事促進(jìn)公司整體發(fā)展的態(tài)度在促進(jìn)公司治理方面，認(rèn)為獨(dú)立董事所起作用“較好”的最多，%；選擇“一般”的次之，%；選擇“比較差”和“很好”的較少，%%，沒有選擇“很差”的樣本。統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，調(diào)查對象認(rèn)為影響?yīng)毩⒍鲁浞致穆毜淖钪饕蛩厥恰凹s束不足，缺少相關(guān)問責(zé)、評價(jià)機(jī)制”，和“獨(dú)立性不足”，得分分別為861和679，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他因素的得分。（6）公司章程規(guī)定的其他人員。（2）獨(dú)立董事在任期屆滿前不得無故被免職；提前免職的，上市公司應(yīng)將其作為特別披露事項(xiàng)予以披露，被免職的獨(dú)立董事認(rèn)為公司的免職理由不當(dāng)?shù)?，可以作出公開的聲明?！緡鴦?wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)職工持股投資的意見(國資發(fā)改革［2008］139號)》】三、選舉程序提名：1以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人并經(jīng)股東大會選舉決定?！?dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項(xiàng)發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙。【曾經(jīng)有人談起曾有交通廳黨組書記擔(dān)任上市公司獨(dú)董的案例，原來就是這家，當(dāng)然人家已經(jīng)離職之后擔(dān)任獨(dú)董并無不妥。8）上市公司向獨(dú)立董事提供的資料上市公司及獨(dú)立董事本人應(yīng)當(dāng)至少保存5年。【直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等】其他資格規(guī)定：公務(wù)員：公務(wù)員因工作需要在機(jī)關(guān)外兼職，應(yīng)當(dāng)經(jīng)有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并不得領(lǐng)取兼職報(bào)酬。（四）其他重要考點(diǎn)。（2）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1％以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬。如圖13所示：圖13 獨(dú)立董事盡職情況的總體評價(jià)將調(diào)查對象對獨(dú)立董事工作盡職情況的評價(jià)與調(diào)查對象的身份進(jìn)行交叉分析，發(fā)現(xiàn)，“其他相關(guān)人員”選擇“很好”或“較好”的比例最高，%，“上市公司獨(dú)立董事”%，而“上市公司管理人員”%，低于平均水平。詳細(xì)情況如下表和下圖所示：表2 被調(diào)查者身份統(tǒng)計(jì)表身份 樣本數(shù) 百分比（%）累積百分比（%）管理人員 104 獨(dú)立董事 61 投資者 44 其他相關(guān)人員 44 合計(jì) 253 100圖6 被調(diào)查者身份分布（二）對獨(dú)立董事履職情況的評價(jià)獨(dú)立董事在上市公司所起的作用問卷對獨(dú)立董事在“促進(jìn)公司整體發(fā)展”、“促進(jìn)公司治理”和“保護(hù)中小投資者利益”三個(gè)方面所發(fā)揮的作用進(jìn)行了調(diào)查。2000年以前，獨(dú)立董事制度在我國處于萌芽階段，在制度層面上未形成上市公司需聘請獨(dú)立董事的強(qiáng)制性規(guī)定。第四十八條 指引解釋及實(shí)施時(shí)間本指引由中國上市公司協(xié)會負(fù)責(zé)解釋。第四十三條 暫緩表決兩名以上獨(dú)立董事認(rèn)為會議議題不明確、不具體，或者因會議材料不充分等事由導(dǎo)致其無法對決議事項(xiàng)作出判斷時(shí)，可以提議會議對該事項(xiàng)暫緩表決。第三十七條 聘請中介服務(wù)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事可聘請會計(jì)師事務(wù)所或其他中介服務(wù)機(jī)構(gòu)對上市公司的相關(guān)情況進(jìn)行核查。（九）獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對上市公司內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)表獨(dú)立意見。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)核查上市公司公告的董事會決議內(nèi)容，并主動(dòng)關(guān)注有關(guān)上市公司的報(bào)道及信息，在發(fā)現(xiàn)有可能對公司的發(fā)展、證券的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的報(bào)道或傳聞時(shí)，需及時(shí)向公司進(jìn)行書面質(zhì)詢，并在必要時(shí)督促公司做出書面說明或公開澄清。獨(dú)立董事每年為所任職上市公司有效工作的時(shí)間原則上不少于十五個(gè)工作日，包括出席股東大會、董事會及各專門委員會會議，對公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、管理和內(nèi)部控制等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況、董事會決議執(zhí)行情況等進(jìn)行調(diào)查，與公司管理層進(jìn)行工作討論，對公司重大投資、生產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)研等。國家國有資產(chǎn)管理部門對國有控股上市公司的獨(dú)立董事另有規(guī)定的，從其規(guī)定。以通訊表決方式召開董事會會議的，公司應(yīng)當(dāng)在保障董事充分表達(dá)意見的基礎(chǔ)上，采取逐項(xiàng)表決的方式，不應(yīng)要求董事對多個(gè)事項(xiàng)進(jìn)行一次表決。獨(dú)立董事可以向公司管理層、董事會各專門委員會、董事會辦事機(jī)構(gòu)、與審議事項(xiàng)相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)和人員了解決策所需要的信息，也可以在會前向會議主持人建議邀請相關(guān)機(jī)構(gòu)代表或相關(guān)人員到會說明有關(guān)情況。對于會計(jì)政策變更、會計(jì)估計(jì)變更、重大會計(jì)差錯(cuò)更正等事項(xiàng)，獨(dú)立董事需要關(guān)注上市公司是否存在利用上述事項(xiàng)調(diào)節(jié)各期利潤誤導(dǎo)投資者的情形；（七）獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上市公司重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見。第三十一條 年度報(bào)告的審議獨(dú)立董事可督促上市公司建立獨(dú)立董事年度報(bào)告工作制度，包括匯報(bào)和溝通制度。董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，獨(dú)立董事需要特別關(guān)注其是否符合相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所發(fā)布的規(guī)定及證券交易所上市規(guī)則中的相關(guān)要求，以及公司是否存在通過關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的方式掩蓋關(guān)聯(lián)交易實(shí)質(zhì)的行為。第二十三條 進(jìn)行報(bào)告、公開發(fā)表聲明的權(quán)利當(dāng)上市公司存在以下嚴(yán)重妨礙獨(dú)立董事履行職責(zé)行使職權(quán)的情形時(shí)，獨(dú)立董事可向中國證監(jiān)會、中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)和公司證券上市地的證券交易所報(bào)告。第十六條 就上市公司相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見需獨(dú)立董事向上市公司董事會或股東大會發(fā)表獨(dú)立意見的事項(xiàng)包括：（一）對外擔(dān)保；（二）重大關(guān)聯(lián)交易（三）董事的提名、任免；（四）聘任或者解聘高級管理人員；（五）公司董事、高級管理人員的薪酬和股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（六）變更募集資金用途；（七）制定資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案；（八）制定利潤分配政策、利潤分配方案及現(xiàn)金分紅方案；（九）因會計(jì)準(zhǔn)則變更以外的原因作出會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)變更或重大會計(jì)差錯(cuò)更正；（十）上市公司的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見；（十一）會計(jì)師事務(wù)所的聘用及解聘；（十二）上市公司管理層收購；（十三）上市公司重大資產(chǎn)重組；（十四）上市公司以集中競價(jià)交易方式回購股份；（十五）上市公司內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告；（十六）上市公司承諾相關(guān)方的承諾變更方案；(十七)上市公司優(yōu)先股發(fā)行對公司各類股東權(quán)益的影響；（十八）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程規(guī)定的或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他事項(xiàng)；（十九）獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害上市公司及其中小股東權(quán)益的其他事項(xiàng)。獨(dú)立董事應(yīng)親自出席上市公司股東大會，與公司股東進(jìn)行現(xiàn)場溝通。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)確保有足夠的時(shí)間和精力有效履行職責(zé)，原則上最多在五家上市公司兼任獨(dú)立董事。第六條 日常工作聯(lián)系和最低工作時(shí)限獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)與上市公司管理層特別是董事會秘書進(jìn)行及時(shí)充分溝通，確保工作順利開展。第九條 關(guān)注上市公司相關(guān)信息獨(dú)立董事應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注上市公司的關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、募集資金使用、社會公眾股股東保護(hù)、并購重組、重大投融資活動(dòng)、財(cái)務(wù)管理、高管薪酬、利潤分配和信息披露等事項(xiàng)，必要時(shí)應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定主動(dòng)提議召開董事會、提交股東大會審議或者聘請會計(jì)事務(wù)所審計(jì)相關(guān)事項(xiàng)。第十七條 參與董事會專門委員會工作如果上市公司董事會下設(shè)審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會，獨(dú)立董事有權(quán)參與各專門委員會工作，擔(dān)任召集人并在委員會成員中占有二分之一以上的比例。(一)被公司免職，本人認(rèn)為免職理由不當(dāng)?shù)模?二)由于公司存在妨礙獨(dú)立董事依法行使職權(quán)的情形，致使獨(dú)立董事辭職的；(三)董事會會議材料不充分，兩名以上獨(dú)立董事書面要求延期召開董事會會議或延期審議相關(guān)事項(xiàng)的提議未被采納的；(四)對公司涉嫌違法違規(guī)行為向董事會報(bào)告后，董事會未采取有效措施的；(五)嚴(yán)重妨礙獨(dú)立董事行使職權(quán)的其他情形。獨(dú)立董事應(yīng)在上述工作基礎(chǔ)上對上市公司重大關(guān)聯(lián)交易發(fā)表獨(dú)立意見。在公司年度報(bào)告的編制和披露過程中，獨(dú)立董事應(yīng)會同公司審計(jì)委員會，切實(shí)履行職責(zé)，依法做到勤勉盡責(zé)。對于重大資產(chǎn)重組及相關(guān)資產(chǎn)評估事項(xiàng)，獨(dú)立董事需要在充分了解相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，關(guān)注資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評估假設(shè)前提的合理性、評估定價(jià)的公允性和重組方案的合理合規(guī)性；構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，獨(dú)立董事可以另行聘請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問就本次交易對上市公司非關(guān)聯(lián)股東的影響發(fā)表意見；（八）獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上市公司以集中競價(jià)交易方式回購股份事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見。第三十六條 會前的詢問和調(diào)查獨(dú)立董事認(rèn)為董事會會議提案內(nèi)容不明確、不具體或者有關(guān)材料不充分的，可直接或通過董事會秘書要求提案人補(bǔ)充資料或作出進(jìn)一步說明。第四十二條 發(fā)表與會意見獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀會議相關(guān)材料，在充分了解情況的基礎(chǔ)上獨(dú)立、客觀、審慎地發(fā)表意見，并確保所發(fā)表的意見或其要點(diǎn)在董事會記錄中得以記載。深圳證券交易所對中小板、創(chuàng)業(yè)板上市公司獨(dú)立董事有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。每年到上市公司的現(xiàn)場工作時(shí)間原則上不應(yīng)少于十個(gè)工作日。上市公司未能應(yīng)獨(dú)立董事的要求及時(shí)進(jìn)行說明或者澄清的，獨(dú)立董事可自行采取調(diào)查措施，并可向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)或公司證券上市地的證券交易所報(bào)告。對于上市公司內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告，獨(dú)立董事應(yīng)關(guān)注報(bào)告內(nèi)容是否完備，相關(guān)情況是否屬實(shí)；（十）獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對上市公司承諾相關(guān)方的承諾變更方案發(fā)表獨(dú)立意見。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)提請公司董事會采取相應(yīng)措施，必要時(shí)可向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)或公司證券上市地的證券交易所報(bào)告。提議暫緩表決的獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對提案再次提交審議所應(yīng)滿足的條件提出明確要求。本指引中“及時(shí)”、“重大”等名詞，參照中國證監(jiān)會及證券交易所相關(guān)規(guī)定。對獨(dú)立董事制度進(jìn)行嚴(yán)格的硬性規(guī)定始于2000年的《上海證券交易所公司治理指引》，要求上市公司董事會中“應(yīng)至少擁有2名獨(dú)立董事，且獨(dú)立董事至少應(yīng)占董事總?cè)藬?shù)的20％。在促進(jìn)公司整體發(fā)展方面，被調(diào)查者選擇“較好”的最多，有132個(gè)，%；其次是 “一般”，102個(gè)，%；選擇“比較差”和“很好”的都較少，分別有12個(gè)、7個(gè)，%%；沒有選擇“很差”的樣本。此外，“投資者”選擇“很好”或“較好”的與其他調(diào)查對象差別較大，明顯較低，%，不足50%，可見，投資者對獨(dú)立董事工作的盡職情況不太滿意。（3）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5％以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬。上市公司董事會、監(jiān)事會、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會選舉決定。【《公務(wù)員法》（2006）第四十二條、《公務(wù)員職務(wù)任免與職務(wù)升降規(guī)定（試行）》（2008）第十三條】高等學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員：學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員應(yīng)集中精力做好本職工作，除因工作需要、經(jīng)批準(zhǔn)在學(xué)校設(shè)立的高校資產(chǎn)管理公司兼職外，一律不得在校內(nèi)外其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體中兼職。發(fā)表獨(dú)立意見：1）提名、任免董事；2）聘任或解聘高級管理人員；3）董事、高級管理人員的薪酬；4）重大關(guān)聯(lián)交易（含公司向股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供資金）；5）變更募集資金用途；6）創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則規(guī)定的對外擔(dān)保事項(xiàng)；7）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；8）就回購股份事宜；9）上市公司重大資產(chǎn)重組對評估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評估假設(shè)前提的合理性和評估定價(jià)的公允性發(fā)表獨(dú)立意見。如果是在職的呢，那就有些問題了，根據(jù)有關(guān)部門的規(guī)定，高校黨政班子成員是不能在外兼職的，比如黨委書記校長等，倒是院長系主任之類的在獨(dú)董界很活躍。11）獨(dú)立董事認(rèn)為有可能損害中小股東合法權(quán)益的事項(xiàng)。【《公司法》第七十條】（2）：國有企業(yè)中層以上管理人員，不得在職工或其他非國有投資者投資的非國有企業(yè)兼職；已經(jīng)兼職的，自意見印發(fā)后6個(gè)月內(nèi)辭去所兼任職務(wù)。、免職與辭職（1）獨(dú)立董事如果連續(xù)3次未親自出席董事會會議，應(yīng)由董事會提請股東大會予以撤換。（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員。我們將調(diào)查對象的選擇按照其排序進(jìn)行7,6,5,4,3,2,1的賦值，分別計(jì)算各因素的得分。如圖6所示：圖7 在促進(jìn)公司整體發(fā)展方面所起作用從被