【正文】 效報銷或領款憑證，經手人簽字，部門領導審查，會計審核，總經理批準后由出納支付現(xiàn)金。2017080401：是一組序列號，其中“20170804”是指收到合同或資產采購、處置審批單的日期，“01”最后兩位代表當天同類業(yè)務財務檔案第1份編碼，如當天前面同類業(yè)務已經有兩份檔案，那本次編碼則為“03”。具體操作流程流程、步驟操作方式A、收到合同（或審批單）前資料將資料收集并分類存放在臨時文件夾 ↓B、收到合同、訂單（或審批單）編制檔案標簽，編制檔案編碼，并與合同及前期資料分類整理后存入臨時文件夾。六、公司財務人員支付每一筆款項均須公司領導簽字。七、電話費報銷制度（一）公司員工根據崗位需要可享受電話費補貼；（二）公司員工憑正規(guī)發(fā)票按核定標準實報實銷，超出不補；（三）核定標準為部門經理200元/月，助理級100元/月，一般職員50元/月，特殊崗位申請電話費補貼有公司領導審定。三、收入管理一、經營收入的實現(xiàn)按制度規(guī)定確認，并將已實現(xiàn)的收入按時入賬，計入當期損益。一、工作崗位職責一、主辦會計職責（一）協(xié)助財務負責人完成財務管理制度的制定、完善和執(zhí)行工作；（二）負責各項資金使用和費用開支的審核，嚴格控制成本；（三）負責會計憑證的填制、審核、編號、裝訂和保管工作；（四）負責各類明細分類賬和總賬的登記、核對好保管工作；（五）協(xié)助、監(jiān)督出納現(xiàn)金盤點工作，確保現(xiàn)金帳實相符；（六）負責應收款、發(fā)票的催要工作，正確核算各項往來款；（七）參與倉庫實物的清查盤點工作，定期不定期的對存貨進行盤點，對盤盈、盤虧和報廢的存貨查明原因，分別不同情況，報負責人批準后處理；（八）正確計算產品成本，正確歸集、分配開發(fā)成本、費用，按照規(guī)定的成本費用項目和成本核算對象登記成本費用明細賬；（九）負責公司資產負債表、損益表及相關明細報表的編制、分析、解釋和匯報工作；（十）負責辦理與稅務部門的相關事宜，合理籌劃納稅，保管好各項發(fā)票；（十一）對會計資料按月進行整理、裝訂，并妥善保管；（十二）其他與會計處理有關的事宜。二、現(xiàn)金的收入管理（一）各種收入都應由出納集中辦理，其他任何部門和個人，均不得出具收款憑證。三、費用報銷制度：（一）費用報銷發(fā)票的內容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。第三章、財務部各崗位職責：一、財務主管職責：（一）在總經理領導下，管理公司會計、報表、預算工作；（二）負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、開支預算或成本標準；（三）制定和管理稅收政策；（四）組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益；（五）監(jiān)督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。三、財務部人員職責嚴格執(zhí)行財務會計制度，建立完整的賬簿管理體制和財務核算體系健全財務管理制度，編制財務計劃，加強經營核算管理分析財務計劃的執(zhí)行情況，提供財務分析報告，檢查監(jiān)督財務紀律執(zhí)行情況及時準確地向決策者和相關管理者提供可靠的會計信息編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案負責公司職工的勞動工資、職工福利的發(fā)放負責公司各種費用的審核和報銷，進行成本控制管理協(xié)調與稅務、銀行部門的關系，執(zhí)行國家稅法政策，及時做好納稅申報工作進行公司內部控制制度設計，做好各項審計工作編制各種計劃統(tǒng)計報表，完成公司領導臨時布置的其他工作四、業(yè)務流程 納稅申報流程五、相關制度規(guī)范、費用報銷管理規(guī)范公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。負責現(xiàn)金收支及銀行結算業(yè)務。（六）商戶日常費用的收取。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規(guī)定審批權限審批后，由財務部付款；（二）預付款是指因公司業(yè)務的需要，需預先支付的各項訂購貨物款項，支付此款項時，需由經辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務部出具采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后，方可付款；（三）所有借款及預付款，必須在前賬結清之后方可再借付。（四）庫存現(xiàn)金應做到日清月結，由財務主管人員進行定期或不定期盤帳，做到賬實相符。法規(guī)的規(guī)定，運用合理合法的經濟核算，通過增收節(jié)支的原則，加強財務計劃管理，達到提高經濟效益的目的。九、按規(guī)定設置和編報會計報表，報送的會計報表包括：。②.一般職員住宿標準為80元/日。三、嚴格支票管理，銀行印章由專人負責，不得簽發(fā)空白支票，不得將空白支票交給外單位或個人代為簽發(fā)、保管、領用、背書轉讓、注銷，防止空白支票的遺失和被盜。檔案號編制財務檔案號的編制規(guī)則： 如：YJCG(YQ)2017080401 YJ:是“XX”拼音第一位字母的大寫； CG：是“采購”拼音第一位字母的大寫?！鼵、中間其他資料收集日常應及時收集驗收單等資料 ↓D、業(yè)務結束收到固定資產正式使用整套資料。第五篇：XX公司財務部檔案管理制度浙江XX公司文件檔案管理制度總體文件檔案管理可參照美康公司《MKGMOA002》文件執(zhí)行，對于XX公司財務部檔案編號等問題應嚴格按以下內容執(zhí)行：一、銷售合同檔案管理銷售合同主要可分為儀器銷售、耗材銷售（包含試劑）、其他銷售這三塊內容組成。五、使用發(fā)票時，開具的發(fā)票內容真實、數(shù)量金額正確、字跡清晰、印章齊全、不準弄虛作假，不得涂改發(fā)票。公司股東的費用報銷實行股東互簽制。對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應退回更正或補充。（