【正文】 成各個(gè)崗位的相對價(jià)值或系數(shù)，以崗定薪，實(shí)現(xiàn)薪酬與崗位價(jià)值掛鉤，逐步實(shí)現(xiàn)分配的內(nèi)部公平。（二）資產(chǎn)質(zhì)量差，一是貸款質(zhì)量差。%.三是業(yè)務(wù)品種單一。城市商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)十分明確，三會制度各司其職，但有的行由于人員職責(zé)配備不到位，個(gè)別負(fù)責(zé)人越權(quán)行事、濫用職權(quán)、欺上瞞下等違規(guī)問題的發(fā)生，嚴(yán)重影響了城市商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。一是有的政府部門將城市商業(yè)銀行作為準(zhǔn)機(jī)關(guān)性質(zhì)的部門對待。本著決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原則，真正建立由股東大會、董事會、監(jiān)事會和行長層組成的組織架構(gòu)，的職責(zé)，以此形成各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)作、的作用，董事會要切實(shí)行使職責(zé)，堅(jiān)決禁止由行務(wù)會、黨委會代替其職能的實(shí)施，董事會決策的科學(xué)性和公正性；明確監(jiān)事會為股東會的常設(shè)機(jī)構(gòu)，健全對經(jīng)營班子及關(guān)鍵職位的控制與監(jiān)督。首先應(yīng)樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，尋找業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。要制定統(tǒng)一的現(xiàn)場檢查工作制度與操作細(xì)則，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場檢查立項(xiàng)、準(zhǔn)備、現(xiàn)場操作、處理、結(jié)案各步驟的制度化、規(guī)范化，確保檢查質(zhì)量和監(jiān)管權(quán)威。信貸決策科學(xué)化的—個(gè)重要標(biāo)志就是要有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體制制約，即在貸款運(yùn)作體制上建立制約機(jī)制，來實(shí)現(xiàn)貸款的科學(xué)決策，達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的?？蛻粜庞玫燃壴u判應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶守信程度和客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度、客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)程度三個(gè)層次因素，最大限度地揭示信貸客戶的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)程度和道德風(fēng)險(xiǎn)程度，并綜合反映信貸客戶的貸款安全性類別。對于信貸人員的管理有待強(qiáng)化。由于放款脫離了銀行的控制，不能按時(shí)收回本息的風(fēng)險(xiǎn)較大，所以對信貸應(yīng)在遵守合同法和貸款通則的基礎(chǔ)上，建立嚴(yán)格的貸款制度，其主要內(nèi)容是：建立貸款關(guān)系，貸款申請，貸前調(diào)查，貸款審批及發(fā)放，貸后檢查，貸款收回與展期，信貸制裁等制度。對于信貸人員的管理有待強(qiáng)化作為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中最重要的主體之一，信貸人員工作的質(zhì)量直接關(guān)系到銀行信貸管理工作的有效性，因信貸人員個(gè)人因素造成銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的例子時(shí)有發(fā)生。對于不利于還款因素的出現(xiàn)，要及時(shí)采取措施，控制和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，使信貸資產(chǎn)處于優(yōu)化狀態(tài)。充分利用現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)在內(nèi)控機(jī)制建設(shè)中的積極作用，利用計(jì)算機(jī)輔助系統(tǒng)對于各項(xiàng)業(yè)務(wù)前、中、后過程進(jìn)行全過程的時(shí)時(shí)監(jiān)控，特別是要實(shí)現(xiàn)以補(bǔ)救為主的事后檢查向以預(yù)防為上的事前防范的轉(zhuǎn)變。⑶重部門稽核而忽視過程稽核。如大部分城商行至今沒有自身的透支卡，沒有開設(shè)網(wǎng)上銀行，沒有統(tǒng)一的客戶咨詢系統(tǒng)。另外，內(nèi)部審計(jì)還要對新政策、新程序、新系統(tǒng)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的應(yīng)用進(jìn)行評估，以確保它們在內(nèi)部控制系統(tǒng)內(nèi)的合理性和有效性。第四，運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)抽樣，避免人工抽樣檢查的不足，有效降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。具體表現(xiàn)為：內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)由董事會直接管理，薪酬不參與經(jīng)營班子的考核，內(nèi)審結(jié)果直接向董事會報(bào)告，以確保內(nèi)審工作的超脫性和純潔性；董事會應(yīng)設(shè)立審計(jì)委員會；內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)有權(quán)對重大經(jīng)營問題提出質(zhì)詢等等。按現(xiàn)行體制，城市商業(yè)銀行為地方控股的股份制商業(yè)銀行，地方財(cái)政是最大的股東，在經(jīng)營體制上仍然具有較強(qiáng)的行政色彩，難以實(shí)現(xiàn)真正的公司治理，在貸款的發(fā)放上、資產(chǎn)的處置上容易造成風(fēng)險(xiǎn)；二是金融創(chuàng)新意識薄弱，隱藏較大的競爭風(fēng)險(xiǎn)。目前商業(yè)銀行的審計(jì)方式主要通過查帳來核查是否有違章、違規(guī)、違紀(jì)及所造成的影響和損失，重在事后監(jiān)督而非事前控制。在進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，加快銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的改革，各部門間逐步形成權(quán)責(zé)明確、相互牽制的統(tǒng)一體，為內(nèi)控制度的貫徹實(shí)施做好組織基礎(chǔ)，確保內(nèi)控制度落實(shí)到每個(gè)個(gè)體避免有令不行，行而不嚴(yán)的現(xiàn)象。在綜合考慮客戶守信度、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)度的基礎(chǔ)上確定對客戶的授信等級。再者，我國商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后，未能積極主動(dòng)地參與貸款企業(yè)的整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營中，與客戶建立長期的信貸合作關(guān)系。信貸是體現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)關(guān)系的不同所有者之間的借貸行為，是以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)特殊形式，是債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按期償還并支付一定利息的信用活動(dòng)（通過轉(zhuǎn)讓資金使用權(quán)獲取收益）。整體上來講我國商業(yè)銀行在取得快速發(fā)展的同時(shí)，自身的內(nèi)部管理相對滯后，管理水平有待提高。同時(shí)切實(shí)提高稽核部門的權(quán)威性和獨(dú)立性，使稽核部門享有足夠的權(quán)威，使其能在全行范圍內(nèi)獨(dú)立地行使稽核職能。商業(yè)銀行關(guān)鍵人員的涵蓋面很廣，分布在職責(zé)各異的諸多崗位，其影響力也大相徑庭。（三）重新定位現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)控的關(guān)系。因此，一家銀行能否實(shí)現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，即能否有持久的競爭力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平是一個(gè)根本的制約因素。，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。嚴(yán)格對投資者股東資格的審查，防止財(cái)務(wù)式、籌資式的入股。目前城市商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的建設(shè)從形式上看是有了一定成績，制度是健全了，但這些制度所規(guī)范的內(nèi)容滯后，制度條文不嚴(yán)謹(jǐn)甚至沒有可操作性等問題十分突出。放貸款，這些企業(yè)以貸款作為自有資金向城市商業(yè)銀行入股的方式，限，以滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)對其市場準(zhǔn)入的要求，造成其實(shí)收資本不實(shí)，業(yè)銀行增資擴(kuò)股面臨的問題：且出錢不套錢、參股不控股的企業(yè)來投資入股；營規(guī)模大而想投資入股的企業(yè)，但因入股的目的不純，監(jiān)管當(dāng)局又不讓其投資入股。第二篇：當(dāng)前城市商業(yè)銀行存在的問題分析及對策范文當(dāng)前城市商業(yè)銀行存在的問題分析及對策一、主要問題（一）法人治理結(jié)構(gòu)存在缺陷，科學(xué)、高效的決策與激勵(lì)機(jī)制尚未真正建立。除了設(shè)計(jì)合理的基本薪酬，還應(yīng)注意各種獎(jiǎng)金和福利政策的使用。馬斯洛需求層次理論說明，人的需求是分層次的，只有滿足了低層次的需求之后，才能考慮高層次的需求。(三)員工收人分配缺乏內(nèi)部公平性某城市商業(yè)銀行員工收人分配缺乏內(nèi)部公平性。銀行業(yè)的競爭日趨激烈，銀行間的竟?fàn)庩P(guān)鍵是人才的競爭。(二)對銀行主要管理人員和業(yè)務(wù)骨干激勵(lì)不足近年來某城市商業(yè)銀行流失的人才大部分是在40歲甚至是35歲以下的具有大專以上文化程度的業(yè)務(wù)骨干和管理人員。另外，銀行還為員工提供補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、貨幣分房等福利。(二)厚待銀行主要管理人員和業(yè)務(wù)骨干銀行為了發(fā)展，在薪酬有限的情況下，要有重點(diǎn)地保留重點(diǎn)員工。隨著時(shí)代的發(fā)展，銀行員工的需求和愛好會有不同而且多元化，統(tǒng)一的福利形式已不能滿足需要，無錫市商業(yè)銀行就要提供多樣化的福利項(xiàng)目，使福利的效用最大化，最終實(shí)現(xiàn)激勵(lì)功能。四是經(jīng)營規(guī)模較小。先天不足，其中資金損11%歷史億元，服務(wù)產(chǎn)品個(gè)別行在增資擴(kuò)股時(shí)，于是采取向協(xié)商好的企業(yè)資金實(shí)力強(qiáng)、不顧金融法規(guī)地同其他商業(yè)銀行搶地盤、爭儲源、壘大戶，而對本應(yīng)屬于自己市場份內(nèi)的業(yè)務(wù)漠不關(guān)心，好的市政建設(shè)項(xiàng)目拿不到，市民的需求得不到滿足。另一方面對現(xiàn)有經(jīng)營管理班子不協(xié)調(diào)的要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，不允許經(jīng)營管理層出現(xiàn)相互扯皮，合力內(nèi)耗的現(xiàn)象存在。市級的城市商業(yè)銀行提供結(jié)算上的方便，解決結(jié)算渠道不暢的問題。其次，要調(diào)整經(jīng)營策略，明確市場定位，發(fā)揮自身地利、人緣優(yōu)勢，將自身定位于“為中小企業(yè)服務(wù)，為市民服務(wù)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。8%以上，并使股本金與業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模相匹配，規(guī)范增資擴(kuò)股行 明確各方努力提高并發(fā)揮其職能作用；建立 有章不循，違規(guī)違紀(jì)者要嚴(yán)肅處理，對稽核部門人員 促進(jìn)營運(yùn)資金良性循環(huán)。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。有效的任職資格管理，是避免關(guān)鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。商業(yè)銀行在貸款管理方面往往比較重視定性分析，如貸款投向的政策性、貸款發(fā)放的合法性、貸款運(yùn)行的安全性等，這些分析方法在強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中是不可缺少的，但對借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和市場，對借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析更應(yīng)引起足夠重視。盡職調(diào)查小組主要由行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸、法律、財(cái)務(wù)、等方面的專門人員組成，行政上由風(fēng)險(xiǎn)管理部門管理。在信貸管理項(xiàng)目前后，商業(yè)銀行必須立足自身實(shí)際，全盤考慮，放眼未來，這樣才能使信貸管理為商業(yè)銀行發(fā)揮更大的作用。然而單憑個(gè)人是難以對于申報(bào)材料及受評者經(jīng)營情況的好壞、發(fā)展的前景、信用等級、償債能力等作出客觀全面的評價(jià)，因此造成商業(yè)銀行在放貸時(shí)難以對于企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本情況有充分和深入的了解。特別是相當(dāng)數(shù)量的中小城市商業(yè)銀行仍未建立起完整有效的績效考核體系，甚至有的激勵(lì)措施本末倒置，不僅難以保障商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的順利和持續(xù)開展，同時(shí)是以削弱銀行信貸管理水平和風(fēng)險(xiǎn)識別能力為代價(jià)。加強(qiáng)對貸后管理流程中關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的檢查力度，主動(dòng)查找信貸管理中存在的問題，一發(fā)現(xiàn)問題，落實(shí)好檢查整改工作?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)克服了傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)缺乏全面性分析而導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的缺點(diǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)的評估更加準(zhǔn)確、科學(xué)，能更準(zhǔn)確地判斷重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，從而依據(jù)審計(jì)重點(diǎn)，合理配置審計(jì)資源，降低審計(jì)成本，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高審計(jì)的效率與效果。各城商行各自為政，缺乏橫向聯(lián)合和與其它商業(yè)銀行的溝通聯(lián)系，內(nèi)審工作大多閉門造車，對國際、國內(nèi)先進(jìn)的審計(jì)工作理念和經(jīng)驗(yàn)缺乏起碼的敏感性，對新生事物反映較為緩慢；三、城市商業(yè)銀行由原城市信用社組建而來，當(dāng)時(shí)大多是安排社會青年就業(yè)，雖然經(jīng)過近幾年的“換血、造血”，人員素質(zhì)仍然沒有根本提高。然而改革重組涉及到多方面的利益，地方保護(hù)主義勢力強(qiáng)大，合并重組之路困難重重，大多數(shù)城市商業(yè)銀行的重組都以失敗告終，解決規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)問題的良方難覓。內(nèi)審職能不應(yīng)僅僅是監(jiān)督和評價(jià)，其更深層次的職能應(yīng)該是為銀行提供高附加值的服務(wù)。(四)加大投入，實(shí)現(xiàn)審計(jì)手段電子化，提高審計(jì)工作水平。風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的核心是認(rèn)識和處理經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及舞弊風(fēng)險(xiǎn)，防范城市商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，目前主要應(yīng)從凈化銀行經(jīng)營的社會環(huán)境和強(qiáng)化內(nèi)部管理與控制來進(jìn)行，在此工作中，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)應(yīng)發(fā)揮應(yīng)有的積極的作用。導(dǎo)致開拓新的審計(jì)業(yè)務(wù)缺乏人員支持；四、城市商業(yè)銀行底子薄，歷史包