【正文】 完善，現(xiàn)制定以下流程：一、貨物入庫后，倉庫管理員按廠家發(fā)貨清單清點(diǎn)數(shù)量，核對(duì)完后，填寫入庫單，并簽名，交與財(cái)務(wù)做賬。不符必須查明原因，及時(shí)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)處理。嚴(yán)格審核原始憑證，并根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。根據(jù)審核無誤的原始憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，賬目要日清月結(jié)。定期對(duì)會(huì)計(jì)核算器材管理進(jìn)行核查，保證全科室人員的工作質(zhì)量。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。六、會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作，要辦理移交手續(xù)，并由上級(jí)主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交。前帳不清，后帳不借，所欠款項(xiàng)從次月借款人工資內(nèi)扣除。耿樓閘票據(jù)管理制度一、票據(jù)管理建立票據(jù)管理制度，實(shí)行“四定”：即定人員，不相容職務(wù)分離，形成相互制約；定制度，購入、發(fā)出、核銷、回收等環(huán)節(jié)建立票據(jù)臺(tái)賬，相互簽字制約；定數(shù)量，根據(jù)業(yè)務(wù)需要定供票數(shù)量；定期繳銷。固定資產(chǎn)的內(nèi)部調(diào)撥（暫借）、外借必須經(jīng)處有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及固定資產(chǎn)管理人員的批準(zhǔn)，并持卡片至管理人員處辦理調(diào)撥（暫借）手續(xù)，任何人不得私自轉(zhuǎn)借他人。第五篇：會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)一、審核各種原始憑證，進(jìn)行成本核算，對(duì)違反財(cái)務(wù)規(guī)定的收支應(yīng)及時(shí)制止和糾正；二、建立健全各種帳簿，依據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證登記會(huì)計(jì)帳簿，保證會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性；三、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部員工的工資計(jì)算、發(fā)放工作；四、會(huì)計(jì)憑證登記完畢后，應(yīng)當(dāng)分類和編號(hào)保管，不得散亂丟失；五、整理裝訂，并妥善保管會(huì)計(jì)憑證；六、不得外借原始憑證，其他單位如有特殊原因，需使用原始憑證時(shí)，經(jīng)會(huì)計(jì)主管同意后方可復(fù)制、使用；七、定期核對(duì)帳簿，做到帳帳相符，帳實(shí)相符；八、及時(shí)為會(huì)計(jì)主管提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息；九、及時(shí)編制資金平衡表。各部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)本單位所屬固定資產(chǎn)的正常使用，日常維護(hù)、維修工作。二、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，會(huì)計(jì)主管人員的直系親屬不得在本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。二、支出管理：所有財(cái)務(wù)收支均實(shí)行級(jí)級(jí)審批、層層把關(guān)的監(jiān)督制度，首先部門領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，然后財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核，最后按照制度執(zhí)行一支筆批報(bào)的辦法。二、按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，進(jìn)行記帳、算帳、做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、按期報(bào)帳。負(fù)責(zé)材料驗(yàn)收及處相關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。編制全處預(yù)算，年終結(jié)算及財(cái)務(wù)收支計(jì)劃并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)單位財(cái)務(wù)收支狀況。出納人員崗位職責(zé)出納員要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法令制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。八、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章，和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。五、出納每天按倉庫交來的出庫單，根據(jù)不同的價(jià)位，分別統(tǒng)計(jì)出本日及本年累計(jì)發(fā)出貨物數(shù)量，建立電子表格，并與倉庫管理員核對(duì)數(shù)量。四、認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，按時(shí)做好記賬、算賬、報(bào)賬工作，如實(shí)全面地反映公司資金活動(dòng)情況，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚，按期結(jié)報(bào)。會(huì)計(jì)憑證應(yīng)當(dāng)及時(shí)傳遞，不得積壓。記帳憑證必須具備：填制憑證的日期；憑證編號(hào)；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要；會(huì)計(jì)科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制人蓋章或簽名，收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員蓋章或簽名。五、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用、銷售成本及利潤的核算，計(jì)提各類應(yīng)交稅金，辦理納稅工作；六、定期核對(duì)往來賬款，及時(shí)清算應(yīng)收應(yīng)付款七、妥善保管財(cái)務(wù)帳簿，會(huì)計(jì)報(bào)表和會(huì)計(jì)資料，保守財(cái)務(wù)秘密。六、對(duì)每筆現(xiàn)金的支出，出納必須經(jīng)總經(jīng)理同意及簽字后，方可轉(zhuǎn)賬。九、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行收支標(biāo)準(zhǔn)。負(fù)責(zé)辦理各部門日常會(huì)計(jì)報(bào)銷，認(rèn)真執(zhí)行審核原始憑證，做好本部門會(huì)計(jì)報(bào)表編制及分析工作。負(fù)責(zé)船閘收費(fèi)票據(jù)及財(cái)務(wù)收據(jù)的保管、領(lǐng)用、回收工作。三、按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，做好現(xiàn)金、銀行存款的核算工作。所有部門在從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)時(shí)，必須取得稅務(wù)部門認(rèn)可的正規(guī)發(fā)票，不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證。三、出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、