【正文】 而增強(qiáng)了中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力, 使我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展、成熟。（七）為促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，對(duì)主要從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保費(fèi)率實(shí)行與其運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成本掛鉤的辦法。地方各級(jí)人民政府要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識(shí)，高度重視中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作，將其納入中小企業(yè)成長(zhǎng)工程，積極采取措施予以推進(jìn)。在已開(kāi)展的業(yè)務(wù)中，單筆業(yè)務(wù)在10萬(wàn)元以下的有79筆，%；%；單筆業(yè)務(wù)100萬(wàn)~1000萬(wàn)元的占總筆數(shù)的70%以上，充分表明目前我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本做到以擔(dān)保為主業(yè)，以中小企業(yè)為服務(wù)主體。2006年，市經(jīng)貿(mào)委積極配合省中小企業(yè)局，會(huì)同市擔(dān)保企業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展信用評(píng)級(jí)工作，共發(fā)動(dòng)了6家機(jī)構(gòu)參與評(píng)級(jí)，其中有5家機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)達(dá)A級(jí)以上。（四）大力推進(jìn)中小企業(yè)擔(dān)保制度和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息化建設(shè) 一是大力推進(jìn)再擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展。他們以中科智公司為例來(lái)論證這一觀點(diǎn)。在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立的實(shí)踐中，由于各個(gè)國(guó)家和地區(qū)國(guó)情的差異性，運(yùn)作方式多種多樣，既有以實(shí)有資金作為保證的實(shí)體制體系，又有以事前承諾作為事后補(bǔ)償保證的權(quán)責(zé)制體系；既有由政府專門的行政機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)操作的政府操作型方式，也有由獨(dú)立于政府之外的法人實(shí)體進(jìn)行操作的市場(chǎng)操作型方式。（三）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的模式選擇通過(guò)對(duì)世界各國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)作方式的分析和比較，我們認(rèn)為，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，應(yīng)采取政府政策主導(dǎo)型擔(dān)保與社會(huì)互助型擔(dān)保相結(jié)合，以政府政策主導(dǎo)型擔(dān)保為主、社會(huì)互助型擔(dān)保為輔的運(yùn)作模式。一是商業(yè)擔(dān)保公司是純粹以贏利為目的的，這無(wú)疑將增加企業(yè)融資成本，加重企業(yè)負(fù)擔(dān)，容易誘發(fā)“資金緊缺→高成本融資→利潤(rùn)下降→資金緊缺”的惡性循環(huán)；二是現(xiàn)在的商業(yè)擔(dān)保公司，大多只是其多元化經(jīng)營(yíng)的一個(gè)方面，它必須通過(guò)兼營(yíng)其它業(yè)務(wù)所得，建立擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)償資金，才能維持正常運(yùn)行。這種方式運(yùn)作，也符合我國(guó)特殊人文網(wǎng)絡(luò)下所形成的社會(huì)互助的實(shí)際。世界各國(guó)中不組建政策扶持型擔(dān)保機(jī)構(gòu)，只推行社會(huì)互助型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的，僅有埃及（由銀行與保險(xiǎn)公司及中小企業(yè)共同組織的中小企業(yè)互助擔(dān)保公司）和葡萄牙（中小企業(yè)協(xié)會(huì)）等少數(shù)國(guó)家。對(duì)中小企業(yè)急需的少數(shù)“快速”貸款提供50%額度比重的擔(dān)保。為了找到適合我國(guó)實(shí)際的運(yùn)行模式，有必要借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。（二）繼續(xù)加大政府支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的力度一是充分利用好市財(cái)政扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保專項(xiàng)資金，積極協(xié)助擔(dān)保機(jī)構(gòu)申報(bào)國(guó)家和省財(cái)政扶持信用擔(dān)保體系建設(shè)的項(xiàng)目，不斷加大財(cái)政對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)扶持的力度，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開(kāi)展。2004年4月，根據(jù)省中小企業(yè)局《轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)免征營(yíng)業(yè)稅有關(guān)問(wèn)題的通知》要求，我委組織了一批有一定的業(yè)務(wù)量、注冊(cè)資金超過(guò)1000萬(wàn)元、有風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控處置機(jī)制的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行申報(bào)推薦減免營(yíng)業(yè)稅政策。（二）業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，業(yè)務(wù)延伸至珠三角地區(qū)近年，隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展也很快，同比增長(zhǎng)近一倍。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過(guò)程中，有關(guān)部門不得指定評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物（質(zhì)物）進(jìn)行強(qiáng)制性評(píng)估，不得干預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)正常開(kāi)展業(yè)務(wù)。同時(shí)，進(jìn)一步研究完善促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的其他稅收政策。（六）提高企業(yè)管理水平，加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力管理要制度化，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控制度；明確權(quán)責(zé)，形成環(huán)環(huán)相扣的管理體制；完善經(jīng)企業(yè)管理戰(zhàn)略和計(jì)劃；加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。我國(guó)由于缺少明確的制度規(guī)范，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力過(guò)于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至被迫承擔(dān)了100%的信貸風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金是納入國(guó)家財(cái)政預(yù)算的，所以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金具有穩(wěn)定和可靠的來(lái)源，從根本上保障了擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行和穩(wěn)定發(fā)展。其形成是一個(gè)正反饋過(guò)程，是時(shí)間財(cái)富的積累，是履約意愿的歷史記錄。一是建立市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。擔(dān)保業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特點(diǎn)決定了需要政府給予政策扶持,政府有力的支持和良好的外部環(huán)境是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)成功運(yùn)作的前提。要求企業(yè)以其合法的財(cái)產(chǎn)（包括股權(quán)）抵押或質(zhì)押，提供擔(dān)?；蚍磽?dān)保。建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，防范化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)拓展艱難。由于規(guī)模小，資金分散，單個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力很差，所擔(dān)保的資產(chǎn)質(zhì)量不高，變現(xiàn)非常困難，一旦出現(xiàn)代償?shù)那闆r，整個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力將受到嚴(yán)重影響，甚至?xí)?dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)的破產(chǎn)。二、困難和問(wèn)題從掌握的情況來(lái)看，盡管我市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)自2000年成立以來(lái)取得了一些成效，為促進(jìn)我市中小企業(yè)的發(fā)展做出了一定貢獻(xiàn)，但仍存在著很多困難和問(wèn)題，目前還不能從根本上解決我市中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，與我市中小企業(yè)發(fā)展的要求還有較大的差距。擔(dān)保行業(yè)在我市是一個(gè)新興的行業(yè)，隨著我市擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，對(duì)擔(dān)保專業(yè)人才的需求日益強(qiáng)烈。四是鼓勵(lì)采取會(huì)員制吸收資金。風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例可按以下方面分擔(dān)：一是與合作銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。三是要不斷開(kāi)發(fā)新的擔(dān)保品種。三是房地產(chǎn)、土地等相關(guān)政府部門設(shè)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)，要公開(kāi)辦事程序，提高辦事效率，盡量降低費(fèi)用。當(dāng)今社會(huì)，“保”代表一種信用，代表一種責(zé)任，更代表一種發(fā)展。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為主要目標(biāo)，收取的擔(dān)保費(fèi)用很低，資金來(lái)源以各級(jí)地方政府財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入為主，但地方財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入大多是一次性的，且規(guī)模不大，缺乏后續(xù)資金注入及補(bǔ)償機(jī)制。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)同級(jí)政府物價(jià)部門審批，可以在上述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上適當(dāng)浮動(dòng)。（四）為提高中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，各地區(qū)可根據(jù)實(shí)際，逐步建立主要針對(duì)從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。一、擔(dān)保行業(yè)發(fā)展特點(diǎn)（一）以民營(yíng)資本為主，資本實(shí)力強(qiáng)截至2006年底，已登記備案手續(xù)的25家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府完全出資的有市融資擔(dān)保中心，部分出資的有番禺銀達(dá)和廣東銀達(dá)，其余全部為民營(yíng)資本。（二）加強(qiáng)行業(yè)管理根據(jù)省有關(guān)要求，市經(jīng)貿(mào)委會(huì)同市財(cái)政局、金融辦對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行登記備案管理制度。雖然我市信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展迅速，發(fā)展空間大，但從總體情況來(lái)看，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立時(shí)間不長(zhǎng)，不少機(jī)構(gòu)還是處于成立運(yùn)作的初期，而且受經(jīng)驗(yàn)、實(shí)力和與銀行合作處于劣勢(shì)地位等客觀條件的限制，擔(dān)保業(yè)務(wù)的拓展還存在許多困難。一方面，中小企業(yè)急需資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)卻無(wú)處尋覓；另一方面，金融機(jī)構(gòu)又積壓大量存款貸不出。其具體做法：一是一般擔(dān)保貸款。韓國(guó)有專門為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的信用保證基金，其資金來(lái)源是，中央一級(jí)全部由中央政府預(yù)算解決，地方一級(jí)則分別由地方政府和企業(yè)各出資50%.臺(tái)灣省的中小企業(yè)信用保證基金，則是由財(cái)政部門和銀行、金融機(jī)構(gòu)的捐助資金組成，財(cái)政出資約占基金的80%.這種模式的優(yōu)點(diǎn)是：政府能將自己的扶持意愿直接作用于服務(wù)對(duì)象，以達(dá)到調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)分布和資源配置的目的。當(dāng)時(shí)深圳市福田區(qū)民營(yíng)企業(yè)普遍存在融資需求，但由于信用等級(jí)低而難以獲取貸款。因此需要政府介入來(lái)啟動(dòng)和發(fā)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)。世界各國(guó)一般都把建立和實(shí)施中小企業(yè)信用擔(dān)保體系作為政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策體系和社會(huì)化服務(wù)體系的重要組成部分。中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)?；鹬饕獊?lái)自會(huì)員企業(yè)的出資，獨(dú)立法人，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但不以盈利為主要目的。三是繼續(xù)開(kāi)展對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信評(píng)級(jí)，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用度，規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保行為。（五）夯實(shí)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)2006年，市經(jīng)貿(mào)委與市財(cái)政局和市融資擔(dān)保中心共同研究，大膽探索，研究制定行之有效的新方法，促進(jìn)我市再擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展，增強(qiáng)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)及抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（五）代償率、損失率較低，社會(huì)效益突出截至2006年底，%以下，%以下，代償率、損失率均控制在較低水平，我市擔(dān)保行業(yè)整體運(yùn)行狀況良好。要建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)制度，督促擔(dān)保機(jī)構(gòu)到有資質(zhì)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并將信用等級(jí)向社會(huì)公布。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)溝通協(xié)作，防范和化解中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小企業(yè)信貸融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。但也要看到，目前中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)還存在許多問(wèn)題，主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體規(guī)模較小，實(shí)力較弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，行業(yè)管理不完善等，亟須采取有效措施加以解決。四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作（一）搞清擔(dān)保業(yè)務(wù)流程咨詢登記、收集信息、財(cái)務(wù)人登記好擔(dān)保申請(qǐng)登記表進(jìn)行擔(dān)保審查（運(yùn)用社會(huì)公用信息系統(tǒng)進(jìn)行社會(huì)公用信息采集、運(yùn)用計(jì)算機(jī)評(píng)審）核實(shí)信息的正確性在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂保證合同；需要時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合