【正文】 成本費(fèi)用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益，提出成本控制指標(biāo)建議。負(fù)責(zé)公司計(jì)算機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全性、正確性、及時(shí)性和保密性的檢查。公司的財(cái)務(wù)實(shí)行以“計(jì)劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬于已經(jīng)由總經(jīng)理審批的計(jì)劃內(nèi)的支付費(fèi)用，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理書面授權(quán)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)督核查后即可辦理；屬計(jì)劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。二、適用原則（一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。業(yè)務(wù)費(fèi)用：業(yè)務(wù)費(fèi)用包括業(yè)務(wù)交通費(fèi)（含油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、過路費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)）、快遞費(fèi)、禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)。資料費(fèi)：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運(yùn)營管理中心）進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書、資料上蓋章、編號(hào)。工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)要求一次收回合同所簽訂的金額）。催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或全部款項(xiàng)未能收回的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)取得相關(guān)法律機(jī)關(guān)證明、債權(quán)證明、破產(chǎn)宣告裁定等中的任何一種憑證，送財(cái)務(wù)部作沖帳準(zhǔn)備。未提供勞務(wù)，已簽訂合同且已收款的，業(yè)務(wù)員可憑零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票。收據(jù)、發(fā)票不得重復(fù)開具，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必須要求客戶先將收據(jù)退回后再補(bǔ)開發(fā)票。基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補(bǔ)構(gòu)成。（包括入庫明細(xì)報(bào)表、出庫明細(xì)報(bào)表、訂貨明細(xì)報(bào)表）根據(jù)你的需要，自行設(shè)計(jì)。平行關(guān)系：與總部各部門、各分公司保持業(yè)務(wù)溝通、工作協(xié)作。負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)部門人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、月度考核，根據(jù)他們業(yè)績的好壞，及時(shí)進(jìn)行指正、表揚(yáng)或者批評(píng)。負(fù)責(zé)每月6日前報(bào)各公司財(cái)局企業(yè)快報(bào)。出納員崗位職責(zé)責(zé)現(xiàn)金的收支工作，根據(jù)公司制定的產(chǎn)品銷售價(jià)格單，審核銷售部傳遞的銷售單據(jù)價(jià)格是否與公司規(guī)定一致，審核銷售單品種、數(shù)量、單價(jià)、金額是否正確，審核無誤后打印銷售單據(jù)并收取貨款，查款時(shí)既要點(diǎn)清數(shù)量還要防止假幣，收款后并加蓋現(xiàn)金收訖章。1完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。參加月末產(chǎn)成品、小麥和輔助材料的盤點(diǎn)工作負(fù)責(zé)工資單的編制核算，每月10日前將工資單編制完畢并上報(bào)總經(jīng)理審核。負(fù)責(zé)督促索取外來發(fā)票，及時(shí)認(rèn)證抵扣，并存檔保管。六．根據(jù)集團(tuán)財(cái)力和發(fā)展編制財(cái)務(wù)預(yù)、結(jié)算表。第三篇：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)說明書財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)說明書一、崗位目的: 協(xié)助上級(jí)建立與完善公司的財(cái)務(wù)管理體系，安排財(cái)務(wù)部門日常工作。從上面的情況看，應(yīng)該是你們的物資管理制度出現(xiàn)問題。職能部門人員的收入水平與公司的整體利潤及個(gè)人績效考評(píng)的實(shí)際情況掛鉤，實(shí)行月薪制。（五）監(jiān)督會(huì)計(jì)（統(tǒng)計(jì)、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的 “支票回收單”核對(duì)每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款情況，對(duì)所開出發(fā)票（所發(fā)生業(yè)務(wù)）進(jìn)行監(jiān)督。開發(fā)票時(shí)遇到的其他特殊情況，財(cái)務(wù)人員均應(yīng)取得公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)后，才能開具發(fā)票。對(duì)3個(gè)月以上部門未回款財(cái)務(wù)部上報(bào)公司總裁。2）凡購買打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報(bào)銷時(shí)必須按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動(dòng)的員工。辦公用品、低值易耗品：由運(yùn)營管理中心統(tǒng)一購買的，運(yùn)營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對(duì)無誤后，填寫驗(yàn)收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。差旅費(fèi)：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計(jì)劃，應(yīng)注明出差地點(diǎn)、事由、時(shí)間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)付款。出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對(duì)帳單的余額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由會(huì)計(jì)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查核對(duì)。作到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。，確保月末現(xiàn)金和銀行存款與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清。，保證會(huì)計(jì)資料的安全完整。，進(jìn)行崗位考核，保證公司財(cái)務(wù)工作落到實(shí)處。、審核各類財(cái)務(wù)報(bào)表、附注及財(cái)務(wù)分析報(bào)告，編制、審核公司的會(huì)計(jì)憑證。，購買各種支票、收據(jù)、有價(jià)證券等相關(guān)單據(jù)。，并對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審批。編制資金計(jì)劃并合理安排使用資金，審核各項(xiàng)資金的支付，加強(qiáng)資金管理。負(fù)責(zé)審核收付款憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)。進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。出納收取支票時(shí)，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。每月底由運(yùn)營管理中心向財(cái)務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）。二、支出相關(guān)部門審核對(duì)所有報(bào)銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。往返機(jī)場、車站的市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑車票報(bào)銷（不含出租車費(fèi)用）。（二）未回款考核辦法未回款處罰1）由于業(yè)務(wù)人員失職造成的未回款，扣全額； 2）由于公司內(nèi)部原因造成的未回款，分相關(guān)責(zé)任扣罰；3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）造成的未回款，持相關(guān)部門證明，只扣業(yè)務(wù)成本。票據(jù)管理制度一、發(fā)票管理（一）申領(lǐng)由申請(qǐng)人在《零星開票通知單》中詳細(xì)填寫部門名稱、申請(qǐng)日期、合同號(hào)（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請(qǐng)人姓名等，交部門經(jīng)理審批、會(huì)計(jì)審核后開具。所開發(fā)票金額在2000元以上的領(lǐng)票人必須持客戶簽收并加蓋客戶公司公章的收條經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交回公司財(cái)務(wù)。財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕持非正式票據(jù)報(bào)銷。任何部門都必須積極配合財(cái)務(wù)工作。第二張表為入庫材料類別為橫坐標(biāo)、供貨單位為縱坐標(biāo)。，并監(jiān)督執(zhí)行，制定、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃；，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告；，以確保未經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目不實(shí)施，批準(zhǔn)的項(xiàng)目在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行并在控制之中；；、月/季/財(cái)務(wù)報(bào)告；，成本核算、會(huì)計(jì)核算和分析工作；、資產(chǎn)的管理工作；、稅務(wù)、工商及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并及時(shí)辦理公司與其之間的業(yè)務(wù)往來；。負(fù)責(zé)銀行短期貸款的申請(qǐng)工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證按期歸還銀行貸款和本息。1完成領(lǐng)導(dǎo)交待的其他任務(wù)。負(fù)責(zé)辦理銀行存款的存取和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)銀行到帳資金的查詢、登記管理工作，資金到賬后及時(shí)通知銷售部，并及時(shí)要回銀行回單、利息、手續(xù)費(fèi)等單據(jù)，保證帳帳相符、帳實(shí)相符。認(rèn)真審查臨時(shí)借支款的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行審批手續(xù)，控制使用限額和期限。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的日常管理、備份、維護(hù)工作，出現(xiàn)故障及時(shí)聯(lián)系服務(wù)廠家進(jìn)行維修，保證財(cái)務(wù)軟件的正常運(yùn)行。經(jīng)公司負(fù)責(zé)人授權(quán)，代理公司處理專項(xiàng)任務(wù)或財(cái)務(wù)、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。一．嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，遵守財(cái)務(wù)制度，組織財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)確、熟練地掌握財(cái)會(huì)工作各個(gè)環(huán)節(jié)的知識(shí)和枝能，全面提高服務(wù)質(zhì)量。出庫明細(xì)報(bào)表應(yīng)包括基本內(nèi)容，同理。財(cái)務(wù)部門重要性的主要方面在于企業(yè)的所有資金活動(dòng)在財(cái)務(wù)賬簿中都有反映。按照勞動(dòng)合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤統(tǒng)計(jì)情況及公司有關(guān)規(guī)定由財(cái)務(wù)部門審核人事部門計(jì)算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；工資單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；由公司人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。若是抵貨業(yè)務(wù)，當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)票，必須要求客戶開具同樣金額的銷售發(fā)票交還財(cái)務(wù)，否則必須將公司發(fā)票退回。杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。未回款項(xiàng)不計(jì)入業(yè)績。1出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算方法：1）出發(fā)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：0