【正文】 一步完善了國有企業(yè)改制的控制辦法。市江堤加固項目建設(shè)中漢南區(qū)、江夏區(qū)的項目建設(shè)單位擠占、挪用、截留“取土費”，市江堤加固工程管理辦公室已于2004年11月全部整改收回。（四）科技三項費用管理使用方面 ，市科技局2004年12月已撤消為承建科技大樓的某置業(yè)公司向商業(yè)銀行借款500萬元提供的質(zhì)押擔(dān)保，質(zhì)押資金全部收回；到目前為止，已歸還科技三項費用538萬元；對三年來通過火炬投資公司以科技成果轉(zhuǎn)化基地建設(shè)的名義，轉(zhuǎn)撥給市科技局用于科技大樓基本建設(shè)的1200萬元問題，市科技、財政局已停止了這種做法，不再繼續(xù)撥付資金。作為項目經(jīng)費重新安排使用。市人大常委會十分關(guān)注審計查出問題單位的整改落實情況，市人大常委會副主任蘇忠遂和市人大財經(jīng)委、預(yù)算工委多次聽取市政府對查出問題整改的工作匯報，并到有關(guān)區(qū)檢查整改情況。三、整改措施車間進(jìn)行工程分配后，由車間作業(yè)長和質(zhì)檢員負(fù)責(zé)單船進(jìn)度控制，每周一、周四對單船節(jié)點未能按計劃完成的單位及時向車間領(lǐng)導(dǎo)匯報，隨時掌握施工單位較為不穩(wěn)定的人力動向。以上整改措施的實行，目的是要求施工單位提高整體焊接技能以達(dá)到公司和車間的工程質(zhì)量要求。，超預(yù)算采購現(xiàn)象突出的整改情況針對部分單位在編報采購預(yù)算時，未從實際需要出發(fā)，采購預(yù)算金額較小、品目較窄，在實際采購中，中途追加較為普遍的情況，市財政局制定了《關(guān)于進(jìn)一步加強政府采購管理工作的通知》，并要求各部門和單位，認(rèn)真編制政府采購預(yù)算，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為。城建檔案館違反檔案保證金管理的規(guī)定，因兩公司清算，存款至今無法收回。兩局對貸款逾期的項目進(jìn)行了分類，并確立了分類清收的原則：屬于項目成功、經(jīng)營正常的24戶企業(yè)的待收資金1822萬元，要求企業(yè)列出還款計劃，年內(nèi)收回，做到應(yīng)收盡收；屬于改制、按照改制企業(yè)有關(guān)政策，作出相應(yīng)處理；屬于經(jīng)營困難、已責(zé)成市科技局積極清收并將清查結(jié)果和處理意見報市政府。,已于2004年3月調(diào)減工程決算。汽車修配廠稱在土地交易中心高掛土地交易價的目的是為了避免土地被別人摘牌。第二條 本規(guī)定適用于集團(tuán)公司本部及各成員企業(yè)。單位自身存在的問題，主要負(fù)責(zé)人要負(fù)責(zé)整改；下屬單位存在的問題，要督促下屬單位落實整改措施。對于部分企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)重、資金緊缺的情況下，只能先繳稅后繳費，導(dǎo)致欠費現(xiàn)象產(chǎn)生。扶貧辦在項目培訓(xùn)專款中列支汽油費、,現(xiàn)已將擠占資金沖轉(zhuǎn)回原渠道,今后我縣一定要加大扶貧管理費投入,杜絕擴大范圍列支扶貧?？畹膯栴}再次出現(xiàn)。十四、關(guān)于農(nóng)業(yè)專項資金未及時下?lián)艿膯栴}。在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。根據(jù)客戶檢測現(xiàn)場溝通及時落實客戶提出的意見，實現(xiàn)“小事快辦、急事特辦”的服務(wù)理念，使我站的客戶服務(wù)滿意度得到明顯提高。通過審核，發(fā)現(xiàn)本本鑒定所的人員在體系文件的熟悉上做的比較好，對所有檢測設(shè)備量值溯源工作都已完成，人員的培訓(xùn)都已按照計劃完成，實驗室的基本設(shè)施環(huán)境能滿足檢測需要。保安人員擁有專業(yè)維修人員24小時維修電話。二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作我校結(jié)合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。十三、關(guān)于扶貧資金投入不足，輻射范圍小，受惠人群少問題。%。三、關(guān)于社會養(yǎng)老保險征繳力度不夠的問題。第十二條 后續(xù)跟蹤審計應(yīng)突出對未整改問題的審計力度，并恰當(dāng)分析未整改的原因，評估整改的效果和未整改的風(fēng)險程度，尋求進(jìn)一步整改的可能和措施。武昌區(qū)武漢制藥機械廠188名職工未領(lǐng)到補償金的問題已全部解決。江漢區(qū)檢察院經(jīng)核查后證實：中南汽修所屬汽車修配廠為集體所有制企業(yè)，2001年底因解決改制中的資金缺口。，市建委經(jīng)過清理，按建設(shè)項目重新調(diào)整了資金調(diào)撥。截至2005年2月為止，市科技、財政局已撥付2063萬元，其中：市科技局1063萬元，市財政局1000萬元。對1989年至1994年挪用檔案保證金用于發(fā)放委托貸款和對外投資的600萬元，市政府已責(zé)成市建委組成工作專班，對該問題進(jìn)行全面清查，并將清查結(jié)果報市政府。據(jù)統(tǒng)計，到目前為止。（2）對影響焊接質(zhì)量的天氣原因，例如下雨及天氣降溫時造成的焊道潮濕焊材溫度不夠等情況變化，必須在焊前做好除濕，加溫等準(zhǔn)備工作，車間質(zhì)檢員在巡檢時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場有違反焊接工藝紀(jì)律的，要加大處罰力度。（3）在巡檢時對于施工單位在現(xiàn)場做完自檢后仍有缺陷的區(qū)域，車間質(zhì)檢人員作出修改標(biāo)識并監(jiān)督施工合格后再進(jìn)行向船東、船檢報驗。制定完善相關(guān)政策和各項規(guī)定、辦法12項，向司法機關(guān)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門移送案件線索2起。目前商請司法機關(guān)介入調(diào)查。對還未撥付的資金，為避免造成新的損失，兩局將擇優(yōu)選擇項目年內(nèi)撥出，對年底前仍未撥出的資金將收回預(yù)算重新安排。項目責(zé)任單位已采取調(diào)整相關(guān)賬目的辦法，使項目間相互擠占、混用資金的情況得到糾正。2002年3月經(jīng)職代會同意簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議。截至2004年12月底，188名職工中，有95名成為新公司股東，其補償費已作為入股資金；78名由新公司作為內(nèi)退職工安置發(fā)放內(nèi)退工資、交納社保醫(yī)保等；15名已支付了補償費。第十三條 后續(xù)跟蹤審計應(yīng)著眼于內(nèi)部控制的充分性、有效性，更多地關(guān)注關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點部位。截至2008年12月底，其中當(dāng)年欠繳518萬，欠費問題在一定程度上制約了社會養(yǎng)老保險基金的正常運轉(zhuǎn)。造成上述問題，既有上級指標(biāo)下達(dá)遲、資金到位遲的因素影響，還由于報賬制實施過程中程序復(fù)雜,扶貧項目完成進(jìn)度不一,監(jiān)督管理措施相對嚴(yán)格,使一些扶貧資金實際支出較遲。造成上述問題的主要原因是我縣扶貧面積過大，加上資金投入有限，導(dǎo)致扶貧資金使用分散。組 長: 黃仕鋒（校長）副組長: 李連聲(副校長)組 員: 廖 澤、張成光、楊進(jìn)文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。發(fā)現(xiàn)監(jiān)控設(shè)施問題，未及時報修的，追究車間主管、保安、機修等相關(guān)人員責(zé)任。體系運行情況總結(jié)及有效性、符合性結(jié)論本鑒定所建立的質(zhì)量管理體系經(jīng)過2年多的運作證明基本符合質(zhì)量體系運行的要求，適應(yīng)本本鑒定所的檢測工作，編制的各層次、各類別質(zhì)量體系文件基本覆蓋了各項工作，并得到實施；質(zhì)量管理體系具有發(fā)現(xiàn)問題迅速反饋、及時糾正、自我完善以及預(yù)防不符合項產(chǎn)生的能力，建立了持續(xù)改進(jìn)的機制；質(zhì)量方針得到貫徹；檢測報告滿足客戶、檢測標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和有關(guān)法律法規(guī)的要求。2013因科室工作調(diào)整，大客戶回訪不再以走訪形式完成，主要通過定期電話回訪和客戶檢測現(xiàn)場溝通實現(xiàn)。通過認(rèn)真組織小組成員查看 2008 年至 2011 年會計憑證、會計報表、會計賬簿。為此，我縣今后將以市場為導(dǎo)向，整合資源，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況有計劃、有目的地進(jìn)行扶貧項目開發(fā)，真正找到使農(nóng)民脫貧致富的好項目。八、關(guān)于對預(yù)算資金安排不足，項目