【正文】 保區(qū)，需附上“海關(guān)保稅區(qū)出境貨物備案清單” 7）外貿(mào)企業(yè)出口退稅備案申報登記表（原件）8）出口貨物計量單位折算表 9）出口貨物換匯成本計算表 二）回行針夾：1）外貿(mào)企業(yè)出口貨物退稅匯總表2份 2）外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報表1份 3）外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細(xì)申報表1份三）夾子+裝訂封皮（出口發(fā)票、報關(guān)單、進貨發(fā)票、專用發(fā)票、收匯核銷單等單證裝訂封皮）并按稅務(wù)機關(guān)的統(tǒng)一要求裝訂。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。3）、系統(tǒng)會提醒用戶“讀入是否清空原有出口報關(guān)單數(shù)據(jù)”。（二）、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)及時登錄“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，核查并準(zhǔn)確地確認(rèn)和提交出口貨物報關(guān)單“證明聯(lián)”電子數(shù)據(jù)和核銷單數(shù)據(jù)。在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認(rèn)可”三、數(shù)據(jù)加工處理進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)性檢查，全部空白無數(shù)據(jù)信息提示為正確?！境隹诎l(fā)票號】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；【序號】填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列【單位】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關(guān)不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。如果提示哪一項換匯成本高或低，需要寫一份情況說明，向稅務(wù)機關(guān)說明為什么高或低，蓋上企業(yè)公章，與退稅申報資料一起提交預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開申報。打印明細(xì)申報表：在“退稅申報本次申報明細(xì)”和“退稅進貨本次申報明細(xì)”中，執(zhí)行“擴展功能”申報表打印，預(yù)覽無誤后，點擊打印及可。上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動生成；以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。注意：當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；假如關(guān)單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，錄第4條記錄直接跳到“004”。代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關(guān)單項號；若自營出口的，此項為空遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明號；非遠(yuǎn)期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；出口備注：可錄可不錄。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報數(shù)據(jù)容易出錯，并且退稅申報明細(xì)表中的出口進貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。③、生成退稅軟盤：執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。四、系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置首次進入系統(tǒng)，必須進行如下操作后才能正式使用該系統(tǒng)進行申報。預(yù)申報無疑點或?qū)⒁牲c調(diào)整后，才可以進行正式申報。出口退稅操作流程【關(guān)聯(lián)號】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。是否分部門核算：不分部門核算，選“F”；分部門核算，選“T”；如果企業(yè)要分部門核算，則選“T”，并且要進入“系統(tǒng)維護”之“代碼維護”中的“部門代碼”，點擊“增加”或“修改”，進行部門代碼維護；并且要與退稅登記表的部門代碼一致。I時，原幣離岸價=成交金額保費注：當(dāng)運、保、雜費幣制與成交幣制不同時，需要將運保雜費根據(jù)報關(guān)單數(shù)據(jù)中匯率或出口商品匯率配置中匯率轉(zhuǎn)換為與成交金額幣制相同的運保雜費金額。必須保證每一個關(guān)聯(lián)號下的進貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常?！俺隹诿骷?xì)申報數(shù)據(jù)錄入”“ 進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入”分別錄入后，點保存篩選≤005（若有5票時）—審核認(rèn)可—當(dāng)前篩選條件下所有記錄—確認(rèn)標(biāo)志欄顯示“R”O(jiān)K“E”NG（三）退稅申報數(shù)據(jù)檢查①進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對同一關(guān)聯(lián)號，同一商品碼下的進貨和出口數(shù)量進行檢查。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯。生成申報U盤共12個文件： 每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數(shù)據(jù)備份五、整理裝訂單證按照出口明細(xì)表順序逐票整理裝訂單證：攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細(xì)表一份、出口明細(xì)表一份）、申報單證和電子申報數(shù)據(jù)（U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報。供貨方納稅號：按進貨憑證的對應(yīng)內(nèi)容錄入；進貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位進行轉(zhuǎn)換后，錄入對應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，加工費或輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。要求選取的文件是當(dāng)前電子口岸卡下載的報關(guān)單文件，否則無法讀取。（3）、系統(tǒng)口令設(shè)置與修改考慮系統(tǒng)的安全性，建議作如下操作：在“系統(tǒng)維護”之系統(tǒng)配置“系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”點擊“增加”或“修改”，作如下操作： 用戶名：輸入數(shù)字或字母均可； 操作人姓名：錄入操作人漢字名稱；三、出口退稅申報前準(zhǔn)備事項（一）、外貿(mào)企業(yè)在取得增值稅專用發(fā)票應(yīng)當(dāng)自開票之日起30日內(nèi)辦理認(rèn)證手續(xù)；在貨物報關(guān)出口之日起90天后第一個增值稅納稅申報截止之日收齊單證并辦結(jié)退（免）稅申報手續(xù)。【備注】數(shù)量為0時字段前兩位應(yīng)錄入WT；2003年8月1日以前開具的或稅務(wù)機關(guān)代開的專用發(fā)票錄入FSK，其余的按稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的錄入【標(biāo)識】空：該記錄處于錄入狀態(tài) R：該記錄需要申報 Z：該記錄暫時不需申報 P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報【申報標(biāo)志】空：該記錄處于未申報狀態(tài) R：該記錄已確認(rèn)需要申報【調(diào)整標(biāo)志】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正CJ：表示數(shù)據(jù)沖減審核認(rèn)可”——當(dāng)前篩選條件下的所有記錄。注意：當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“海關(guān)編號＋0＋商品項號01”；當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在海關(guān)編號后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；項號為0003 出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。返回第二步進行檢查修改，修改完成后不要忘記點擊“審核認(rèn)可”換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關(guān)閉，進入下一步操作。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應(yīng)，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數(shù)量必須相等； 部門名稱：系統(tǒng)自動生成；申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關(guān)單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關(guān)單，出關(guān)日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。3生成申報數(shù)據(jù)并打印申報表①、查詢并打印退稅申報表確認(rèn)申報數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤后方可打印表格。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進行修改，小的可以不作修改，按回車進入下個字段；退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動生成；可退稅額：自動生成；申報標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報。出口進貨標(biāo)志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口； 稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的定單外運編號；報關(guān)單號：12位，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”9位碼＋0＋商品項號組成。商品代碼：見關(guān)單商口明細(xì)中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：1，8位商品碼①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；②同一商品名稱相同，對應(yīng)不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯誤標(biāo)志“E”或“W”，則需對錯誤數(shù)據(jù)進行調(diào)整。生成申報軟盤共12個文件： 建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復(fù)。點擊菜單 系統(tǒng)維護—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)配置設(shè)置與修改，進入系統(tǒng)信息配置界面： 點擊修改鍵，修改有關(guān)內(nèi)容。第五步 預(yù)