【正文】 縣區(qū)段 13 座天橋土方工程結(jié)算問題，需與廟鎮(zhèn)、青蘭、龍華、王瞳、王千寺五個鄉(xiāng)鎮(zhèn)村進行結(jié)算，因施工過程較復雜，竣工結(jié)算依據(jù)不充分，造成五個鄉(xiāng)鎮(zhèn)與有關(guān)部門遲遲不能最終結(jié)算，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾意見很大。六是廉潔自律從建章立制抓起。 二是跟蹤巡視抓制度落實，由主管紀檢工作的領(lǐng)導負責，通過跟班作業(yè)、明查暗訪、座談調(diào)研、審計回訪等形式，到作業(yè)點 第 15 頁 共 24 頁 進行督查，了解審計組人員黨風 廉政建設工作紀律執(zhí)行情況，這樣，有效扼制了借工作之便有違反廉政建設工作紀律問題的發(fā)生。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。 20xx 年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調(diào)整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公 司財務管理服好務。緊緊圍繞 “ 發(fā)展第一要務、和諧第一要義 ” 來進行整改，進一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營的強大合力，進一步促進農(nóng)發(fā)行又好又快發(fā)展，力爭在創(chuàng)建 “ 兩個領(lǐng)先 ” 上取得明顯成效，進一步推進構(gòu)建平安銀行的進程。三是建章立制到位。 切實把握督導整改的三個重點。 二 、存在的問題 20xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在： 是需要加大制度建設的力度； 是加強對分、子公司的財務管理； 是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高； 是財會人員政治素質(zhì)和工作作風尚需改進。財務審計部從嚴從細，自上而下對 “ 帳外帳 ” 、 “ 小金庫 ” 和虛列（亂列）成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按 第 19 頁 共 24 頁 照 “ 邊整邊改 ” 的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。 20xx 年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。 圍繞抓好四項教育，年初建立了黨風廉政建設教育計劃，配合思想教育，我們舉辦學習專欄六期，開展學習交流二次，樹立先進典型二人，取得了比較好地效果。要求審計組提出意見和建議要具有科學性、建設性、實效性。在審計監(jiān)督工作中，我們采取兩種方式征求意見：一是把被審計單位的領(lǐng)導請到審計機關(guān)交流情況，交換看法，進行思想勾通。二是追收了漏繳稅金 535954 元，其中：隱瞞業(yè)務收入漏交稅金及附加 291971 元；租賃費收入漏交稅金及附加109303 元；漏繳土地使用稅 19464 元；漏交個人所得稅 80216元；漏交營業(yè)稅 35000 元。 在審計局工作的日子里，我深刻認識到審計工作性質(zhì)的重要 第 7 頁 共 24 頁 性，都同樣需要認真、細致、精確及嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。在確保程序、規(guī)避風險的基礎上，創(chuàng)新工作思路，探索工作方法，積極開展計算機聯(lián)網(wǎng)審計，有步驟有計劃有重點的開展工作。參與 XX 縣區(qū)房屋建設綜合開 發(fā)公司資產(chǎn)負債審計，并數(shù)次參與深入基層調(diào)查，對西彰澗和杏花村村民上訪案件中所提出的財務問題進行了有針對性的村級財務收支全面審計及審計調(diào)查，并配合區(qū)紀委、區(qū)信訪局、彰北辦事處多次下基層為信訪人解惑答疑，為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料。 第 1 頁 共 24 頁 審計的年終總結(jié)范文 4 篇 【范文一。出具審計報告 11 篇，查出違規(guī)金額高達500 多萬元。從審計方案的制訂、審計實施 過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實等都再三把關(guān)，并定期向上級領(lǐng)導匯報審計進展情況，并與上級及同事實現(xiàn)信息資源共享，確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務。注重把好廉政關(guān)，把廉政作為對自己的基本要求，堅決執(zhí)行黨風 廉政建設責任制，遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導干部廉潔自律的規(guī)定，筑牢拒腐防變思想防線。針對存在的漏稅問題進行了收繳和限期收繳入 庫。今年共請單位領(lǐng)導到審計機關(guān)交換意見 40 人次。組織好審計組二次進點，搞好跟蹤服 務。 ㈡健全制度強化黨風廉政建設工作管理 黨風廉政建設工作，我們從建章立制入手，先后建立健全了《黨風廉政建設責任追究制》、《 審計組廉潔自律工作紀律》、《審計人員廉潔自律守則》、《審計政務公開制度》、《領(lǐng)導跟班作業(yè)工作制度》、《錯案和執(zhí)法過錯責任追究制度》、《加強班子建設十條措施》。財務審計部堅持 “ 以市場為導向，以效益為中心 ” 的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集 團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的任務，取得一定的成績。通 過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。 在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領(lǐng)導的認可和支持，取得了單位同事的信任。一是抓好思想整改，著力提高員工的思想政治素質(zhì)。按照構(gòu)建平安銀行的要求，把抓好督導整改與建章立制工作相結(jié)合，建立健全各項規(guī)章制度，努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營的長效機制。二是抓好工作整改，著力提高推動工作的水平。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導下，按照公司領(lǐng)導的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。集團公司從 xx 年 8 月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理。 為了適應新 形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由一把手通過縣電視臺向社會作出黨風廉政建設承諾，接收監(jiān)督。項目審計資料建檔，實行審計組長負責制，并采用領(lǐng)導觀模，業(yè)務股交叉檢查，檔案人員審檢等方式進行監(jiān)督和把關(guān)。六是審計促進了穩(wěn)定工作。針對存在的問題下達了審計決定，進行了處理處罰。對工作積極主動，嚴格把關(guān)，一絲不茍，努力完成領(lǐng)導交辦的每一項工作。為實現(xiàn)市局提出的 “ 兩個完善、兩個提高、一個探索 ” 的審計信息化建設工作目標，探索計算機審計的新路子、新方法，我對審前準備、編制審計實施方案、出具審計報告、檢查審計結(jié)論等審計工作每個環(huán)節(jié)逐一進行了細化和明確。 （一）完善制度建設。 20xx 年，在區(qū)委、區(qū)政府和局黨委的正確指導下，我認真學