【正文】 控中的現(xiàn)金以及支票等必須嚴(yán)格管理，業(yè)務(wù)流程必須按照預(yù)先規(guī)定來執(zhí)行，以保證企業(yè)的資金能夠在企業(yè)的控制范圍內(nèi)流動(dòng)。同時(shí)，在企業(yè)內(nèi)部加強(qiáng)全面預(yù)算管理制度的推行，將有助于企業(yè)對(duì)資金運(yùn)作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)加以管理和控制，進(jìn) 第 5 頁 共 7 頁 而提高資金的運(yùn)作效率；第二，規(guī)范資金的審批程序，資金的審批環(huán)節(jié) 需要明確各個(gè)部門以及相關(guān)工作人員的職責(zé)，以此約束員工的行為；第三，企業(yè)的經(jīng)理層人員的資金審批權(quán)力應(yīng)該加以限制，給予一定的標(biāo)準(zhǔn)，若是超出標(biāo)準(zhǔn)則無權(quán)審批，可以通過討論來決定最終的審批，這樣能夠抑制濫用職權(quán)、謀取私利的行為發(fā)生；第四，企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)各個(gè)部門的收入支出的監(jiān)管，企業(yè)日常資金的收取和支付的相關(guān)業(yè)務(wù)必須要嚴(yán)格的按照企業(yè)規(guī)定的流程類執(zhí)行，并且做到不相容的職務(wù)應(yīng)該進(jìn)行相互分離。 （四）企業(yè)的資金資產(chǎn)周轉(zhuǎn)配置不完善。在企業(yè)的經(jīng)營過程中，資金是其運(yùn)營的基礎(chǔ)和保障，那么資金在企業(yè)中分配和管控將至關(guān)重要，這關(guān)乎企業(yè)的生死存亡，但是企業(yè)對(duì)資金管理還存在各種各樣的問題，所以企業(yè)應(yīng)該采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)對(duì)資金的管理，從而使企業(yè)能夠健康持續(xù)的經(jīng)營下去。 （三）企業(yè)的資金管理制度不健全。 （二）完善資金管理制度，規(guī)范資金審批流程，合理調(diào)配資金。此外，由于信息化技術(shù)的快速發(fā)展，企業(yè)可以將資金專業(yè)以及內(nèi)部結(jié)算的相關(guān)業(yè)務(wù)借助企業(yè)網(wǎng)上銀行來完成。在對(duì)其他企業(yè)賒銷之后，應(yīng)該專門派人清查每一家賒銷企業(yè)的賒銷額度以及到期的日期，然后進(jìn)一步催收款項(xiàng)，可以先通過打電話的方式催收，效果不大則可 第 4 頁 共 7 頁 以直接按上門催款，若存在一直延遲還款以及侵犯企業(yè)其他合法權(quán)利的情