【正文】 批次， 0 人， 0萬(wàn)元。 。指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。 （類(lèi)）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。 。收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門(mén)決算分析評(píng)價(jià)表 第 30 頁(yè) 共 38 頁(yè) （見(jiàn)軟件查詢(xún)模板）及行政事 業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)（附后）。 本期末在職人 員數(shù) 第 31 頁(yè) 共 38 頁(yè) ，衡量行政單位公務(wù)用車(chē)配備情況。如何做部門(mén)決算如何做部門(mén)決算首先，按部門(mén)預(yù)算與部門(mén)決算的要求，在不違反《制度》的情況下設(shè)置會(huì)計(jì)科目。 第 33 頁(yè) 共 38 頁(yè) 各種財(cái)產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。絕大多數(shù)部門(mén)、單位只是為了編決算而編決算，決算一旦編報(bào)完成就將束之高閣，沒(méi)有發(fā)揮其應(yīng)有的作用。在參加部門(mén)會(huì)審時(shí)經(jīng)常會(huì)聽(tīng)到有些單位的決算報(bào)表收入數(shù)不符，有 很多錯(cuò)誤提示。各部門(mén)、各單位應(yīng)高度重視決算的分析工作，財(cái)務(wù)管理人員編報(bào)完 成本部門(mén)、單位的決算后，要對(duì)決算資料進(jìn)行整理、分析，重點(diǎn)是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用管理情況、實(shí)際履行政府職能情況、資產(chǎn)使用情況及存在的問(wèn)題等，進(jìn)行深入分析 。 三、做好決算說(shuō)明編制和財(cái)務(wù)收支分析，提高 部門(mén)決算報(bào)告的利用率 決算說(shuō)明書(shū)是對(duì)部門(mén)決算報(bào)表的詳細(xì)說(shuō)明和補(bǔ)充解釋?zhuān)▎挝豢傮w概況、收入完成情況、支出執(zhí)行情況和專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況等要針對(duì)收支結(jié)構(gòu)及所占比例進(jìn)行說(shuō)明。在計(jì)入收入前，先與財(cái)政部門(mén)的專(zhuān)管員核對(duì)今年財(cái)政下達(dá)的預(yù)算數(shù)及追加經(jīng)費(fèi) 。隨著我國(guó)財(cái)政管理體制改革的不斷 深化，部門(mén)決算在整個(gè)財(cái)政管理和改革中的地位與作用越來(lái)越突出，部門(mén)決算工作的要求也更高，正在逐步走向規(guī)范化。 銀行存款余額要同銀行對(duì)賬單余額核對(duì)相符。 實(shí)際在編人數(shù) ，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計(jì)算公式為： 人員支出比率 =本期人員支出數(shù) 247。 四、本年度部門(mén)決算等財(cái)務(wù)工作開(kāi)展情況 （一）本部門(mén)（單位）財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審核情況。反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目。 （類(lèi)）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于科技方面的支出。指事業(yè)單位按照財(cái) 政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。 入。 第 22 頁(yè) 共 38 頁(yè) ，包括： （ 1）用于紅十字事業(yè)的彩票公益金支出 ，主要是普及群眾性衛(wèi)生救護(hù)技能和應(yīng)急避險(xiǎn)知識(shí)支出。 二、部門(mén)決算單位構(gòu)成 納入 XX市紅十字會(huì) 2024年部門(mén)決算編制范圍的預(yù)算單位包括： XX市紅十字會(huì)辦公室 第二部分 XX市紅十字會(huì) 2024年度部門(mén)決算 公開(kāi)報(bào)表 第三部分 XX市紅十字會(huì) 2024年度部門(mén)決算 情況說(shuō)明 一、收入支出決算總體情況 （一）收入總計(jì) ，比 2024年增加 萬(wàn)元，主要 第 20 頁(yè) 共 38 頁(yè) 是因?yàn)?2024 年退回原用于遺體、器官（組織）捐獻(xiàn)者紀(jì)念園建設(shè)占地費(fèi)捐款。 對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出 萬(wàn)元，反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。 （二）財(cái)政撥款收入支出情況說(shuō)明 XX市總工會(huì) 2024年度公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 ，其中：基本支出 ，項(xiàng)目支出 萬(wàn)元。 二、 2024 年度部門(mén)決算報(bào)表 （見(jiàn)附表 1） （見(jiàn)附表 2） （見(jiàn)附表 3） （見(jiàn)附表 4） （見(jiàn)附表 5） 共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表（見(jiàn)附表 6） 政撥款 “ 三公 ” 經(jīng)費(fèi)支出決算表（見(jiàn)附表 7） （見(jiàn)附表 8） 第 12 頁(yè) 共 38 頁(yè) 三、 2024 年度部門(mén)決算情況說(shuō)明 （一）收入支出情況說(shuō)明 2024 年上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 萬(wàn)元，本年收入 1， 萬(wàn)元，本年支出 1， ，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 。指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。 2024年度 XX市紅十字會(huì)政府采購(gòu)支出總額 ，其中：政府采購(gòu)貨物支出 ，占政府采購(gòu)支出總額的 100%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比 2024年度持平。 “ 三公 ” 經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況說(shuō)明。 。 本年收入合計(jì) ，其中。開(kāi)展自愿捐獻(xiàn)遺體，器官的登記，接收及管理工作。 （四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見(jiàn)正文附件）。 （四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明。年初預(yù)算為 萬(wàn)元，支出決算為 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 %。本單位全年未安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組。 XX 市紅十字會(huì)組織對(duì) “ 應(yīng)急救護(hù) ” 等 1 個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金 20 萬(wàn)元。 （二）事業(yè)收入。 （十）項(xiàng)目支出。 其他收入 萬(wàn)元，占 %，除 “ 財(cái)政撥款收入 ” 、“ 事業(yè)收入 ” 、 “ 經(jīng) 營(yíng)收入 ” 等以外的收入。 社會(huì)保障和就業(yè)支出 萬(wàn)元，主要用于本部門(mén)行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。各分項(xiàng)支出情況如下： 公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi) ，其中，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 萬(wàn)元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少 萬(wàn)元，減少 %，與 2024 年度支出數(shù)作相比增加 萬(wàn)元，增長(zhǎng)%。總支出包括： 萬(wàn)元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中： 工資福利支出 萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出 萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出 萬(wàn)元。 ，其中。指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。 14.“ 三公 ” 經(jīng)費(fèi)。 （類(lèi)）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項(xiàng)）。 我鎮(zhèn)在編在職人員人，退休人員人，遺屬 人，大學(xué)生村官人，三支一扶人，臨聘駕駛員人。 行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 一、行政單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo) ，衡量行政單位支出的增長(zhǎng)水平。計(jì)算公式為： 人車(chē)比例 =本期末在職人員數(shù) 247。各部門(mén)下一年度預(yù)算應(yīng)于本年的 8 月上報(bào)財(cái)政部，財(cái)政部 11 月下達(dá)下一年度預(yù)算控制數(shù)。如有差異，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實(shí)相符。現(xiàn)簡(jiǎn)要談?wù)勛龊貌块T(mén)決算工作的心得體會(huì)： 一、全面領(lǐng)會(huì)年度決算的工作要求和重點(diǎn) 由于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的不斷發(fā)展，財(cái)政收支每年都會(huì)有新的變化， 第 35 頁(yè) 共 38 頁(yè) 每年的決算工作開(kāi)始前，市級(jí)財(cái)政部門(mén)會(huì)召開(kāi)決算工作布置培訓(xùn)會(huì)議。經(jīng)分析，有的決算工作人員還沒(méi)養(yǎng)成在決算前先與專(zhuān)管員核對(duì)數(shù)據(jù)的習(xí)慣，這不僅增加了工作量而且會(huì)效率低下。并針對(duì)存在的問(wèn)題諸如辦公費(fèi)、水電費(fèi)等科目經(jīng)過(guò)單位內(nèi)部預(yù)算二次分配以后的執(zhí)行情況，是否有超預(yù)算和執(zhí)行不到位的情況存在，提出整改意見(jiàn)和措施。還有納入國(guó)庫(kù)集中支付改革的預(yù)算單位應(yīng)與財(cái)決 08表的 “ 財(cái)政應(yīng)返還額度 ” 與財(cái)決附 01表 “ 待核批結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo) ” 相核對(duì)一致。包括一般預(yù)算財(cái)政撥款、政府 性基金、國(guó)庫(kù)行政事業(yè)性收入和預(yù)算外資金等收、支數(shù)的對(duì)賬工作。根據(jù)編制的決算報(bào)表，通過(guò)對(duì)單位財(cái)務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負(fù)債狀況等相關(guān)重要指標(biāo)的分析比較，可對(duì)單位預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支狀況和執(zhí)行績(jī)效做出判斷和評(píng)價(jià)，同時(shí)通過(guò)預(yù)測(cè)，也為下一年度的預(yù)算編制提供可靠的依據(jù)。 第四，清查貨幣資金和各項(xiàng)財(cái)務(wù)物資。計(jì)算公式為： 人均基本支出＝（基本支出 離退休人員支出） 247。 本期支出總數(shù) 100%5. 人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。 （二 ）資產(chǎn)負(fù)債對(duì)比分析 計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率，可進(jìn)行連續(xù)年度的對(duì)比，分析部門(mén)（單位）資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。 （類(lèi)）其他支出（款）其他支出（項(xiàng)）。 第 26 頁(yè) 共 38 頁(yè) 務(wù)（類(lèi)）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外的其他一般公共服務(wù)支出。 。指單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。（ 1）其他醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育管理事務(wù)支出 ，主要是救助貧困群眾支出。 宣傳和執(zhí)行《中華人民共和國(guó)紅十字會(huì)法》， 指導(dǎo)全市各級(jí)紅十字會(huì)依法開(kāi)展工作。包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì) 保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出等。 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 。辦公室、組宣部、財(cái)務(wù)部、基層工作部、經(jīng)審辦。 （七）結(jié)余分配。 情況。 2024 年度共接待國(guó)內(nèi)來(lái)訪(fǎng)團(tuán)組數(shù) 0 個(gè)，來(lái)賓 0 人次。 （七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款 “ 三公 ” 經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。與 2024年度相比，財(cái)政撥款支出減少 萬(wàn)元，下降 %。 第 4 頁(yè) 共 38 頁(yè) （二）收入決算情況說(shuō)明。參與無(wú)償獻(xiàn)血工作，開(kāi)展造血干細(xì)胞捐獻(xiàn)者動(dòng)員，宣傳和組織工作。 （五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表 （見(jiàn)正文附件）。 2024 年度財(cái)政撥款收入總計(jì) 萬(wàn)元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員的工資都有調(diào)整，使得社保繳費(fèi)及公積